厦门力鼎光电股份有限公司

                            募集资金管理制度

                                第一章   总则


       第一条   为了加强对厦门力鼎光电股份有限公司（以下简称“公司”）募集
资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，根据《公
司法》《证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》的有关规定制定本制度。
       第二条    本制度所称募集资金系指通过发行股票及其衍生品种，向投资者
募集并用于特定用途的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。
    本制度所称超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。
       第三条   募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，如有关法律、法规、
规范性文件或监管政策对募集资金验资事项另有规定的，从其规定。公司对募集
资金的管理遵循专户存放、规范使用、如实披露、严格管理的原则。
       第四条    公司制定募集资金计划时应谨慎地考虑自身动用资金的能力和资
产负债结构，每次募集资金应符合中国证券监督管理委员会及其他有关文件的规
定。
       第五条    公司董事会对募集资金的使用和管理负责，公司监事会和保荐机
构（或独立财务顾问）对募集资金管理和使用行使监督权。
    公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集资
金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募
集资金用途。
       第六条    募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施
的，公司的子公司或公司控制的其他企业应遵守本制度。


                           第二章   募集资金的存储


       第七条    公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简称
“专户”），募集资金应当存放于董事会批准设立的专户集中管理，并应当在募
集资金到账后一个月内与保荐机构（或者独立财务顾问）、存放募集资金的商业
银行（以下简称“商业银行”）签订募集资金专户存储三方监管协议并及时公告。
协议内容至少应当包括以下内容：
    （一）公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户；
    （二）募集资金专户帐号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；
    （三）公司一次或 12 个月内累计从专户支取的金额超过人民币 5,000 万元
且达到募集资金净额（发行募集资金总额扣除发行费用后的金额）的 20％的，公
司应当及时通知保荐机构或者独立财务顾问；
    （四）商业银行每月向公司出具银行对帐单，并抄送保荐机构或者独立财务
顾问；
    （五）保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料；
    （六）保荐人或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职责、
保荐人或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；
    （七）公司、商业银行、保荐机构者独立财务顾问的违约责任；
    （八）商业银行 3 次未及时向保荐机构或者独立财务顾问出具对账单，以及
存在未配合保荐机构或者独立财务顾问查询与调查专户资料情形的，公司可以终
止协议并注销该募集资金专户。
    协议在有效期届满前因保荐机构（或者独立财务顾问）或商业银行变更等原
因提前终止的，公司应当自协议终止之日起两周内与相关当事人签订新的协议并
及时公告。
    第八条   募集资金专项帐户不得存放非募集资金或用作其他用途。
    第九条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与发行申请文件
的承诺相一致，不得随意改变募集资金的投向。
    公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。出现严重影响
募集资金投资计划正常进行的情形时，应当及时公告。
    第十条   公司募集资金原则上应当用于主营业务，不得有以下行为：
    （一）公司募集资金投资项目为持有交易性金融资产和其他权益工具投资、
借予他人、委托理财等财务性投资，直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要
业务的公司。
    （二）通过质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资。
    （三）将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制人等关联人使用，
为关联人利用募投项目获取不正当利益提供便利；
    （四）违反募集资金管理规定的其他行为。
    第十一条    公司应当在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目的
进展情况。
    第十二条    公司财务部应该建立募集资金台账，必须定期核对募集资金的
存款余额，确保帐实相互一致。


