常州时创能源股份有限公司
                             关联交易管理制度


                                  第一章 总则
    第一条 为保护投资者的合法权益，保证常州时创能源股份有限公司（以下简
称“公司”或“本公司”）与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确
保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，根据《中华人民共和
国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以
下简称“《股票上市规则》”）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——
交易与关联交易》等有关法律、法规、规范性文件及《常州时创能源股份有限公司
章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。
    第二条 公司与关联方之间的关联交易行为除遵守有关法律、法规、规范性文
件和《公司章程》的规定外，还需遵守本制度的有关规定。
    第三条 公司发生关联交易，应当保证关联交易的合法性、必要性、合理性和
公允性，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。


                           第二章 关联方和关联关系
    第四条 公司的关联人，指具有下列情形之一的自然人、法人或其他组织：
    （一）直接或者间接控制公司的自然人、法人或其他组织；
    （二）直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；
    （三）公司董事、监事或高级管理人员；
    （四）与本条第（一）项、第（二）项和第（三）项所述关联自然人关系密切
的家庭成员，包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐
妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；
    （五）直接持有公司5%以上股份的法人或其他组织；
    （六）直接或间接控制公司的法人或其他组织的董事、监事、高级管理人员或
其他主要负责人；
    （七）由本条第（一）项至第（六）项所列关联法人或关联自然人直接或者间
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接控制的，或者由前述关联自然人（独立董事除外）担任董事、高级管理人员的法
人或其他组织，但公司及其控股子公司除外；
   （八）间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织；
   （九）中国证监会、上海证券交易所或者公司根据实质重于形式原则认定的其
他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人、法人或其他组织。
   在交易发生之日前12个月内，或相关交易协议生效或安排实施后12个月内，具
有前述所列情形之一的法人、其他组织或自然人，视同公司的关联方。
   公司与本条第（一）项所列法人或其他组织直接或间接控制的法人或其他组织
受同一国有资产监督管理机构控制的，不因此而形成关联关系，但该法人或其他组
织的法定代表人、总经理、负责人或者半数以上董事兼任公司董事、监事或者高级
管理人员的除外。
    第五条 关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对公司直接或间接控
制或施加重大影响的方式或途径，包括但不限于关联方与公司存在的股权关系、人
事关系、管理关系及商业利益关系。
    第六条 关联关系应从关联方对公司进行控制或影响的具体方式、途径及程度
等方面进行实质判断。


                                第三章 关联交易
    第七条 关联交易是指公司或者其合并报表范围内的子公司等其他主体与公司
关联人之间发生的交易，包括下述交易和日常经营范围内发生的可能引致资源或者
义务转移的事项：
   （一）购买或出售资产；
   （二）对外投资（购买银行理财产品的除外）；
   （三）转让或受让研发项目；
   （四）签订许可使用协议
   （五）提供担保；
   （六）租入或租出资产；
   （七）委托或者受托管理资产和业务；


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    （八）赠与或受赠资产；
    （九）债权、债务重组；
    （十）提供财务资助；
    （十一）上海证券交易所或公司根据实质重于形式原则认定的其他通过约定可
能引致资源或者义务转移的事项，包括向与关联人共同投资的公司提供大于其股权
比例或投资比例的财务资助、担保以及放弃向与关联人共同投资的公司同比例增资
或优先受让权等。
    第八条 公司发生关联交易，应当保证关联交易的合法性、必要性、合理性和
公允性，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益
    第九条 公司关联交易应当遵循以下基本原则：
    （一）符合诚实信用的原则；
    （二）平等、自愿、公平、公开、公允的原则；
    （三）不损害公司及非关联股东合法权益原则；
    （四）关联交易的价格或收费，原则上应不偏离市场独立第三方的标准，对于
难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易，应通过合同明确成本和利润的标准；
    （五）关联方如享有公司股东大会表决权，应当回避表决；
    （六）有任何利害关系的董事，在董事会对该事项进行表决时，应当回避；
    （七）公司董事会、股东大会可以就关联交易的判断聘请律师或独立财务顾问
出具专业意见。
    第十条 公司应采取有效措施防止关联方以垄断采购和销售业务渠道等方式干
预公司的经营，损害公司和非关联股东的利益。
    第十一条 公司与关联方之间的关联交易应签订书面合同或协议，并遵循平等
自愿、等价有偿的原则，合同或协议内容应明确、具体。
    第十二条 公司应采取有效措施防止股东及其关联方以各种形式占用或转移
公司的资金、资产及其他资源。


