中国国际金融股份有限公司
关于江西九丰能源股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为江
西九丰能源股份有限公司（以下简称“九丰能源”或“公司”）持续督导的保荐
机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和
规范性文件的规定，中金公司及其指定保荐代表人对 2023 年度募集资金存放与
使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证监会《关于核准江西九丰能源股份有限公司首次公开发行股票的批
复》（证监许可〔2021〕1437 号）核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股
（A 股）股票 8,296.9866 万股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为人
民币 34.57 元，募集资金总额为人民币 2,868,268,267.62 元，扣除发行费用后，
公司本次募集资金净额为人民币 2,677,362,996.19 元。上述募集资金已于 2021
年 5 月 19 日全部到账。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的募集资金到
位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（致同验字（2021）第 440C000266
号），公司已将上述募集资金存放于募集资金专户存储管理。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行募集资金累计投入募投项目
177,950.36 万元，其中 2023 年累计投入募投项目 70,061.89 万元，扣除发行费用、
手续费、临时补充流动资金、购买的现金管理产品、汇兑损益，加上银行累计存
储利息及现金管理收益后，公司募集资金专用账户中的首次公开发行股票募集资
金余额为 14,433.90 万元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金管理和使用，提高募集资金使用效率，保证募集资金投资计
划的正常进行，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司制定了《募
集资金使用管理办法》，对募集资金采用专户存储制度，并实行严格的审批制度，
保证募集资金专款专用。
2021 年 5 月 18 日，公司召开第二届董事会第六次会议审议通过《关于签订
募集资金专户存储三方监管协议的议案》。公司及全资子公司广东九丰能源集团
有限公司（以下简称“九丰集团”）、保荐机构中国国际金融股份有限公司（以下
简称“中金公司”）分别与中信银行股份有限公司广州分行（以下简称“中信广
分”）、中国工商银行股份有限公司东莞厚街支行（以下简称“工行东莞厚街支行”）、
广发银行股份有限公司广州番禺支行（以下简称“广发番禺支行”）签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》，对公司、保荐机构及商业银行的相关责任和义
务进行了详细约定。
2021 年 5 月 28 日，公司分别召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会
第五次会议审议通过《关于增加部分募集资金投资项目实施主体暨对全资子公司
增资的议案》，同意公司新增境外全资子公司和谐船运有限公司（以下简称“和
谐船运”）为项目实施主体，由九丰集团与和谐船运各负责购建 1 艘 LNG 运输船。
根据该决议，公司及九丰集团、新加坡木兰精神航运有限公司（公司境外全资子
公司，持有和谐船运、前进者船运有限公司 100%股权；以下简称“木兰航运”）、
和谐船运、中金公司与中信广分签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
2022 年 5 月 24 日，公司召开第二届董事会第十九次会议审议通过《关于确
定募集资金专项账户并签订三方监管协议的议案》。根据该次会议决议，公司将
全资子公司前进者船运有限公司（简称“前进者船运”）在中信广分开设的账户
确定为募集资金专项账户；同时公司及前进者船运，与中金公司、中信广分签订
了《关于江西九丰能源股份有限公司 A 股 IPO 项目之募集资金专户存储三方监
管协议》。
上述协议与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》
不存在重大差异。报告期内，公司及各子公司严格履行了上述协议。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金专项账户开立及
余额情况如下：
单位：元、美元
序 原币币 账户余额 账户余额
开户主体 开户银行 银行账号
号 种 （原币） （折合人民币）
1 九丰能源 中信广分 8110 9010 1170 1285 215 人民币 10,657,141.18 10,657,141.18
工行东莞
2 九丰能源 2010 0267 2920 0708 433 人民币 4,571,995.27 4,571,995.27
厚街支行
3 九丰能源 广发番禺支行 9550 8802 1861 0400 291 人民币 274,469.85 274,469.85
4 九丰集团 中信广分 8110 9010 1250 1297 397 人民币 122,293,467.08 122,293,467.08
5 木兰航运 中信广分 FTN8110900193301304186 美元 - -
6 木兰航运 中信广分 NRA8110914013401315097 美元 48,458.33 344,965.16
7 和谐船运 中信广分 FTN8110900193201304226 美元 - -
8 和谐船运 中信广分 NRA8110914012801315129 美元 496,423.60 3,533,940.32
9 前进者船运 中信广分 NRA8110914013501315127 美元 374,088.64 2,663,062.21
募集资金余额合计 144,339,041.07
注：1、以上账户均在正常使用中。
2、外币余额按报告期末汇率折算。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
公司 2023 年实际使用首次公开发行股票募集资金 70,061.89 万元，具体情况
详见附表 1《2023 年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金先期投入及置换情况
公司不涉及以首次公开发行股票募集资金置换募投项目中预先投入的自有
资金情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年 10 月 24 日，公司分别召开第二届董事会第二十四次会议和第二届