                     第三章    募集资金的使用及管理


    第十三条   公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）出现以下情形
之一的，公司应当对该募投项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否
继续实施该项目：
    （一）募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；
    （二）募投项目搁置时间超过 1 年的；
    （三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达
到相关计划金额 50%的；
    （四）募投项目出现其他异常情形的。
    第十四条    公司的募集资金不得通过直接或间接的安排用于新股配售、申
购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等证券监管部门禁止的用途或其
他变相改变募集资金用途的投资，但是暂时闲置的资金可在符合监管规定或获得
监管机构认可的情形下，用于安全、稳健的短期投资或其他理财方式。但是资金
的最终用途需与募集文件披露的用途一致，如果根据公司的实际情况确需改变用
途的，需根据监管规定履行相应的审批程序。
    第十五条    公司应当确保募集资金使用的真实性，防止募集资金被关联人
非法占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募集资金投资项目获取不正当
利益。
    第十六条   公司募集资金投资项目应严格遵循相关法律、法规以及《公司章
程》的规定履行相应审批程序。
    第十七条     股东大会为公司募集资金投向投资决策的最高权力机构；董事
会履行《公司章程》和股东大会授权范围内的募集资金投向的投资决策职责；董
事长履行《公司章程》和董事会授权范围内募集资金投向的投资决策职责；总经
理通过总经理办公会议行使《公司章程》和董事会授权范围内募集资金投向的投
资决策职责。
    第十八条     公司在进行募集资金项目投资时，资金支出必须严格按照公司
资金管理制度，履行资金使用审批手续。
    第十九条     公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的，可以在
募集资金到账后 6 个月内，以募集资金置换自筹资金。置换事项应当经公司董事
会审议通过，会计师事务所出具鉴证报告，并由监事会、保荐机构（或者独立财
务顾问）发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后 2 个交易日内公告。
    第二十条     公司可以用闲置募集资金暂时用于补充流动资金，但应当符合
以下条件：
    （一）不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行；
    （二）仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或者间接安排
用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；
    （三）单次补充流动资金时间不得超过 12 个月；
    （四）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）；
    公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经公司董事会审议通过，
监事会、保荐机构发（或者独立财务顾问）表明确同意意见。公司应当在董事会
会议后 2 个交易日内公告。补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还
至募集资金专户，并在资金全部归还后 2 个交易日公告。
    第二十一条     公司可以使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，其投资的
产品的期限不得超过 12 个月。前述投资产品到期资金按期归还至专户并公告后，
公司才可在授权的期限和额度内再次开展现金管理。
    投资产品应当安全性高、流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者用作
其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当在 2 个交易日内公告。
       第二十二条 用闲置募集资金投资产品的，应当经公司董事会审议通过，监
事会、保荐机构（或者独立财务顾问）发表明确同意意见。公司应当在董事会会
议后 2 个交易日内公告下列内容：
    （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；
    （二）募集资金使用情况；
    （三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用
途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
    （四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
    （五）监事会、保荐机构（或者独立财务顾问）出具的意见。
    公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大
风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的
风险控制措施。
       第二十三条   公司超募资金可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款，
但每 12 个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的 30%，且应当承诺在补充
流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财
务资助。
       第二十四条   超募资金用于永久补充流动资金或者归还银行贷款的，应当
经公司董事会、股东大会审议通过，并为股东提供网络投票表决方式，监事会、
保荐机构（或者独立财务顾问）发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后 2
个交易日内公告下列内容：
    （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额、超募金额及投资计划等；
    （二）募集资金使用情况；
    （三）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款的必要性和详细计
划；
    （四）在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以及为他人提供财
务资助的承诺；
    （五）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款对公司的影响；
    （六）监事会、保荐机构（或者独立财务顾问）出具的意见。
    第二十五条     公司将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）
的，应当投资于主营业务，应当参照变更募投项目履行相应程序及披露义务。
    第二十六条    独立董事认为募集资金使用存在违反法律法规或相关规定的，
或存在损害中小股东利益情形的，独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金使
用情况进行专项审计。公司应当全力配合专项审计工作，并承担必要的审计费用。
    第二十七条   公司监事会有权对募集资金使用情况进行监督。
    第二十八条     公司审计部应当至少每半年对募集资金的存放与使用情况检
查一次，并及时向审计委员会报告检查结果。
    公司审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或者内部审
计部门没有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。董事会应
当在收到报告后及时向上海证券交易所报告并公告。
    第二十九条     公司董事会应当持续关注募集资金实际管理与使用情况，每
半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称《募集资金专项报告》）。
    募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当在《募集资金专项
报告》中解释具体原因。当期存在使用闲置募集资金投资产品情况的，公司应当
在《募集资金专项报告》中披露本报告期的收益情况以及期末的投资份额、签约
方、产品名称、期限等信息。
    《募集资金专项报告》应经董事会和监事会审议通过，并应当在提交董事会
审议后 2 个交易日内公告。
    年度审计时，公司应当聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴
证报告，并于披露年度报告时向上海证券交易所提交并在其网站披露。
    第三十条     保荐机构或者独立财务顾问应当至少每半年度对公司募集资金
的存放与使用情况进行一次现场调查。
    每个会计年度结束后，保荐机构或者独立财务顾问应当对公司年度募集资金
存放与使用情况出具专项核查报告，并于公司披露年度报告时向上海证券交易所
所提交，同时在本所网站披露。核查报告应当包括以下内容：
    （一）募集资金的存放、使用及专户余额情况；
    （二）募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异；
    （三）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况（如适
用）；
    （四）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果（如适用）；
    （五）超募资金的使用情况（如适用）；
    （六）募集资金投向变更的情况（如适用）；
    （七）公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见；
    （八）上海证券交易所要求的其他内容。
    每个会计年度结束后，公司董事会应当在《募集资金专项报告》中披露保荐
机构或者独立财务顾问专项核查报告和会计师事务所鉴证报告的结论性意见。
    第三十一条   单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息
收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过，且经保荐机构（或者独立
财务顾问）、监事会发表明确同意意见后方可使用。公司应在董事会会议后 2 个
交易日内报告上海证券交易所并公告。
    节余募集资金（包括利息收入）低于 100 万或者低于该项目募集资金承诺投
资额 5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。
    公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补
充流动资金）的，应当参照变更募投项目履行相应程序及披露义务。
    第三十二条   募投项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入）在募集
资金净额 10%以上的，公司应当经董事会和股东大会审议通过，且经保荐人（或
者独立财务顾问）、监事会发表明确同意意见后方可使用节余募集资金。节余募
集资金（包括利息收入）低于募集资金净额 10%的，应当经董事会审议通过，且
保荐人（或者独立财务顾问）、监事会发表意见后方可使用。
    节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万或低于募集资金净额 5%的，可
以免于履行前款程序，其使用情况应在最近一期定期报告中披露。


