广东博力威科技股份有限公司                                 关联交易决策制度



                     广东博力威科技股份有限公司

                              关联交易决策制度

                                  第一章 总则

     第一条 为进一步加强广东博力威科技股份有限公司（以下简称“公司”）
关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合法利益，特别
是中小投资者的合法利益，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公
平、公正、公开的原则，依据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所科创
板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等有关法律、法规、规范性文
件和《广东博力威科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有
关规定，制定本制度。

     第二条 公司合并报表范围内的子公司发生的关联交易行为适用本制度。

     第三条 公司在确认关联关系和处理关联交易时，应当遵循并贯彻以下基本
原则：

     （一）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易；

     （二）确定关联交易价格时，应遵循“公平、公正、公开、等价有偿”原则，
原则上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到限制的
关联交易，应以成本加合理利润的标准确定关联交易价格；

     （三）关联董事和关联股东回避表决；

     （四）对于发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规定；

     （五）必要时聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见和报告；

     （六）公司在处理与关联人之间的关联交易时，应当遵循诚实信用原则，不
得损害全体股东特别是中小股东的合法权益。

                             第二章 关联人和关联交易

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     第四条 公司的关联人，指具有下列情形之一的自然人、法人或其他组织：

     （一）直接或者间接控制公司的自然人、法人或其他组织；

     （二）直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人；

     （三）公司董事、监事或高级管理人员；

     （四）与本条第（一）项至第（三）项所述关联自然人关系密切的家庭成员，
包括配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配
偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；

     （五）直接持有公司 5%以上股份的法人或其他组织；

     （六）直接或间接控制公司的法人或其他组织的董事、监事、高级管理人员
或其他主要负责人；

     （七）由本条第（一）项至第（六）项所列关联法人或关联自然人直接或者
间接控制的，或者由前述关联自然人（独立董事除外）担任董事、高级管理人员
的法人或其他组织，但公司及其控股子公司除外；

     （八）间接持有公司 5%以上股份的法人或其他组织；

     （九）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、上海证券交易
所或者公司根据实质重于形式原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司
利益对其倾斜的自然人、法人或其他组织。

     在交易发生之日前 12 个月内，或相关交易协议生效或安排实施后 12 个月内，
具有前款所列情形之一的法人、其他组织或自然人，视同公司的关联方。

     公司与本条第（一）项所列法人或其他组织直接或间接控制的法人或其他组
织受同一国有资产监督管理机构控制的，不因此而形成关联关系，但该法人或其
他组织的法定代表人、总经理、负责人或者半数以上董事兼任公司董事、监事或
者高级管理人员的除外。



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     第五条 本制度所称“关联交易”，是指公司或合并报表范围内的子公司等其
他主体与公司关联人之间发生的交易，包括以下事项和日常经营范围内发生的可
能导致转移资源或者义务的事项：

     （一）购买或者出售资产；

     （二）对外投资（购买银行理财产品的除外）；

     （三）转让或受让研发项目；

     （四）签订许可使用协议；

     （五）提供担保；

     （六）租入或者租出资产；

     （七）委托或者受托管理资产和业务；

     （八）赠与或者受赠资产；

     （九）债权、债务重组；

     （十）提供财务资助；

     （十一）上海证券交易所认定的其他交易。

     上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品或
商品等与日常经营相关的交易行为。

                         第三章 关联交易的决策权限及程序

     第六条 公司与关联人发生的交易（提供担保除外）达到下列标准之一的，
应当及时披露：

     （一）与关联自然人发生的成交金额在30万元以上的交易；

     （二）与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值


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0.1%以上的交易，且超过 300 万元。

     公司达到披露标准的关联交易，应当提交公司独立董事专门会议审议，经全
体独立董事过半数同意后，提交董事会审议并及时披露。

     第七条 公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得
代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席，所作决议
须经非关联董事过半数通过。出席董事会会议的非关联董事人数不足 3 人的，公
司应当将交易事项提交股东大会审议。

     前款所称关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：

     （一）为交易对方；

     （二）为交易对方的直接或者间接控制人；

     （三）在交易对方任职，或者在能够直接或者间接控制该交易对方的法人或
其他组织、该交易对方直接或者间接控制的法人或者其他组织任职；

     （四）为交易对方或者其直接或间接控制人关系密切的家庭成员（具体范围
参见本制度第四条第（四）款的规定）；

     （五）为交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事或高级管理人员关
系密切的家庭成员（具体范围参见本制度第四条第（四）款的规定）；

