证券代码：605077 证券简称：华康股份 公告编号：2024-056
债券代码：111018 债券简称：华康转债
浙江华康药业股份有限公司
关于公司 2024 年半年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号—规范运作》等相关法规及相关格式指引要求的规定，浙江
华康药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会对 2024 年半年度
募集资金的存放与实际使用情况做如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）2021 年首次公开发行股票募集资金
1.实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华康药业股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2020]3152 号）核准，并经上海证券交易所同意，
公司首次公开发行人民币普通股 A 股股票 2,914 万股，每股发行价格为人民币
51.63 元，募集资金总额为人民币 150,449.82 万元，扣除本次发行费用人民币
12,972.67 万元后，募集资金净额为人民币 137,477.15 万元，已于 2021 年 2 月 3
日汇入公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕52 号）。
2.募集资金的使用和结余情况
截至 2024 年 06 月 30 日，本年度公司累计实际使用募集资金 110,542.91 万
元（包含用于置换前期已投入募投项目自筹资金 16,320.10 万元），募集资金余
额 33,566.73 万元（含利息）。
1
单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 137,477.15
截至期初累计发生 项目投入 B1 103,262.73
额 利息收入净额 B2 6,454.36
项目投入 C1 7,280.18
本期发生额
利息收入净额 C2 178.13
截至期末累计发生 项目投入 D1=B1+C1 110,542.91
额 利息收入净额 D2=B2+C2 6,632.49
应结余募集资金 E=A-D1+D2 33,566.73
实际结余募集资金 F 33,566.73
其中：存放募集资金专户余额 F1 9,566.73
尚未归还的现金管理余额 F2 24,000.00
差异 G=E-F
（二）2023 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
1.实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江华康药业股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2739 号），本公司
由主承销商东方证券承销保荐有限公司向不特定对象发行可转换公司债券
13,030,230 张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，发行总额为人民币
130,302.30 万元，共计募集资金 130,302.30 万元，扣除本次发行费用 963.77 万元
后，公司本次募集资金净额为 129,338.53 万元。上述募集资金到位情况业经天健
会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕
755 号）。
2.募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 129,338.53
截至期初累计发生额 项目投入 B1
2
项 目 序号 金 额
利息收入净额 B2
项目投入 C1 97,025.59
本期发生额
利息收入净额 C2 517.39
项目投入 D1=B1+C1 97,025.59
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 517.39
应结余募集资金 E=A-D1+D2 32,830.33
实际结余募集资金 F 32,830.33
差异[注] G=E-F 0.00
二、募集资金管理情况
（一）2021 年首次公开发行股票募集资金
1.募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）等有关法律、
法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江华康药业股份有限
公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公
司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构瑞信证
券（中国）有限公司于 2020 年 2 月、2022 年 6 月分别与中国银行股份有限公司
开化支行、中国工商银行股份有限公司开化支行、招商银行股份有限公司衢州分
行和与中信银行股份有限公司郑州分行签订了《募集资金三方/四方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。2023 年 4 月 16 日与东方证券签订了《浙江华康药业
股份有限公司(作为发行人)与东方证券承销保荐有限公司(作为保荐机构)关于向
不特定对象发行可转换公司债券之保荐协议》，瑞信证券（中国）有限公司未完
成的持续督导工作由东方证券承销保荐有限公司承担。公司与东方证券承销保荐
有限公司、银行重新签订了《募集资金三方/四方监管协议》，明确了各方的权利
和义务。三方/四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差
3
异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2. 募集资金专户存储情况
截至 2024 年 06 月 30 日，本公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况
如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国银行股份有限公司开化华埠
366279078700 42,232,174.56 募集资金专户
支行
中国工商银行股份有限公司开化
1209290229200013670 30,435,122.87 募集资金专户
华埠支行[注]
招商银行股份有限公司衢州分行 517907228410806 22,244,655.50 募集资金专户
中信银行股份有限公司郑州分行 8111101012701468632 755,371.71 募集资金专户