                       第四章   变更募集资金投向


    第三十三条   公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更，应当在董事会
审议通过后及时公告，并履行股东大会审议程序：
    （一）取消或者终止原募集资金项目，实施新项目；
    （二）变更募集资金投资项目实施主体；
    （三）变更募集资金投资项目实施方式；
    （四）上海证券交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。
    募集资金投资项目实施主体在公司及全资子公司之间进行变更，或者仅涉及
变更募投项目实施地点，不视为对募集资金用途的变更，可免于履行股东大会程
序，但仍应当经董事会审议通过，并及时公告变更实施主体或地点的原因及保荐
人（或者独立财务顾问）意见。
    第三十四条   变更后的募投项目应投资于主营业务。公司应当科学、审慎地
进行新募投项目的可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，
有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
    第三十五条    公司拟变更募投项目的，应当在提交董事会审议后 2 个交易
日内公告以下内容：
    （一）原募投项目基本情况及变更的具体原因；
    （二）新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
    （三）新募投项目的投资计划；
    （四）新募投项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；
    （五）监事会、保荐人或者独立财务顾问对变更募投项目的意见；
    （六）变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明；
    （七）上海证券交易所要求的其他内容。
    新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当参照相关规则的
规定进行披露。
    第三十六条    公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产（包
括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
    第三十七条    公司拟将募投项目对外转让或置换的（募投项目在公司实施
重大资产重组中已全部对外转让或置换的除外），应当在提交董事会审议后 2 个
交易日内公告以下内容：
    （一）对外转让或置换募投项目的具体原因；
    （二）已使用募集资金投资该项目的金额；
   （三）该项目完工程度和实现效益；
   （四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；
   （五）转让或置换的定价依据及相关收益；
   （六）监事会、保荐人或者独立财务顾问对转让或置换募投项目的意见；
   （七）转让或置换募投项目尚需提交股东大会审议的说明；
   （八）上海证券交易所要求的其他内容。
   公司应充分关注转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情况及换入
资产的持续运行情况，并履行必要的信息披露义务。


                              第五章   附则


    第三十八条   本制度未尽事宜或与不时颁布的法律、行政法规、其他有关规
范性文件冲突的，以法律、行政法规、以及其他有关规范性文件的规定为准。
    第三十九条   本制度所称“以上”含本数，“低于”不含本数。
    第四十条     本制度自公司董事会审议通过并经公司股东大会审议通过后生
效并实施。
    第四十一条   本制度由公司董事会负责解释和修订。