                           第四章 关联交易的决策程序
    第十三条 公司与关联方签署涉及关联交易的合同、协议或作出其他安排时，


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应当采取必要的回避措施：
   （一）任何个人只能代表一方签署协议；
   （二）关联方不得以任何方式干预公司的决定；
   （三）董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他
董事行使表决权；
   （四）股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当回避表决。
       第十四条 关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：
   （一）为交易对方；
   （二）为交易对方的直接或者间接控制人；
   （三）在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人或者其他组
织、该交易对方直接或间接控制的法人或者其他组织任职；
   （四）交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员（具体范围以
本制度第四条第四项的规定为准）；
   （五）交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关系
密切的家庭成员（具体范围以本制度第四条第四项的规定为准）；
   （六）中国证监会、证券交易所或者公司认定的因其他原因使其独立的商业判
断可能受到影响的人士。
       第十五条 关联股东包括下列股东或者具有下列情形之一的股东：
   （一）为交易对方；
   （二）为交易对方的直接或者间接控制人；
   （三）被交易对方直接或间接控制的；
   （四）与交易对方受同一自然人、法人或者其他组织直接或间接控制；
   （五）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其他
协议而使其表决权受到限制或者影响的股东；
   （六）中国证监会、证券交易所或公司认定的可能造成公司对其利益倾斜的股
东。
       第十六条 公司董事会审议关联交易事项时，由过半数的非关联董事出席即可
举行，董事会会议所做决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会的非关联董事


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人数不足三人的，公司应当将该交易提交股东大会审议。
   列席董事会的监事会成员，对董事的回避事宜及关联交易的表决事项应予以特
别关注并发表意见，认为董事或董事会有违背《公司章程》及本制度规定的，应建
议董事会立即纠正。
    第十七条 股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，
其所代表的有表决权的股份数不计入有表决权股份总数。
    第十八条 符合关联交易回避条件的股东（或股东代表）应在股东大会表决关
联事项前，明确表明回避。
    第十九条 公司与关联人发生的交易（提供担保除外）达到下列标准之一的，
应当提交董事会审议并及时披露：
   （一）与关联自然人发生的成交金额在30万元以上的关联交易；
   （二）与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以
上的交易，且超过300万元。
   公司不得直接或者通过子公司向董事、监事或者高级管理人员提供借款。
   属于董事会批准的关联交易，应由第一时间接触到该事宜的总经理或董事向董
事会报告。董事会依照董事会召开程序就是否属于关联交易作出合理判断并决议。
    第二十条 应由股东大会批准的关联交易：
   （一）与关联方发生的交易金额（提供担保除外）占公司最近一期经审计总资
产或市值1%以上的交易，且超过3,000万元的关联交易；
   （二）《公司章程》规定或证券交易所规定应当提交股东大会审议的关联交易。
   经董事会判断应提交股东大会批准的关联交易，董事会应作出报请股东大会审
议的决议并发出召开股东大会的通知，通知中应明确召开股东大会的日期、地点、
议题等，并明确说明涉及关联交易的内容、性质、关联方情况及聘请具有证券从业
资格的中介机构对交易标的评估或审计情况等。
   与日常经营相关的关联交易可免于审计或者评估。
    第二十一条   需由股东大会批准的公司与关联方之间发生的交易金额（提供
担保除外）占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上的交易，且超过3000万元的
关联交易，公司应聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的