合 计 95,667,324.64
[注]公司与中国工商银行股份有限公司开化华埠支行签订了《协定存款协议》，该募集
资金专户截至 2024 年 06 月 30 日有 29,935,122.87 元存款余额属于协定存款余额
（二）2023 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
1.募集资金管理情况
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金
专户，并连同保荐机构东方证券承销保荐有限公司于 2023 年 12 月分别与招商银
行股份有限公司衢州分行、中国银行股份有限公司开化华埠支行、中国建设银行
股份有限公司开化支行、中信银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金专户
存储三方监管协议》，本公司及子公司舟山华康生物科技有限公司连同保荐机构
东方证券承销保荐有限公司于 2023 年 12 月分别与招商银行股份有限公司衢州
分行、中国建设银行股份有限公司舟山定海支行签订了《募集资金专户存储四方
监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方/四方监管协议与上海证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2.募集资金专户存储情况
截至 2024 年 06 月 30 日，本公司有 6 个募集资金专户，募集资金存放情况
如下：
金额单位：人民币元
4
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
招商银行股份有限公司 募集资金
571907228410008 268,674,496.79
衢州分行 专户
中国银行股份有限公司 募集资金
394884005494 24,612,604.76
开化华埠支行 专户
中国建设银行股份有限 募集资金
33050168743500001974 21,071,601.52
公司开化支行 专户
中信银行股份有限公司 募集资金
8110801012302817966 10,631,872.33
衢州分行营业部 专户
招商银行股份有限公司 募集资金
570900857510036 3,312,742.95
衢州分行 专户
中国建设银行股份有限 募集资金
33050170623509005077 —
公司舟山定海支行 专户
合 计 328,303,318.35
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 2021 年首次公开发行股票募集资金
1.募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见附件。
2.募集资金投资项目出现异常情况的说明
(1)由于“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”主要原材料供应商唐山三
友远达纤维有限公司生产粘胶纤维所产出的半纤维素碱液未来将无法达到“粘胶
纤维压榨液综合利用产业化项目”建成时的产能要求，如按照原计划实施该项目，
将会影响募集资金的使用效率。根据公司 2021 年第二次临时股东大会审议并通
过的《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，公司终止“粘胶纤维压榨
液综合利用产业化项目”，将募集资金 35,041.25 万元变更用于“年产 3 万吨高
纯度结晶赤藓糖醇建设项目”。
(2)根据市场变化趋势及本公司生产经营情况，为进一步提高募集资金使用
效率，根据公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司变更部分募
集资金投资项目的议案》，公司终止“年产 3 万吨木糖醇技改项目”，并变更原
用于该项目的募集资金 27,057.96 万元投入“年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化提
升改造项目”，项目实施主体由本公司变更为全资子公司焦作华康公司，实施地
点由浙江省衢州市开化县华埠镇华工路 18 号变更为河南省焦作市武陟县西陶镇。
同时，将终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，并变更募集资金投入“年
产 3 万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”后，未明确投向的募集资金 2,528.75
万元（不含其产生的利息）用于“年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化提升改造项目”。
5
(3) 由于土地征迁工作和前期支出由工程承包方垫付，导致功能性糖醇技术
研发中心建设项目的募集资金投入进度相对较低。经 2023 年年度股东大会审议
通过《关于公司部分募集资金投资项目延期、终止的议案》，综合考虑资金使用
情况、实际建设进度等影响，基于审慎性原则，公司将功能性糖醇技术研发中心
建设项目达到预定可使用状态日期调整为 2025 年 6 月，同时调整功能性糖醇技
术研发中心建设项目的内部投资结构：增加建设投资 2,000.00 万元、减少设备
投资 2,000.00 万元。
(4)公司结合自身经营情况、公司战略规划梳理及募集资金使用效率等因素，
经 2023 年年度股东大会审议通过《关于公司部分募集资金投资项目延期、终止
的议案》，终止了募投项目全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目，将结
余的募集资金 12,963.95 万元及募集资金账户利息收入用于永久补充流动资金。
3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
(1)功能性糖醇技术研发中心建设项目将优化公司技术研发平台，加强公司
自主创新能力，增加公司产品的技术含量和产品竞争力，并不直接产生经济效益，
因此无法单独核算经济效益。
(2)补充流动资金项目可降低公司财务成本，增强公司的竞争力和盈利能力，
并不直接产生效益，因此无法单独核算经济效益。
4.对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况
公司于 2024 年 4 月 18 日召开第六届董事会第十五次会议、第六届监事会第
十二次会议，并于 2024 年 5 月 13 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过
80,000 万元的闲置募集资金进行现金管理。
截至 2024 年 06 月 30 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况
