中信证券股份有限公司
关于广东利元亨智能装备股份有限公司
2024 年度日常关联交易预计的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为广东利
元亨智能装备股份有限公司（以下简称“利元亨”或“公司”）持续督导的保荐
人，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保
荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《科创板上市公司
持续监管办法（试行）》等法律法规，对公司 2024 年度日常关联交易预计事项进
行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
2024 年 2 月 5 日，公司董事会召开了第二届董事会第三十七次会议，审议
通过了《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》，关联董事周俊雄、卢家红回
避表决，其余非关联董事一致同意该议案，审议程序符合相关法律法规的规定。
公司于同日召开第二届监事会第二十五会议，审议通过了《关于 2024 年度
日常关联交易预计的议案》，全体监事一致同意该议案。
公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见。公司独立董事认为：公
司及子公司预计的与关联方的日常关联交易为公司正常经营业务，有利于公司业
务稳定持续发展；关联交易定价政策遵循公平、公正、诚信的原则，交易方式符
合市场规则，不会对公司独立性产生影响。审议此项关联交易时，关联董事予以
回避表决，会议程序符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法
规及《广东利元亨智能装备股份有限公司章程》的有关规定。
公司董事会审计委员会对本次日常关联交易预计事项，发表意见如下：公司
及子公司与关联方发生的日常关联交易事项属于正常经营往来，参考市场价格定
价，程序合法，未损害公司和股东利益。同意将本议案提交董事会审议。
根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《广东利元亨智能装备股份有限公司
章程》等相关规定，本次关联交易事项在公司董事会权限范围内，无需提交公司
股东大会审议。
（二）本次日常关联交易预计金额和类别
上年度
本年年初至 （2023
本次预计金
占同类 披露日与关 年度）
2024年预计 额与上年实
关联交易 业务比 联人累积已 实际发 占同类业务
关联人 金额（万元 际发生金额
类别 例 发生的交易 生金额 比例（%）
人民币） 差异较大的
（%） 金额（万元 （万元
原因
人民币） 人民
币）
上年度合作
的部分项目
延期至2024
Lyric
接受关联 年且随着海
Automation
人提供的 2,160.31 19.87 0 779.72 7.17 外订单量的
Canada
劳务 逐步增加，
Corporation
预计会增加
服务支持采
购量。
随着海外订
Lyric
单量的逐步
向关联人 Automation
286.44 0.08 0 89.91 0.02 增加，预计
购买产品 Canada
会增加采购
Corporation
量。
合计 2,446.75 0 869.63
注：1、上述占同类业务比例计算基数为公司 2023 年度的同类业务数据。
2、实际业务结算货币为人民币或等值外币。
3、2023 年度实际发生额未经审计，最终数据以审计报告为准。
（三）前次日常关联交易情况
2023年年度实际 预计金额与实际发
关联交易类
关联人 2023年年度预计金 发生金额（万元 生金额差异较大的
别
额 人民币） 原因
（万元人民币）
部分海外订单交付
延期至2024年，
接受关联人 Lyric Automation Canada
1,874.12 779.72 2023年度关联方提
提供的劳务 Corporation
供的服务支持减
少。
公司积极采用自产
向关联人购 Lyric Automation Canada
1,000 89.91 产品部件，减少外
买产品 Corporation
采数量。
根据生产计划安
惠州市利元亨投资有限公 排，充分利用自有
关联租赁 2,982.01 1,268.73
司 厂房，减少租赁厂
房数量。
注：1、 实际业务结算货币为人民币或等值外币。
2、2023 年度实际发生额未经审计，最终数据以审计报告为准。
3、2023 年度关联租赁发生金额为公司向惠州市利元享投资有限公司租赁生产场地的费
用（含因租赁产生的水电费）。
截至本次关联交易为止，过去 12 个月内公司与同一关联人或与不同关联人
之间交易标的类别相关的关联交易未达到公司最近一期经审计总资产或市值 1%
以上且超过 3,000 万元。
二、关联方介绍和关联关系
公司名称：Lyric Automation Canada Corporation （以下简称“加拿大公司”）
1、公司类型： 外资企业
2、成立日期： 2021 年 10 月 24 日
3、注册地址/主要办公地点： 550 Alden Road, Suite210, Markham ON L3R
6A8, Canada
4、经营范围：在自动化领域提供设计可行性研究、成本评估、产品设计和
咨询服务，同时为汽车零部件和蓄电池制造商设计和生产自动化设备。
5、主要股东：FUTURE PATH COMPANY LTD.
6、与公司的关联关系：公司全资子公司利元亨（德国）有限责任公司持有
加拿大公司 49%股权，公司董事卢家红女士任加拿大公司董事。
7、截至 2023 年 12 月 31 日，加拿大公司总资产 527,742.32 加拿大币；净资
产-135,538.46 加拿大币；2023 年度营业收入 1,956,769.44 加拿大币；2023 年度
净利润 56,905.23 加拿大币。
8、履约能力分析：加拿大公司依法存续经营，前期合同往来执行情况良好，
具备良好的履约能力。公司将就上述交易与相关方签署相关合同或协议并严格按
照约定执行，双方履约具有法律保障。
三、日常关联交易主要内容
公司预计的与相关关联方 2024 年度的日常关联交易主要为接受关联方服务、
购买关联方商品等，各项交易根据自愿、平等、互惠互利的原则进行。与上述关
联方发生的关联交易价格按照公平合理的原则，参照市场价格协商确定，关联交
易的定价遵循公平、公正、等价、有偿等原则，不损害公司及其他股东利益。
上述日常关联交易经董事会审议通过后，公司及子公司将在上述预计的范围
内，与上述关联人根据业务开展情况签署相应合同或协议。
四、日常关联交易目的和对上市公司的影响
随着公司海外市场的积极布局，在欧美市场获得的订单逐步增多，公司为海
外客户提供本地化的服务也将逐渐增多，公司在境外组建核心团队的同时，积极
借力当地技术团队的力量，保障国际业务的拓展和交付。加拿大公司具有专业技
术人员，能够按照公司的宗旨，为客户及时提供技术服务，协助公司开拓当地市
场。
公司预计的 2024 年度与加拿大公司的日常关联交易属于公司正常经营业务，
定价政策严格遵循公开、公平、公正、等价有偿的一般商业原则，有利于公司相
关业务的开展，交易背景真实可信，定价原则公平公允。上述交易的发生不会对
公司持续经营能力、盈利能力及资产独立性等产生不利影响，公司的主要业务也
不会因此类交易而对关联方形成依赖，不会损害公司和全体股东的利益。
五、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：上述日常关联交易预计有关事项已经公司审计委员会
和董事会审议通过，关联董事回避了表决，独立董事发表了同意上述交易的独立
意见，本次日常关联交易预计事项在董事会审议权限范围内，无需提交公司股东
大会审议。前述决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。公司本次
日常关联交易预计符合公司日常经营所需，不影响公司的独立性，不会损害公司
及股东，特别是中小股东的利益，不会对关联人形成较大的依赖。
综上，保荐人对公司上述日常关联交易预计有关事项无异议。
（以下无正文）