公司代码：605011                                               公司简称：杭州热电


                        杭州热电集团股份有限公司
                        2023 年度内部控制评价报告

杭州热电集团股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用
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    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是 □否

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.   纳入评价范围的主要单位包括：杭州热电集团股份有限公司及其合并报表内的控股公司。

2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                       占比（%）
 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                              100
 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之                        100
 比


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    公司层面流程：公司及控股子（孙）公司的公司治理与组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、
企业文化；
    业务层面流程：公司及控股子（孙）公司的资金活动、采购管理 、资产管理、销售业务、担保管
理、投资管理、预算管理、关联交易、财务报告、合同管理、工程项目管理、信息披露管理等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     公章使用规范、资金活动、采购与付款管理、工程项目管理、关联交易、财务报告等 。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

     □是 √否

6.   是否存在法定豁免

□是 √否

7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及公司相关内控管理制度，组织开展内部控制评价工作。



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1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
 利润总额潜在报     错报≥利润总额的 10%      利润总额的 5%≤错报＜利   错报＜利润总额的 5%
 错                                           润总额的 10%
 资产总额潜在报     错报≥资产总额的 2%       资产总额的 1%≤错报＜资   错报＜资产总额的 1%
 错                                           产总额的 2%
 营业收入潜在报     错报≥营业收入的 5%       营业收入的 3%≤错报＜营   错报＜营业收入的 3%
 错                                           业收入的 5%
 所有者权益潜在     错报≥所有者权益的 2%     所有者权益的 1%≤错报＜   错报＜所有者权益的 1%
 报错                                         所有者权益的 2%


说明:
    无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                        定性标准
 重大缺陷           董事、监事和高级管理人员舞弊；对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错
                    报更正；当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
                    内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。
 重要缺陷           未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于
                    非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应
                    的补偿性控制。对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷不能合理保证
                    编制的财务报表达到真实、准确的目标。
 一般缺陷           除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。

说明：
    无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
      指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
 直接财产损失金额     损失≥资产总额的 0.5%   资产总额的 0.3%≤损失＜   损失＜资产总额的 0.3%
                                              资产总额的 0.5%

说明：
    无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
                                               3/5
     缺陷性质                                      定性标准
 重大缺陷          违反国家法律法规或规范性文件；缺乏民主决策程序而出现重大失误，给公司造
                   成重大财产损失；重要业务缺乏制度控制或制度运行系统性失效；重大或重要内
                   部控制缺陷未得到整改；其他对公司负面影响重大的情形。
 重要缺陷          决策程序导致一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；违反公司内部规章制
                   度，造成损失；对公司的负面影响的情形，波及局部区域。
 一般缺陷          决策程序效率不高；违反内部规章制度，但未形成损失；出现对公司的负面影响
                   情形，但影响不大；内部控制一般缺陷未得到整改。


说明：
    无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     报告期内本公司不存在财务报告内部控制的一般缺陷。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

     □是 √否


1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

     □是 √否


2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否



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2.3. 一般缺陷

     报告期内本公司不存在财务报告内部控制的一般缺陷。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

     □是 √否


2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

     □是 √否


四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    公司按照法律法规及规范性文件，建立并完善了适应公司实际情况的内控制度体系，为公司合法合
规开展各项业务活动提供了有力的保证。报告期内，公司纳入评价范围的业务和事项均有效执行。2024
年，公司将继续完善内部控制制度，加强内部管控，规范制度执行，强化公司规范运作的理念和监督检
查，促进企业健康、稳定、持续发展。

3.   其他重大事项说明

□适用 √不适用



                                                                           董事长：刘祥剑
                                                                 杭州热电集团股份有限公司
                                                                           2024年4月20日




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