东吴证券股份有限公司
                   关于金宏气体股份有限公司
                开展远期结售汇业务的核查意见

    东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”、“保荐机构”）作为金宏
气体股份有限公司（以下简称“金宏气体”、“公司”或“发行人”）的持续督
导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票
上市规则》《科创板上市公司持续监管办法(试行)》《上海证券交易所科创板上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对金宏气体开展远期结
售汇业务的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

    一、开展远期结售汇业务的目的

    公司存在境外采购及境外销售，结算币种主要采用美元、欧元、新加坡元、
越南盾等。为了降低汇率波动对公司经营业绩的影响，使公司专注于生产销售，
公司计划与银行开展远期结售汇业务。

    远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品，其交易原理是与银
行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期
限，到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业
务，从而锁定当期结售汇成本。

    二、远期结售汇品种

    公司拟开展的远期结售汇业务，只限于公司生产经营所使用的主要结算货币
——美元、欧元、新加坡元、越南盾等。

    三、业务期间和业务规模

    经公司第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十二次会议审议通
过，同意公司自本次董事会审议通过之日起 12 个月内开展远期结售汇业务，远
期结售汇开展外币金额不超过不超过人民币 3 亿元（含本数），可在此额度内滚
动使用。董事会授权董事长行使该项决策权并签署相关合同文件，同时授权公司
财务部在上述期间及额度范围内协助办理具体事宜。

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    四、开展远期结售汇业务的可行性分析

    公司存在境外采购及境外销售，结算币种主要采用美元、欧元、新加坡元、
越南盾等，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大
影响。公司开展与银行的远期结售汇业务，是从锁定结售汇成本的角度考虑，能
够降低汇率波动对公司生产经营的影响，使公司保持较为稳定的利润水平，符合
公司未来经营发展需要，风险可控，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

    五、远期结售汇业务的风险分析

    公司开展的远期结售汇业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机
性、套利性的交易操作，开展远期结售汇业务交易可以部分抵消汇率波动对公司
的影响，但仍存在一定的风险：

    1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，远期结售汇确认书约定
的远期结售汇汇率可能偏离实际收付汇时的汇率，将可能造成公司汇兑损失；

    2、客户违约风险：客户应收款项发生逾期，相关款项若无法在预测的回款
期内收回，将会造成远期结汇无法按期交割导致公司承受一定损失；

    3、回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行
过程中，客户可能调整自身订单，造成公司回款预测不准，存在一定的远期结汇
延期交割风险。

    六、风险控制措施

    1、公司根据相关规定及实际情况制定了《远期结售汇业务管理办法》，针
对外汇远期结售汇业务形成了较为完善的内控制度，并制定了切实可行的风险应
对措施，相关风险能够有效控制。

    2、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收款项的风险管控，及时
掌握客户支付能力信息，努力提高回款预测的准确度，加大跟踪催收应收款项力
度，尽量将该风险控制在最小的范围内。

    3、在签订远期结售汇业务合约时严格按照公司预测的收汇、付汇期和金额
进行交易，所有远期结售汇业务均基于真实的交易背景。


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    4、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的境外采购和销售，远期结售汇
合的外币金额不得超过境外采购、销售预测数。

    5、上述业务只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交易，不得与非正
规机构进行交易。

    七、审议程序及专项意见说明

    （一）审议程序履行情况

    公司于 2024 年 3 月 25 日召开了第五届董事会第二十七次会议、第五届监事
会第二十二次会议，审议通过了《关于开展外汇远期结售汇业务的议案》。

    （二）监事会意见

    监事会认为：公司开展远期结售汇业务以正常经营为基础，可以有效防范和
控制汇率波动给公司经营造成的风险，符合公司业务发展需求。公司制定了相应
的业务管理办法，建立健全了有效的审批程序和风险控制体系，且相关决策程序
和审批流程符合相关法律法规的规定，不存在损害上市公司及股东利益的情形。

    综上，监事会同意公司根据实际经营需要，在批准的额度范围内开展远期结
售汇业务。

    八、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：

    公司本次拟开展远期结售汇业务事项已经公司董事会、监事会审议通过，符
合相关法律法规的规定并履行了必要的法律程序。

    公司针对外汇远期结售汇业务形成了较为完善的内控制度，并制定了切实可
行的风险应对措施，相关风险能够有效控制。公司开展外汇远期结售汇业务符合
公司实际经营的需要，可以在一定程度上降低汇率波动对公司业绩造成的影响，
不存在损害上市公司及股东利益的情形。

    综上所述，保荐机构对公司本次开展远期结售汇业务的事项无异议。

    （以下无正文）


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（本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于金宏气体股份有限公司开展远期
结售汇业务的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人：
                            高玉林               崔 柯




                                                 东吴证券股份有限公司




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