西部证券股份有限公司
                   关于湖南华曙高科技股份有限公司
              2023 年度持续督导工作现场检查报告



上海证券交易所：

    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称“《保荐办法》”）《上
海证券交易所科创板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》（以下简称“《上市规
则》”）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导（2023 年
8 月修订）》等有关法律、法规的规定，西部证券股份有限公司（以下简称“保荐
人”）作为湖南华曙高科技股份有限公司（以下简称“华曙高科”或“公司”）
首次公开发行并在科创板上市的保荐人，对公司 2023 年度规范运作情况进行了
现场检查，现将本次现场检查的有关情况报告如下：

    一、本次现场检查的基本情况

    （一）保荐人：西部证券股份有限公司

    （二）保荐代表人：王晓琳、李艳军

    （三）现场检查时间：2024 年 1 月 10 日-2024 年 1 月 17 日

    （四）现场检查人员：李艳军、马昕歌

    （五）现场检查内容

    公司治理及内部控制、信息披露、独立性、与关联方的资金往来、募集资金
使用情况、关联交易、对外担保、重大对外投资、公司经营状况、以及承诺履行
情况等。

    （六）现场检查手段

    1、查看公司主要生产经营场所；

    2、对公司高管等人员进行访谈；
    3、查阅公司持续督导期间召开的历次股东大会、董事会、监事会会议文件；

    4、查阅上市公司募集资金台账、募集资金使用凭证、募集资金专户银行对
账单等资料；

    5、查阅公司公司章程、公司治理制度、内部控制制度文件；

    6、查阅公司本持续督导期间的定期报告、临时报告等信息披露文件；

    7、本持续督导期间公司发生的关联交易、对外担保和对外投资情况；

    8、检查公司及董监高所做承诺及履行情况。

    二、对现场检查事项逐项发表的意见

    （一）公司治理和内部控制状况

    核查情况：现场检查人员查阅了公司的章程、三会议事规则等有关公司治理
及内部控制的相关制度，收集了股东大会、董事会和监事会的会议通知、议案、
决议、会议记录和其他会议资料，核对了公司相关公告，对三会运作情况进行了
核查，并与公司高管等相关人员进行访谈。

    核查意见：经核查，2023 年公司章程和公司治理制度完备、合规，相关制度
得到有效执行，公司的董事、监事和高级管理人员能够按照有关规定的要求履行
责任，内部控制制度得到有效执行。

    （二）信息披露情况

    核查情况：现场检查人员核查了公司 2023 年信息披露清单及文件、相关的
三会文件等，重点关注上市公司已披露的公告与实际情况是否一致、披露内容是
否完整，并对高管就信息披露事项进行访谈。

    核查意见：经核查，2023 年公司严格按照证券监管部门的相关规定进行信息
披露活动，依法公开对外发布各类定期报告及临时报告，各项重大信息的披露真
实、准确、完整、及时、有效，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    （三）独立性以及与控股股东及其他关联方资金往来情况

    核查情况：现场检查人员查看了公司主要生产经营场所，查阅了公司主要管
理层人员名单、机构设置和运行文件、银行账户，其中重点对关联方资金往来进
行了核查。

    核查意见：经核查，2023 年公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面都
保持了独立性，不存在公司依赖控股股东或资金被关联方占用的重大情况。

    （四）募集资金使用情况

    核查情况：公司公开发行募集资金已全部存放至募集资金专户，并分别与专
户开立银行及保荐人签署了募集资金三方监管协议，保荐人核对了募集资金专户
对账单及使用明细台账，并抽取了部分资金使用凭证，审阅了公司关于募集资金
的相关内部控制制度，核对了公司在本持续督导期间的募集资金账户对账单、资
金支付凭证及相关的董事会决议、监事会决议、独立董事意见，使用部分闲置募
集资金进行现金管理购买理财产品的合同凭证，并对公司财务总监等进行访谈。

    核查意见：经核查，2023 年公司募集资金存放和使用符合《上海证券交易所
科创板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等文件的规
定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损
害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

    （五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

    核查情况:现场检查人员查阅了公司章程、内控制度中关于关联交易、对外担
保、重大对外投资等的规定，查阅了董事会、监事会、股东大会决议和信息披露
文件，核查了公司对外担保、关联交易、对外投资等情况，并对公司主要管理人
员进行了访谈。

    核查意见：经核查，2023 年公司不存在重大关联交易、对外担保和重大对外
投资，不存在违规关联交易、对外担保及重大对外投资等情形。
   （六）经营情况

    核查情况：项目组查阅了公司 2023 年相关财务资料、同行业上市公司的财
务报告，并与公司高管进行访谈，了解近期公司主营业务所属行业及市场变化情
况。
    核查意见：经核查，公司上市以来经营模式未发生重大变化，各项研发项目
稳步推进。公司所属行业市场未发生重大不利变化。
       （七）保荐人认为应予以现场检查的其他事项

    核查情况：现场检查人员核查了公司股东限售股限售等承诺履行情况。
    核查意见：经核查，本持续督导期间，华曙高科股东已严格履行了限售承诺。
       三、上市公司应注意的事项及建议

    1、保荐人提请公司持续严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所
科创板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》等法律法规的要求，不断完善上市公
司治理结构，及时履行信息披露义务，确保信息披露真实、准确、完整；

    2、保荐人提请公司实时关注行业政策动态，及时采取有效措施保证公司经
营发展。

    3、保荐人提请公司有序推进募投项目的建设及实施，持续做好募集资金的
存放及使用，并按照募集资金管理和使用的相关规定合理安排募集资金使用。

       四、是否存在应向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

    本次现场检查未发现公司存在《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证
券交易所科创板股票上市规则》等相关规定应向中国证监会或上交所报告的事项。

       五、上市公司及其他中介机构的配合情况

    本次现场检查过程中，公司给予了积极配合，为本次现场检查提供了必要支
持。本次现场检查为保荐机构独立进行，未安排其他中介机构配合工作。

       六、本次现场检查的结论

    通过本次现场检查，保荐人认为:2023 年华曙高科在公司治理与内部控制信
息披露、独立性以及与大股东及其他关联方的资金往来、募集资金使用、关联交
易、对外担保和重大对外投资等重大方面符合中国证监会、上海证券交易所的相
关要求。

    （以下无正文）
（本正文，为《部证券股份有限公司关于湖南华曙科技股份有限公司
2023 年度持续督导工作现场检查报告》之签章）




     保荐代表人签字：


                          王晓琳              李艳军




                                              西部证券股份有限公司

                                                    年    月    日