中国铁建重工集团股份有限公司
             2023 年度董事会审计委员会履职报告

    中国铁建重工集团股份有限公司（以下简称公司）董事会下设审计委员会。
报告期内公司董事会审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易
所科创板股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》《中国铁建重工集团股
份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及《中国铁建重工集团股份有限公
司董事会审计委员会工作细则》（以下简称《审计委员会工作细则》）的有关规
定，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真行使职权，全面关注公司的发展
状况，按时出席公司在年度内召开的委员会会议，充分发挥董事会审计委员会的
作用。
    一、董事会审计委员会组成情况
    2023 年 2 月 22 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，选举产生公司
第二届董事会董事，同日召开的公司第二届董事会第一次会议选举董事刘飞香、
曹丰、苏子孟为公司第二届董事会审计委员会委员，曹丰为主任委员。2023 年 7
月 7 日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过《关于调整公司第二届董
事会专门委员会组成人员的议案》。刘飞香先生因年龄原因辞任审计委员会委员
职务，选举赵晖先生担任公司审计委员会委员，任期自董事会审议通过之日起至
公司第二届董事会任期届满之日止。
    公司审计委员会人员组成符合“审计委员会成员应当为不在上市公司担任高
级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担
任召集人”等规范要求。
    二、报告期内董事会审计委员会会议召开情况
    2023 年，公司董事会审计委员会共召开 5 次会议，审议通过议案 17 项，具
体情况如下：
    （一）委员出席会议情况
               出席会议次数/
委员会成员                     出席率                  备注
                 会议总次数
  曹 丰            5╱5        100.00%     第二届董事会审计委员会主任委员
  刘飞香           3╱3        100.00%      第二届董事会审计委员会委员
  赵 晖            2╱2        100.00%       第二届董事会审计委员会委员
  苏子孟           5╱5        100.00%       第二届董事会审计委员会委员

                                    1
       （二）会议议题审议情况
                                                                                 审议
序号      会议名称      会议时间                     会议议题
                                                                                 结果
       第二届董事会审                1. 《关于制定<中国铁建重工集团股份有限公
                        2023 年
 1     计委员会第一次                司在中国铁建财务有限公司开展金融业务风险    通过
                        2 月 22 日
       会议                          处置预案>的议案》。
                                     1. 《关于 2022 年年度报告及其摘要的议案》；
                                     2. 《关于 2022 年度董事会审计委员会履职报
                                     告的议案》；
                                     3. 《关于 2022 年度财务决算报告的议案》；
                                     4. 《关于 2022 年度募集资金存放与实际使用
                                     情况的专项报告的议案》；
                                     5. 《关于 2022 年度内部控制评价报告的议
                                     案》；
       第二届董事会审                6. 《关于公司 2023 年经营计划的议案》；
                        2023 年
 2     计委员会第二次                7. 《关于公司 2022 年度日常关联交易实际情 通过
                        3 月 30 日
       会议                          况确认及 2023 年度日常性关联交易预计的议
                                     案》；
                                     8. 《关于与中国铁建股份有限公司签订关联
                                     交易框架协议的议案》；
                                     9. 《关于与中国铁建财务有限公司签订金融
                                     服务框架协议的议案》；
                                     10. 《关于中国铁建财务有限公司风险持续评
                                     估报告的议案》；
                                     11. 《关于续聘会计师事务所的议案》。
       第二届董事会审
                        2023 年
 3     计委员会第三次                1. 《关于 2023 年第一季度报告的议案》。     通过
                        4 月 28 日
       会议
                                     1. 《关于 2023 年半年度报告及其摘要的议
                                     案》；
       第二届董事会审
                        2023 年      2. 《关于 2023 年半年度募集资金存放与实际
 4     计委员会第四次                                                            通过
                        8 月 30 日   使用情况的专项报告的议案》；
       会议
                                     3. 《关于中国铁建财务有限公司风险持续评
                                     估报告的议案》。
       第二届董事会审
                        2023 年 10
 5     计委员会第五次                1. 《关于 2023 年第三季度报告的议案》。     通过
                        月 30 日
       会议