     （六）中国证监会、上海证券交易所或者公司基于实质重于形式原则认定的
其独立商业判断可能受到影响的董事。

     第八条 公司与关联人发生的交易金额（提供担保除外）占公司最近一期经
审计总资产或市值 1%以上的交易，且超过 3,000 万元，应当聘请具有执行证券、
期货相关业务资格的证券服务机构提供评估报告或审计报告，并由董事会提交股
东大会审议批准。

     与日常经营相关的关联交易可免于审计或评估。



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     第九条 股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当回避表决，并不得代
理其他股东行使表决权。

     前款所称关联股东包括下列股东或者具有下列情形之一的股东：

     （一）为交易对方；

     （二）为交易对方的直接或者间接控制人；

     （三）被交易对方直接或者间接控制；

     （四）与交易对方受同一自然人、法人或者其他组织直接或者间接控制；

     （五）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其
他协议而使其表决权受到限制或影响的股东；

     （六）中国证监会或者上海证券交易所认定的可能造成公司利益对其倾斜的
股东。

     第十条 公司与关联人发生的关联交易金额在董事会审批权限以下的，由公
司董事长批准后实施，但如该交易属关联交易且董事长应该回避的，应提交董事
会以关联交易审批程序作出决议。

     第十一条 公司为关联人提供担保的，应当具备合理的商业逻辑，在董事会
审议通过后及时披露，并提交股东大会审议。

     公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制
人及其关联方应当提供反担保。

     第十二条 公司应当审慎向关联方提供财务资助或委托理财；确有必要的，
应当以发生额作为披露的计算标准，在连续 12 个月内累计计算，适用本制度第
六条、第八条的规定。

     已经按照本制度第五条、第七条履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算
范围。


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     第十三条 公司应当对下列交易，按照连续 12 个月内累计计算的原则，分别
适用本制度第六条、第八条：

     （一）与同一关联人进行的交易；

     （二）与不同关联人进行交易标的类别相关的交易。

     上述同一关联人，包括与该关联人受同一实际控制人控制，或者存在股权控
制关系，或者由同一自然人担任董事或高级管理人员的法人或其他组织。

     已经按照本制度规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。

     第十四条 公司与关联人进行日常关联交易时，按照下列规定披露和履行审
议程序：

     （一）公司可以按类别合理预计日常关联交易年度金额，履行审议程序并披
露；实际执行超出预计金额的，应当按照超出金额重新履行审议程序并披露；

     （二）公司年度报告和半年度报告应当分类汇总披露日常关联交易；

     （三）公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过 3 年的，应当每 3
年重新履行相关审议程序和披露义务。

     第十五条 公司与关联人发生的下列交易，可以免予按照关联交易的方式审
议和披露：

     （一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、
可转换公司债券或者其他衍生品种；

     （二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业债
券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

     （三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者薪酬；

     （四）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是招标或者拍卖难以形成公允
价格的除外；

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     （五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、接
受担保和资助等；

     （六）关联交易定价为国家规定；

     （七）关联人向公司提供资金，利率水平不高于中国人民银行规定的同期贷
款基准利率，且公司对该项财务资助无相应担保；

     （八）公司按与非关联人同等交易条件，向董事、监事、高级管理人员提供
产品和服务；

     （九）上海证券交易所认定的其他交易。

     第十六条 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利
用其关联关系损害公司利益；利用关联关系造成公司损失的，应当承担赔偿责任。

     第十七条 公司发生因关联人占用或转移公司资金、资产或其他资源而给公
司造成损失或可能造成损失的，公司董事会应及时采取诉讼、财产保全等保护性
措施避免或减少损失。

                              第四章 附则

     第十八条 本制度所称“以上”“内”含本数，“超过”不含本数。

     第十九条 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效，修改时亦同。

     第二十条 本制度未尽事宜，按有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》
的规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定
不一致的，以法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定为准。

     第二十一条 本制度由公司董事会负责解释。

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                                                        2024 年 4 月



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