监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用
不超过 100,000 万元人民币的闲置募集资金（首次公开发行股票募集资金）暂时
补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期及
时归还或按募集资金投资项目需求提前归还至募集资金专用账户。
根据上述决议，公司合计使用了闲置募集资金 100,000 万元人民币暂时补充
流动资金，并于 2023 年 1 月 9 日、2023 年 6 月 6 日、2023 年 8 月 14 日、2023
年 10 月 20 日，分别将暂时补充流动资金的募集资金 17,000 万元、10,000 万元、
33,500 万元、39,500.00 万元归还至募集资金专用账户，即上述暂时补充流动资
金的闲置募集资金已全部归还。
2023 年 10 月 23 日，公司分别召开第二届董事会第三十一次会议和第二届
监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，同意公司使用首次公开发行股票募集资金暂时补充流动资金上限
为人民币 50,000.00 万元；使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，
到期及时归还或按募集资金投资项目需求提前归还至募集资金专用账户。
根据上述决议，公司已使用首次公开发行股票募集资金人民币 50,000.00 万
元暂时补充流动资金。
2024 年 1 月 9 日，公司将暂时补充流动资金的首次公开发行股票募集资金
人民币 30,000.00 万元提前归还至募集资金专用账户。
截至本报告出具日，公司使用首次公开发行股票募集资金暂时补充流动资金
的余额为人民币 20,000.00 万元。公司将在期限届满前及时、足额将该部分资金
归还至募集资金专户，并及时履行相关信息披露义务。
（四）对闲置募集资金进行现金管理情况
2022 年 4 月 11 日，公司召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第
十二次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司及子公司使用部分闲置募集资金（首次公开发行股票募集资金）进行现
金管理，现金管理投资品种为结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品，
单日最高余额不超过人民币 100,000.00 万元，授权有效期限自第二届董事会第十
七次会议审议通过之日起 12 个月，前次授权募集资金理财额度自动终止。
2023 年 3 月 6 日，公司分别召开第二届董事会第二十七次会议和第二届监
事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司及子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，期限内任一时点
使用首次公开发行股票募集资金的交易金额上限为 100,000.00 万元（含前述现金
管理收益进行再投资的金额）；授权有效期限自第二届董事会第二十七次会议董
事会审议通过之日起 12 个月。现金管理投资品种为结构性存款、大额存单等安
全性高、流动性好的保本型产品。本次授权募集资金现金管理额度经董事会审议
通过后，前次授权募集资金现金管理额度自动终止。
2023 年，公司根据上述决议使用部分闲置募集资金进行现金管理，具体情
况如下：
单位：人民币万元
现金管理 产品 实际投 截至报告期末收回情况
序号 受托方 起止日期
产品名称 类型 入金额 已收回本金 已实现收益
工行东莞 2022-05-12起，随时赎回
1 大额存单 保本型 60,000.00 30,000.00 1,033.03
厚街支行 （2023-06-15赎回3亿元）
（五）节余募集资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在首次公开发行股票募集资金投资项目
节余资金使用情况。
（六）募集资金使用的其他情况
2021 年 5 月 28 日，公司分别召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会
第五次会议，审议通过《关于增加部分募集资金投资项目实施主体暨对全资子公
司增资的议案》，同意公司根据项目实施需要，新增境外全资子公司和谐船运为
募集资金投资项目“购建 2 艘 LNG 运输船”项目实施主体，由九丰集团与和谐
船运各负责购建 1 艘 LNG 运输船，募投项目其他内容保持不变。
考虑到项目进展及付款周期，公司以募集资金向境外子公司逐级增资。截至
报告期末，公司分别累计向和谐船运、前进者船运增资美元 12,158 万元、美元
1,650 万元，用于募投项目的相关款项支付。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2021 年 8 月 20 日，公司分别召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会
第六次会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意终止“购
建 2 艘 LNG 运输船”项目中由九丰集团负责购建的 1 艘 LNG 运输船（计划投
资金额 106,368.15 万元），变更募集资金 46,032.63 万元投入“购建 1 艘 LPG 运
输船”项目，实施主体变更为公司境外全资子公司前进者船运，购建 LPG 运输
船不足部分以公司自有资金投入。变更后剩余 60,335.52 万元募集资金作为“未
明确投向的募集资金”暂时存放于募集资金专户，未来将用于公司发展战略及主
营业务相关的项目投资或资产购买，现阶段暂不决定具体投向，待项目具体实施
时公司将严格履行相关审批程序并及时披露。上述变更经于 2021 年 9 月 10 日召
开的 2021 年第三次临时股东大会审议通过。
为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，增强公司运营能力，更好地
满足公司业务发展及战略规划实施的需求，2023 年 3 月 6 日，公司分别召开第
二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于变
更部分募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，同意将“未明确投向的募集
资金”中的人民币 30,000.00 万元用于永久性补充流动资金。上述变更经于 2023
年 3 月 28 日召开的 2022 年年度股东大会审议通过。
2024 年 1 月 14 日，公司分别召开第二届董事会第三十二次会议和第二届监
事会第二十四次会议，审议通过了《关于调整募投项目投入金额的议案》，同意
将“未明确投向的募集资金”中的 7,000 万元用于“购建 1 艘 LPG 运输船”项