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进行评估或审计。与公司日常经营有关的关联交易所涉及的交易标的除外，但有关
法律、法规或规范性文件有规定的，从其规定。
    第二十二条     公司可以聘请独立财务顾问就需股东大会批准的关联交易事项
对全体股东是否公平、合理发表意见，并出具独立财务顾问报告。
   第二十三条 董事会对关联交易事项作出决议时，至少需审核下列文件：
   （一）关联交易发生的背景说明；
   （二）关联方的主体资格证明（法人营业执照或自然人身份证明）；
   （三）与关联交易有关的协议、合同或任何其他书面安排；
   （四）关联交易定价的依据性文件、材料；
   （五）关联交易对公司和非关联股东合法权益的影响说明；
   （六）中介机构报告（如有）；
   （七）董事会要求的其他材料。
    第二十四条     股东大会对关联交易事项作出决议时，除审核本制度第二十二
条所列文件外，还需审核公司监事会就该等交易所作决议（如有）。
    第二十五条     股东大会、董事会、总经理依据《公司章程》和议事规则的规
定，在各自权限范围内对公司的关联交易进行审议和表决，并遵守有关回避制度的
规定。
    第二十六条     公司为关联人提供担保的，应当具备合理的商业逻辑，在董事
会审议通过后及时披露，并提交股东大会审议。
    第二十七条     公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股
东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。
    第二十八条     公司应当审慎向关联方提供财务资助或委托理财；确有必要的，
应当以发生额作为披露的计算标准，在连续12个月内累计计算，适用本制度第十八
条或者第十九条。
   已按照本制度第十八条或者第十九条履行相关义务的，不再纳入相关的累计计
算范围。
    第二十九条     公司应当对下列交易，按照连续12个月内累计计算的原则，分
别适用本制度第十八条或者第十九条：


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    （一）与同一关联人进行的交易；
    （二）与不同关联人进行交易标的类别相关的交易。
    上述同一关联人，包括与该关联人受同一实际控制人控制，或者存在股权控制
关系，或者由同一自然人担任董事或高级管理人员的法人或其他组织。
    已经按照本制度规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。
    第三十条 公司与关联人进行日常关联交易时，按照下列规定披露和履行审议
程序：
    （一）公司可以按类别合理预计日常关联交易年度金额，履行审议程序并披
露；实际执行超出预计金额的，应当按照超出金额重新履行审议程序并披露；
    （二）公司年度报告和半年度报告应当分类汇总披露日常关联交易；
    （三）公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过3年的，应当每3年重新
履行相关审议程序和披露义务。
    第三十一条     公司达到披露标准的关联交易，应当经全体独立董事过半数同
意后，提交董事会审议并及时披露。
    第三十二条     公司董事会审议关联交易事项的，关联董事应当回避表决，并
不得代理其他董事行使表决权。
    董事会会议应当由过半数的非关联董事出席，所作决议须经非关联董事过半数
通过。出席董事会会议的非关联董事人数不足3人的，公司应当将交易事项提交股东
大会审议。
    公司股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当回避表决，并不得代理其他
股东行使表决权。


                                   第五章 附则
    第三十三条     本制度所用词语，除非文义另有要求，其释义与《公司章程》
所用词语释义相同。
    第三十四条     本制度未尽事宜，依照国家有关法律、行政法规、部门规章、
其他规范性文件及《公司章程》的有关规定执行。本制度与国家有关法律、行政法
规、部门规章、其他规范性文件及《公司章程》的规定不一致时，按照国家有关法


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律、行政法规、部门规章、其他规范性文件及《公司章程》的相关规定执行。
    第三十五条   本制度经公司股东大会审议通过之日起生效。本制度生效后原
《关联交易管理制度》自动废止。
    第三十六条   本制度由公司董事会负责解释。


                                                常州时创能源股份有限公司
                                                             2024 年 4 月




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