证券代码：688106           证券简称：金宏气体           公告编号：2024-070
转债代码：118038           转债简称：金宏转债



                     金宏气体股份有限公司
           关于“金宏转债”2024 年付息的公告


     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。



    重要内容提示：
     可转债付息债权登记日：2024 年 7 月 16 日
     可转债除息日：2024 年 7 月 17 日
     可转债兑息日：2024 年 7 月 17 日


    金宏气体股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 7 月 17 日发行的可
转换公司债券（以下简称“金宏转债”或“可转债”）将于 2024 年 7 月 17 日开
始支付自 2023 年 7 月 17 日至 2024 年 7 月 16 日期间的利息。根据《金宏气体股
份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集
说明书》”）有关条款的规定，现将有关事项公告如下：


    一、可转债发行上市概况
    （一）可转债发行情况
    根据中国证券监督管理委员会《关于同意金宏气体股份有限公司向不特定对
象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1319 号），公司于 2023
年 7 月 17 日向不特定对象发行了可转换公司债券 10,160,000 张，每张债券面值
为 100.00 元，发行总额为 101,600.00 万元。本次发行的可转换公司债券期限为
自发行之日起六年，即自 2023 年 7 月 17 日至 2029 年 7 月 16 日，票面利率为第
一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第
六年 2.00%。
    （二）可转债上市情况
    经上海证券交易所自律监管决定书〔2023〕171号文同意，公司101,600.00
万元可转换公司债券于2023年8月10日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称
“金宏转债”、债券代码“118038”。
    （三）可转债转股日期及转股价格情况
    根据有关规定和《募集说明书》的约定，公司本次发行的“金宏转债”自2024
年1月21日（非交易日顺延至下一个交易日，即2024年1月22日）起可转换为本公
司股份。“金宏转债”的初始转股价格为27.48元/股。
    因公司于2024年4月25日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
完毕公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期及预留授予部
分第二个归属期归属股份626,119股的新增股份的登记手续，“金宏转债”转股
价格自2024年4月30日起由27.48元/股调整为27.46元/股。具体内容详见公司于
2024年4月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于本次部
分限制性股票归属登记完成后调整可转债转股价格暨转股停牌的公告》（公告编
号：2024-047）。
    因公司实施2023年年度权益分派，“金宏转债”的转股价格自2024年5月23
日起由27.46元/股调整为27.12元/股。具体内容详见公司于2024年5月16日在上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于实施2023年年度权益分派调整
“金宏转债”转股价格的公告》（公告编号：2024-054）。


    二、本次付息方案
    根据公司《募集说明书》的相关条款，“金宏转债”采用每年付息一次的付
息方式，到期归还未偿还的可转债本金并支付最后一年利息。
    （一）年利息计算
    计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转换公司债券持有人按持有的
可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当
期利息。
    年利息的计算公式为：I=B×i
    I：指年利息额；
    B：指本次可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）
付息债权登记日持有的本次可转换公司债券票面总金额；
    i：指本次可转换公司债券当年票面利率。
    （二）付息方式
    （1）本次可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本
次可转换公司债券发行首日。
    （2）付息日：每年的付息日为自本次可转换公司债券发行首日起每满一年
的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另
付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
    （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其
持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
    （4）本次可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
    （三）2024 年付息方案
    本次付息为“金宏转债”第一年付息，计息期间为 2023 年 7 月 17 日至 2024
年 7 月 16 日。本计息年度票面利率为 0.30%（含税），即每张面值 100 元的可
转债兑息金额为 0.3 元人民币（含税）。


    三、付息债券登记日和付息日
    1、可转债付息债券登记日：2024 年 7 月 16 日
    2、可转债除息日：2024 年 7 月 17 日
    3、可转债兑息日：2024 年 7 月 17 日


    四、付息对象
    本次付息对象为截止 2024 年 7 月 16 日上海证券交易所收市后，在中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“金宏转债”持有人。
    五、付息方法
    1、本公司与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司签订委托代理债券
兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付、
兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司
自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑息日 2 个交
易日前将本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司指定的银行账户。
    2、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款项后，通过资金结
算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。


    六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
    1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的
规定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金债券持有人）应缴纳公司债券个
人利息收入所得税，征税税率为利息额的 20%，即每张面值 100 元人民币可转债
兑息金额为 0.30 元人民币（税前），实际派发利息为 0.24 元人民币（税后）。
可转债利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构
所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代
缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
    2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的
规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值
100 元人民币的可转债实际派发金额为 0.30 元人民币（含税）。
    3、对于持有本期可转债的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者等
非居民企业，根据《财政部、税务总局关于境外机构投资境内债券市场企业所得
税、增值税政策的通知》（财税 2018[108]号）和《财政部、税务总局关于延续
境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（2021 年 34 号）
规定，自 2018 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债
券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，对非居民企业
（包括 QFII，RQFII）债券持有者取得的本期债券利息免征企业所得税，即每张
面值 100 元人民币可转债的实际派发金额为 0.30 元人民币（含税）。上述暂免
征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机
构、场所有实际联系的债券利息。


    七、相关机构及联系方式
    1、发行人：金宏气体股份有限公司
    联系地址：苏州市相城区黄埭镇潘阳工业园安民路
    联系人：公司证券部
    联系电话：0512-65789892
    传真：0512-65789126
    2、保荐机构：东吴证券股份有限公司
    联系地址：江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号
    保荐代表人：高玉林、崔柯
    联系电话：0512-62601555
    传真：0512-62938812
    3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    联系地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号
    联系电话：4008058058


    特此公告。




                                              金宏气体股份有限公司董事会
                                                        2024 年 7 月 10 日