       三、公司董事会审计委员会工作开展情况
       报告期内，公司董事会审计委员会严格按照《公司章程》《审计委员会工作
 细则》的规定，恪尽职守，认真履行董事会赋予的职责，按照监管机构和公司的
 要求按时参加各种会议，研究和审议各项议案，并积极与公司管理层、外部审计
 师和公司相关部门进行沟通，圆满完成以下工作：
       （一）监督及评估外部审计机构工作


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    1.评估外部审计机构的独立性和专业性
    2023 年公司根据采购管理办法，经履行公开招标选聘程序，并经第二届董
事会审计委员会第二次会议审议表决后，向董事会提议聘请立信会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称立信会计师事务所）为公司 2023 年度财务报告及
内部控制审计机构，聘期一年。
    公司本年度聘用的外部审计机构立信会计师事务所具有从事相关证券业务
的资格，能够遵守执业准则，独立、专业地完成公司年度审计工作，审计报告具
有较强的公信力，在国内具有较高知名度，能够为公司提供较全面周到的审计服
务。
    2.与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发
现的重大事项
    在 2023 年度审计工作中，董事会审计委员会与立信会计师事务所就审计范
围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，在审计期间未发现存
在除年报内容外的其他应披露事项。
    3.监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
    公司董事会审计委员会认为 2023 年度审计机构较好地完成了公司委托的各
项工作，自聘任以来能够遵循独立、客观、公正的职业准则。在审计工作中，深
入实地调查了解公司情况，并针对公司的实际情况提出了中肯的意见，在帮助公
司加强风险防范和提高管理水平等方面发挥了积极作用。
    （二）审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内，公司董事会审计委员会认真审核公司的定期报告，认为公司财务
报告真实、完整和准确地反映了公司的财务状况和经营成果，披露内容和程序合
法合规。
    公司董事会审计委员会在 2023 年度报告编制和披露过程中切实履行职责，
与立信会计师事务所多次召开会议并进行了沟通：
    1.在年审注册会计师进场前，与 2023 年度审计机构就公司年度审计时间安
排、内控审计安排、重点审计领域进行了沟通，明确了相关工作的完成时间。
    2.在审计过程中，积极与年审注册会计师进行沟通，就审计过程中发现的问
题进行交流并及时掌握审计进展情况。
    3.在年度财务会计报告审计完成后，对年度审计机构出具的审计报告再次进
行审核，并向董事会提交审计报告的审核意见。


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    （三）指导内部审计工作
    报告期内，公司董事会审计委员会关注公司内部审计工作，听取工作汇报，
督促内部审计部门严格执行审计计划，执行《公司章程》及审计相关制度。目前，
公司内部审计工作运作有效，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
    （四）评估内部控制系统的有效性
    2023 年，公司继续按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指
引》及其配套指引等相关规范性文件中关于公司风险管理及内部控制系统有效性
的相关要求，持续开展内控体系建设，建立较为完善的内部控制体系和内部控制
制度。公司严格按照风险管理基本工作流程，开展风险管理工作，梳理各业务流
程风险事件，评估出公司面临的重大、重要风险，编写公司《2023 年度风险内
控工作报告》《中国铁建重工集团股份有限公司 2023 年内控体系有效性自查自
纠工作报告》《中国铁建重工集团股份有限公司 2023 年重大重要风险管控方案》
等报告方案，有针对性地制定管理策略和解决方案，进一步提升风险管控水平。
报告期内，董事会审计委员会听取了公司内部控制建设的相关汇报，并对本年度
内部控制进行了评价，评价过程中未发现与财务报告相关的重大内部控制缺陷，
也未发现与非财务报告相关重大内部控制缺陷，董事会审计委员会认为公司的内
部控制有效。
    2024 年，董事会审计委员会将继续严格按照《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》等有关法律法规、公司规章
制度的规范要求，忠实勤勉尽责，积极发挥专业职能和监督作用，切实有效地监
督公司外部审计，指导公司内部审计、风险内控管理工作，维护公司和全体股东
的合法权益，不断提升公司治理水平。


                                         中国铁建重工集团股份有限公司
                                              2024 年 3 月 28 日




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