如下：
金额单位：人民币万元
产品期 收益情 期末的投 募集资金是
序号 发行主体 产品名称 认购金额
限 况 资份额 否如期归还
中国工商银行股
1 大额存单 6 个月 7,000.00 — 7,000.00 尚未到期
份有限公司
中国工商银行股 36 个
大额存单 7,000.00 98.12 0 是
份有限公司 月[注]
中国银行股份有 36 个
2 大额存单 4,000.00 — 4,000.00 尚未到期
限公司 月[注]
6
招商银行股份有 结构性存
3 91 天 9,000.00 — 9,000.00 尚未到期
限公司 款
招商银行股份有 结构性存
4 122 天 4,000.00 — 4,000.00 尚未到期
限公司 款
合 计 31,000.00 98.12 24,000.00
注：上述 36 个月银行大额存单产品可进行转让，公司拟根据实际资金需求安排，持有不超过 12
个月。
（二）2023 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
1.募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见附件。
2.募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司于 2021 年 5 月 10 日召开了第五届董事会第九次会议、第五届监事会第
七次会议，并于 2021 年 5 月 27 日召开 2021 年第二次临时股东大会审议通过了
《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，同意终止“粘胶纤维压榨液综
合利用产业化项目”，并将该募投项目资金 37,570.00 万元中的 35,041.25 万元变
更投入“年产 3 万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”，项目实施主体由公司子公司
唐山华悦变更为本公司，实施地点由河北省唐山市南堡开发区变更为浙江省衢州
市开化县华埠镇华工路 18 号。本次变更募投项目后，剩余未明确投向的募集资
金 2,528.75 万元（不含账户利息），将继续存放于募集资金专用账户进行管理。
公司于 2022 年 5 月 10 日召开了第五届董事会第二十次会议、第五届监事会
第十三次会议，并于 2022 年 5 月 27 日召开 2022 年第二次临时股东大会审议通
过了《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，决定终止“年产 3 万吨木
糖醇技改项目”，并变更原用于该项目的募集资金 27,057.96 万元投入“年产 3 万
吨 D-木糖绿色智能化提升改造项目”，项目实施主体由浙江华康药业股份有限公
司变更为全资子公司焦作华康。同时，将终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化
项目”，并变更募集资金投入“年产 3 万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”后，未
明确投向的募集资金 2,528.75 万元用于“年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化提升改造
项目”。
7
公司于 2024 年 4 月 18 日召开了第六届董事会第十五次会议、第六届监事会
第十二次会议，并于 2024 年 5 月 13 日召开 2023 年年度股东大会审议通过了《关
于公司部分募集资金投资项目延期、终止并将该项目节余募集资金永久补充流动
资金的议案》，将功能性糖醇技术研发中心建设项目达到预定可使用状态日期调
整为 2025 年 6 月，同时调整功能性糖醇技术研发中心建设项目的内部投资结构：
增加建设投资 2,000.00 万元、减少设备投资 2,000.00 万元。并终止了募投项目
全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目，将结余的募集资金 12,963.95 万
元及募集资金账户利息收入用于永久补充流动资金。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照有关法律法规和规范性文件等的规定使用募集资金，并及时、
真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
特此公告。
浙江华康药业股份有限公司
董事会
2024 年 8 月 22 日
附件 1：2021 年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
附表 2：2023 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
附表 3：变更募集资金投资项目情况表
8
附件 1
2021 年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
2024 年半年度
编制单位：浙江华康药业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 137,477.15 本年度投入募集资金总额 7,280.18
变更用途的募集资金总额 94,853.96
已累计投入募集资金总额 110,542.91
变更用途的募集资金总额比例 69.00%
是否已 截至期 截至期末投
截至期末累计 项目达到 是否 项目可行
变更项 末承诺 截至期末累 入进度 本年度
承诺投资 募集资金承 调整后 本年度 投入金额与承诺 预定可使 达到 性是否发
目（含 投入金 计投入金额 （%） 实现的
项目 诺投资总额 投资总额 投入金额 投入金额的差额 用状态日 预计 生重大变
部分变 额 (2) (4)＝ 效益
(3)＝(2)-(1) 期 效益 化
更） (1) (2)/(1)
年产 3 万吨木糖醇技改
是 27,057.96 － － － 是
项目
年产 3 万吨 D-木糖绿色 2023 年 [注
是 29,586.71 3,094.09 24,876.84 -4,709.87 84.08 [注 1] 否
智能化提升改造项目 12 月 1]
是
年产 3 万吨山梨糖醇技 未作分 2021 年
否 20,694.67 20,694.67 21,001.23 306.56 101.48 [注 2] [注 否
改项目 期承诺 6月
2]
粘胶纤维压榨液综合利
是 37,570.00 － － － 是
用产业化项目
年产 3 万吨高纯度结晶 2022 年 否
是 35,041.25 1,593.26 35,053.56 12.31 100.04 [注 3] 否
赤藓糖醇项目 9月 [注
9
3]
功能性糖醇技术研发中 2025 年
