浙江华达新型材料股份有限公司
           未来三年（2024-2026 年）股东分红回报规划

    为进一步完善和健全浙江华达新型材料股份有限公司（以下简称“公司”）
利润分配的决策程序和监督机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，强化现
金分红政策的合理性、稳定性和透明度，积极回报投资者，根据中国证券监督管
理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37
号）和《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红（2023 年修订）》（证
监会公告[2023]61 号）等相关法律、法规、规范性文件的要求以及《浙江华达新
型材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，公司制
定了《浙江华达新型材料股份有限公司未来三年（2024—2026 年）股东分红回
报规划》（以下简称“本规划”）。具体内容如下：


       一、股东分红回报制定考虑因素

    公司着眼于长远和可持续发展，在综合分析企业经营发展的实际、股东要求
和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未
来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、本次发行融资、
银行信贷及债权融资环境等情况，细化分红回报规划，建立对投资者持续、稳定、
科学的回报机制，从而对利润分配做出制度性安排，以保证利润分配政策的连续
性和稳定性。


       二、本规划的制定原则

    1、严格遵循《公司法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定；

    2、充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见，重
视对股东的合理投资回报和公司的可持续发展需要，保持利润分配政策的连续性
和稳定性；

    3、在满足公司生产经营和持续发展对资金需求的情况下，优先考虑现金分
红；
    4、积极回报投资者，进一步增强公司利润分配特别是现金分红政策的透明
度，以便投资者形成稳定的回报预期，兼顾投资者的合理投资回报及公司的持续
良好发展。


    三、公司利润分配的顺序

    公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司
法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。公司的法定公
积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先
用当年利润弥补亏损。


    四、公司未来三年分红回报的具体政策

    （一）利润分配的形式：公司可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法
律许可的其他方式；公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。
在公司盈利及满足正常经营和长期发展的条件下，公司将优先采取现金方式分配
股利。

    （二）公司以现金方式分配股利的具体条件和比例：除发生下述特殊情况之
一不进行现金方式分配股利外，公司在当年盈利、累计未分配利润为正且满足公
司正常生产经营的资金需求情况的情况下，采取现金方式分配股利：

    1、公司未来十二个月内有重大投资计划或重大现金支出（募集资金项目除
外）；

    2、公司当年经审计资产负债率（母公司）超过 70%；

    3、公司当年实现的每股可供分配利润少于 0.1 元。

    重大投资计划或重大现金支出是指，公司拟对外投资、收购资产或者购买设
备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计的合并报表净资产的 5%，且绝
对值超过 5,000 万元。
    （三）在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，
2024-2026 年公司每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该连续三年实现
的年均可分配利润的 30%。

    （四）公司应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素，由董事会根据下列情形，提出差异化的
现金分红方案，并提交股东大会批准：

    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

    （五）公司发放股票股利的具体条件：

    在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，基于回报投资者和分享公司
价值的考虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹
配性等真实因素出发，当公司股票估值处于合理范围内，公司可以在满足上述现
金股利分配的条件下，进行股票股利分配。


    五、公司未来分红回报的决策和实施

    （一）公司的利润分配方案由总经理拟订后提交公司董事会、监事会审议。
董事会审议利润分配方案时应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最
低比例，调整的条件及其决策程序要求等事宜，就利润分配方案的合理性进行充
分讨论。利润分配方案须经全体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上独
立董事表决同意。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提
交董事会审议。

    监事会应对董事会制订的利润分配方案进行审核并发表审核意见。
    董事会审议通过利润分配方案后，应提交股东大会审议批准。股东大会审议
利润分配方案时，公司应通过提供网络投票等方式切实保障社会公众股股东参与
股东大会的权利。

    股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过接听投资者电话、
公司公共邮箱、网络平台、召开投资者见面会等多种渠道主动与股东特别是中小
股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心
的问题。

    现金利润分配方案应经出席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上通
过，股票股利分配方案应经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

    （二）公司因出现本规划“四、公司未来三年分红回报的具体政策”规定的
特殊情况而不按规定进行现金股利分配时，董事会应就其具体原因、公司留存收
益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表明确意见后
提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。

    （三）股东大会审议通过利润分配决议后的 60 日内，董事会必须完成股利
派发事项。


    六、股东未来分红回报规划的变更

    （一）公司应以三年为周期，根据《公司章程》修订本规划。

    （二）如遇到战争、自然灾害等不可抗力事件，并对公司生产经营造成重大
影响，或者公司自身经营状况发生重大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。

    （三）公司调整利润分配方案，必须由董事会进行专项讨论，详细论证说明
理由，并将书面论证报告经独立董事专门会议通过后，提交股东大会并经出席股
东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

    股东大会审议利润分配政策变更事项时，必须提供网络投票方式。


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                                                        2024 年 6 月 6 日