立信会计师事务所（特殊普通合伙）

                       关于聚辰半导体股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告

                                                     信会师报字[2024]第 ZA10463 号

聚辰半导体股份有限公司全体股东：

    我们审计了聚辰半导体股份有限公司(以下简称“聚辰股份”)2023 年度的财务报表，
包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并
及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年
03 月 29 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 10460 号的无保留意见审计报告。

    聚辰股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公
司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和上海证券交易所《科
创板上市公司自律监管指南第 7 号——年度报告相关事项》的相关规定编制了后附的 2023
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

    编制汇总表并确保其真实、准确、完整是聚辰股份管理层的责任。我们将汇总表所载
信息与我们审计聚辰股份 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露
的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

    为了更好地理解聚辰股份 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总
表应当与已审计财务报表一并阅读。

    本报告仅供聚辰股份为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
附表 2


                                                关于聚辰半导体股份有限公司

                                2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                                单位：万元
                                                                     2023 年度
                                                                                 2023 年度
                                占用方与上市   上市公司   2023 年    占用累计                2023 年度   2023 年期
  非经营性资金占   资金占用方                                                    占用资金                            占用形成
                                公司的关联关   核算的会   期初占用   发生金额                偿还累计    末占用资               占用性质
        用             名称                                                       的利息                               原因
                                    系         计科目     资金余额    (不含利                发生金额     金余额
                                                                                  (如有)
                                                                        息)
                                                                                                                                非经营性
 现控股股东、实
                                                                                                                                  占用
 际控制人及其附
                                                                                                                                非经营性
 属企业
                                                                                                                                  占用
         小计          /             /            /                                                                     /           /
         总计          /             /            /                                                                     /           /
                                                                     2023 年度
                                                                                 2023 年度
                                               上市公司   2023 年    往来累计                2023 年度   2023 年期
  其他关联资金往   资金往来方   往来方与上市                                     往来资金                            往来形成
                                               核算的会   期初往来   发生金额                偿还累计    末往来资               往来性质
        来             名称       公司的关系                                      的利息                               原因
                                               计科目     资金余额   （不含利                发生金额     金余额
                                                                                 （如有）
                                                                       息）
         总计          /             /            /                                                                     /           /