目。上述变更经于 2024 年 1 月 30 日召开的 2024 年第一次临时股东大会审议通
过。
截至本报告出具日，公司首次公开发行股票募集资金变更后的投资项目具体
如下：
单位：人民币万元
2024 年 1 月 截至报告期末， 2024 年 1 月变
序号 项目名称 变更后，预 拟投入募集资 更后，拟投入 实施主体
计投资总额 金金额 募集资金金额
1 购建 1 艘 LNG 运输船 106,368.15 106,368.15 106,368.15 和谐船运
2 购建 1 艘 LPG 运输船 58,147.37 46,032.63 53,032.63 前进者船运
补充流动资金及偿还银
3 55,000.00 55,000.00 55,000.00 九丰能源
行借款
4 永久性补充流动资金 30,000.00 30,000.00 30,000.00 九丰能源
5 未明确投向的募集资金 23,335.52 30,335.52 23,335.52 /
总计 272,851.04 267,736.30 267,736.30 /
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存
放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构的核查措施及核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2023 年度募集资金存放和使用符合《证券发
行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项
使用，不存在损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表 1：
2023 年度募集资金使用情况对照表
编制单位：江西九丰能源股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金净额 267,736.30 2023 年投入募集资金总额 70,061.89
变更用途的募集资金总额 106,368.15
已累计投入募集资金总额 177,950.36
变更用途的募集资金总额比例 39.73%
2023 年投 截至期末累 截至期末累计投入金额 截至期末投 项目达到预定 项目可行性
已变更项目，含部分 募集资金承诺 调整后投资 截至期末承诺 本年度实现 是否达到
承诺投资项目 入金额（注 计投入金额 与承诺投入金额的差额 入进度（%） 可使用状态日 是否发生重
变更（如有） 投资总额 总额 投入金额(1) 的效益 预计效益
1） (2) （注 1） (3)＝(2)-(1) (4)＝(2)/(1) 期 大变化
购建 1 艘 LNG 运输船 106,368.15 106,368.15 106,368.15 34,176.74 81,486.16 -24,881.99 76.61 2024 年 1 月 - - 否
购建 1 艘 LPG 运输船 106,368.15 46,032.63 46,032.63（注 2） 5,885.16 11,464.20 -34,568.43 24.90（注 3） 2024 年 1 月 - - 否
购建 2 艘 LNG 运
输船 永久性补充流动资金 - 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.00 100.00 2023 年 6 月 - - 否
未明确投向的募集资
- 30,335.52 30,335.52（注 2） - - -30,335.52 - - - - -
金
补充流动资金及
- 55,000.00 55,000.00 55,000.00 0.00 55,000.00 0.00 100.00 2021 年 5 月 - - 否
偿还银行借款
合计 267,736.30 267,736.30 267,736.30 70,061.89 177,950.36 -89,785.94 - - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告“三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本报告“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 详见本报告“三、（六）募集资金使用的其他情况”
注 1：使用外币支付募集资金项目款项的，按付款当日汇率折算为人民币。
注 2：截至报告期末，“购建 1 艘 LPG 运输船”项目的“截至期末承诺投入金额”为 46,032.63 万元。2024 年 1 月，公司将“未明确投向的募集资金”中的
7,000.00 万元用于“购建 1 艘 LPG 运输船”项目，即“购建 1 艘 LPG 运输船”项目承诺使用募集资金投资金额变更为 53,032.63 万元，“未明确投向的募集资金”
变更为 23,335.52 万元，详见本报告之“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
注 3：根据“购建 1 艘 LPG 运输船”项目合同约定，第四期船款（占合同总价的 70%）在船舶交付时支付。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：江西九丰能源股份有限公司 单位：人民币万元
变更后项目拟 截至期末计 变更后的项目
本年度实际 实际累计投 投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预
变更后的项目 对应的原项目 投入募集资金 划累计投资 可行性是否发
投入金额 入金额(2) (3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益
总额 金额(1) 生重大变化
购建 1 艘 LPG 运
46,032.63 46,032.63 5,885.16 11,464.20 24.90 2024 年 1 月 - - 否
输船
永久性补充流动 购建 1 艘 LNG
30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 100.00 2023 年 6 月 - - 否
资金 运输船
未明确投向的募
30,335.52 30,335.52 - - - - - - -
集资金（注 1）
合计 - 106,368.15 106,368.15 35,885.16 41,464.20 - - - - -
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 详见本报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注 1：上述“未明确投向的募集资金”系暂时存放于专户的募集资金，未来将用于公司发展战略及主营业务相关的项目投资或资产购买，现阶段暂未决定具体投向，待项目具
体实施时公司将严格履行相关审批程序并及时披露。
（以下无正文）