否 15,810.41 15,810.41 1,771.34 7,006.99 -8,803.42 44.32 － － 否
心建设项目 6月
全厂节能节水减排绿色 2024 年
终止 30,226.00 17,262.05 821.49 16,486.18 -775.87 95.51 — － 否
发展综合升级改造项目 2月
补充流动资金及偿还贷
否 6,118.11 19,082.06 0 6,118.11 -12,963.95 32.06 － － － 否
款
合 计 － 137,477.15 137,477.15 7,280.18 110,542.91 -26,934.24 － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 详见本报告三（一）2 之说明
项目可行性发生重大变化的情况说明 详见本报告三（一）2 之说明
募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 详见本报告三（一）4 之说明
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 详见本报告二（一）2 之说明
募集资金其他使用情况 无
[注 1]年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化提升改造项目的主体工程已完工，2024 年半年度实现收入 6,609.24 万元、营业毛利润 817.21 万元
[注 2]年产 3 万吨山梨糖醇技改项目于 2021 年 5 月份开始试运行，2024 年半年度实现收入 20,121.75 万元、营业毛利润 4,356.47 万元
[注 3]年产 3 万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目于 2022 年 5 月份开始试运行，2024 年半年度实现收入 4,020.87 万元、营业毛利润-153.82 万元
10
附件 2
2024 年半年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
2024 年半年度
编制单位：浙江华康药业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 129,338.53 本年度投入募集资金总额 97,025.59
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 97,025.59
变更用途的募集资金总额比例
是否已变 截至期末 截至期末累计 项目达到 项目可行
截至期末承 截至期末投入 本年度 是否达
承诺投资 更项目 募集资金承 调整后 本年度 累计投入 投入金额与承诺 预定可使 性是否发
诺投入金额 进度（%） 实现的 到预计
项目 （含部分 诺投资总额 投资总额 投入金额 金额 投入金额的差额 用状态日 生重大变
(1) (4)＝(2)/(1) 效益 效益
变更） (2) (3)＝(2)-(1) 期 化
100 万吨玉
米精深加工 未作分期承 2025 年 3
否 129,338.53 129,338.53 97,025.59 97,025.59 -32,312.94 75.02 － － 否
健康食品配 诺 月
料项目
合 计 － 129,338.53 129,338.53 97,025.59 97,025.59 -32,312.94 － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司于 2024 年 3 月 15 日召开第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十一次会议，分别审议通过
募集资金投资项目先期投入及置换情况 了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募
集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币 34,983.46 万元
11
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 详见本报告二（二）2 之说明
募集资金其他使用情况 无
12
附件 3
变更募集资金投资项目情况表
2024 年半年度
编制单位：浙江华康药业股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后的项
变更后项目 截至期末计划 实际累计 投资进度 项目达到
本年度 本年度实 是否达到 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投入金额 投入金额 （%） 预定可使用
实际投入金额 现的效益 预计效益 否发生重大
资金总额 (1) (2) (3)=(2)/(1) 状态日期
变化
年产 3 万吨高纯 粘胶纤维压榨液
度结晶赤藓糖醇 综合利用产业化 35,041.25 未做分期承诺 1,593.26 35,053.56 100.04 2022 年 9 月 [注 1] 否[注 1] 否
项目 项目
年产 3 万吨 D-木
年产 3 万吨木糖
糖绿色智能化提 29,586.71 未做分期承诺 3,094.09 24,876.84 84.08 2023 年 12 月 [注 2] [注 2] 否
醇技改项目
升改造项目
全厂节能节水减 全厂节能节水减
排绿色发展综合 排绿色发展综合 17,262.05 未做分期承诺 821.49 16,486.18 95.51 2024 年 2 月 － － 否
升级改造项目 升级改造项目
补充流动资金及 补充流动资金及
19,082.06 未作分期承诺 6,118.11 32.06 － － － 否
偿还贷款 偿还贷款
合 计 － 100,972.07 5,508.84 82,534.69 － － － －
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 详见本报告三（一）2 之说明
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 无
13
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
[注 1]年产 3 万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目于 2022 年 5 月份开始试运行，2024 年半年度实现收入 4,020.87 万元、营业毛利润-153.82 万元
[注 2]年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化提升改造项目的主体工程已完工，2024 年半年度实现收入 6,609.24 万元、营业毛利润 817.21 万元
14