中信证券股份有限公司

               关于广东利元亨智能装备股份有限公司

                  提前赎回“利元转债”的核查意见



    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为广东利
元亨智能装备股份有限公司（以下简称“利元亨”或“公司”）持续督导阶段的
保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《可转换公司债券管理办法》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 12 号——可转换公司债券》以及
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关
规定，对公司提前赎回“利元转债”的事项进行了认真、审慎的核查，核查情况
如下：

 一、可转债发行上市概况

    经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东利元亨智能装备股份有限
公司向不特定对象发行可转债注册的批复》 证监许可[2022]2066 号）同意注册，
公司向不特定对象发行 950 万张可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，募
集资金总额为人民币 95,000.00 万元。期限为自发行之日起六年，即自 2022 年 10
月 24 日至 2028 年 10 月 23 日。

    经上海证券交易所自律监管决定书〔2022〕311 号文同意，公司本次发行的
95,000.00 万元可转换公司债券已于 2022 年 11 月 18 日起在上海证券交易所挂牌
交易，债券简称“利元转债”，债券代码“118026”。

    根据相关法律法规和《广东利元亨智能装备股份有限公司向不特定对象发行
可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的约定，“利元转债”
初始转股价格为 218.94 元/股，转股期自可转债发行结束之日（2022 年 10 月 28
日）满六个月后的第一个交易日（2023 年 4 月 28 日）起至可转债到期日（2028
年 10 月 23 日）止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个交易日；顺延期


                                     1
间付息款项不另计息）。

    2023 年 1 月 6 日，因公司完成了 2021 年限制性股票激励计划第一个归属期
归属的 304,362 股股票的登记手续，转股价格由 218.94 元/股调整为 218.59 元/
股，调整后的转股价格于 2023 年 2 月 7 日生效。

    2023 年 6 月 2 日，因公司股票价格触及《募集说明书》中规定的转股价格
向下修正的条件，经股东大会授权，公司董事会将“利元转债”的转股价格向下
修正为 174.87 元/股，调整后的转股价格于 2023 年 6 月 6 日生效。

    2023 年 6 月 20 日，公司 2022 年度利润分配及资本公积转增股本方案实施
完毕，根据可转债《募集说明书》相关条款规定，“利元转债”的转股价格由 174.87
元/股调整为 124.62 元/股，调整后的转股价格于 2023 年 6 月 20 日生效。

    2023 年 12 月 1 日，因公司股票价格触及《募集说明书》中规定的转股价格
向下修正的条件，经股东大会授权，公司董事会将“利元转债”的转股价格向下
修正为 45.00 元/股，调整后的转股价格于 2023 年 12 月 5 日生效。

    2024 年 9 月 2 日，因公司股票价格触及《募集说明书》中规定的转股价格
向下修正的条款，经股东会授权，公司董事会将“利元转债”的转股价格向下修
正为 21.00 元/股，调整后的转股价格于 2024 年 9 月 4 日生效。

    综上，“利元转债”最新转股价格为 21.00 元/股。

二、可转债赎回条款与触发情况
    （一）赎回条款

    1、到期赎回条款

    在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将按债券面值的 110%（含
最后一期利息）的价格赎回未转股的可转换公司债券。

    2、有条件赎回条款

    转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面值
加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：


                                     2
    （1）在转股期内，如果公司股票在连续三十个交易日中至少十五个交易日
的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；

    （2）当本次发行的可转债未转股余额不足 3,000 万元时。当期应计利息的
计算公式为：IA=B×i×t/365

    IA：指当期应计利息；

    B：指本次发行的可转债持有人持有的可转债票面总金额；

    i：指可转债当年票面利率；

    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）；

    若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价计算，调整日及之后的交易日按调整后的转股价格
和收盘价计算。
    （二）赎回条款触发情况

    自 2024 年 11 月 11 日至 2024 年 12 月 3 日，公司股票满足在连续三十个交
易日中有十五个交易日的收盘价不低于“利元转债”当期转股价格（21.00 元/股）
的 130%（含 130%，即 27.30 元/股），已触发“利元转债”的有条件赎回条款。

三、公司提前赎回“利元转债”的决定

    公司于 2024 年 12 月 3 日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于
提前赎回“利元转债”的议案》，董事会决定行使“利元转债”的提前赎回权利，
对赎回登记日登记在册的“利元转债”全部赎回。

四、相关主体减持可转债情况

    公司实际控制人、控股股东、持有 5%以上股份的股东、董事、监事、高级
管理人员在本次赎回条件满足前的 6 个月内（即 2024 年 6 月 4 日至 2024 年 12
月 3 日）交易“利元转债”的情况如下：

                                                                   单位：张


                                    3
 债券持有人名   债券持有人   期初持有数   期间合计买   期间合计卖   期末持有数
     称           身份           量         入数量       出数量         量
 惠州市利元亨
                控股股东      1,205,000       0         1,205,000       0
 投资有限公司
     合计            -        1,205,000       0         1,205,000       0

    除此之外，公司其他相关主体在赎回条件满足前的 6 个月内均未交易“利元
转债”。

 五、保荐人核查意见

    经核查，保荐人认为：利元亨本次行使“利元转债”提前赎回权， 已经公
司董事会审议通过，履行了必要的审批程序，符合《可转换公司债券管理办法》
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 12 号——可转换公司债券》等相关法律
法规的要求及《募集说明书》的约定。

    保荐人对公司本次提前赎回“利元转债”事项无异议。

    （以下无正文）




                                      4
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广东利元亨智能装备股份有限公
司提前赎回“利元转债”的核查意见》之签章页）




保荐代表人（签名）：

                             王国威                夏晓辉




                                                 中信证券股份有限公司



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