审计与风险管理委员会对会计师事务所履行监督职责
                      情况报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师
事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引
第1号——规范运作》和《公司章程》《审计与风险管理委员
会议事规则》等规定和要求，中国铁路通信信号股份有限公
司(以下简称“公司”)董事会审计与风险管理委员会本着勤
勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计与风
险管理委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责的情
况汇报如下:
    一、审查聘任会计师事务所履行的程序
    公司于2023年3月22日召开审计与风险管理委员会2023
年第2次会议，3月23日召开第四届董事会第12次会议、第四
届监事会第7次会议，审议通过了关于《支付2022年度审计
费用及聘请2023年度外部审计机构方案》的议案，公司独立
非执行董事对上述议案发表了事前认可和同意的独立意见。
    二、审查会计师事务所的独立性和职业能力
    公司董事会审计与风险管理委员会已对立信会计师事
务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、
独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为立信会计
师事务所（特殊普通合伙）在对公司2023年度财务报表及内
部控制进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准

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则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审
计证据，出具了符合公司实际情况的审计报告。公司拟续聘
立信会计师事务所（特殊普通合伙）的计划不存在损害公司、
全体股东特别是中小股东的合法权益的情形。
    三、审议 2023 年度财务报表审计计划
    公司董事会审计与风险管理委员会审议并通过了立信
会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度财务报表审计计划，
就重点关注的审计问题和审计内容等方面提出了意见建议。
    四、审议 2023 年度财务报表和内部控制审计报告
    公司董事会审计与风险管理委员会审议并通过了立信
会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度财务报表及内部控
制审计报告，就加强审计问题分析、强化内部管理和下一步
审计重点关注的领域等方面提出了意见建议。
    五、审议 2023 年度中期审阅结果
    公司董事会审计与风险管理委员会审议并通过了立信
会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度中期审阅结果，就
财务指标分析、审计问题整改和下一步风险管控和审计方向
等方面提出了意见建议。
    六、总体评价
    报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会严格遵守
有关规定，充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所
相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计
师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计
工作，切实履行了对会计师事务所的监督职责。公司董事会

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审计与风险管理委员会认为立信会计师事务所在公司年报
审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了
良好的职业操守和业务素质按时完成了公司2023年年报审
计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰及时。
    2024年，董事会审计与风险管理委员会将继续严格按照
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、香港
联合交易所《企业管治守则》及《企业管治报告》等要求，
以及《公司章程》《董事会审计与风险管理委员会工作细则》
等规定，认真、勤勉、忠实、全面履行职责，充分发挥监督
会计师事务所履行职责的情况，切实维护公司及全体股东的
共同利益。




                        中国铁路通信信号股份有限公司

                          董事会审计与风险管理委员会
                                     2024年3月26日




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