中信建投证券股份有限公司

                关于四川汇宇制药股份有限公司

     向控股子公司提供财务资助暨关联交易的核查意见

    中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为四川汇宇制药股份有限公司（以下简称“汇宇制药”或“公司”）首次公开
发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法
律法规及规范性文件的规定，对汇宇制药向控股子公司提供财务资助暨关联交易
进行了核查，具体情况如下：


一、本次财务资助暨关联交易事项概述

    公司为支持汇宇悦迎的发展，满足其业务发展的需求，拟在不影响自身正常
生产经营活动的情况下，向汇宇悦迎提供总额不超过人民币 6,000 万元额度的财
务资助（含已累计向汇宇悦迎为公司全资子公司期间提供的借款 700 万元），剩
余财务资助在额度范围自公司股东大会审议通过之日起不超过 36 个月，根据实
际经营需要分笔给付。公司提供财务资助的资金来源为公司自有资金。

    公司持有汇宇悦迎 50.10%股份，为汇宇悦迎控股股东。北京厚鸿科技有限
责任公司（以下简称“北京厚鸿”）持有汇宇悦迎 39.90%股份、成都厚汉科技有
限责任公司（以下简称“成都厚汉”） 持有汇宇悦迎 10.00%股份，北京厚鸿、
成都厚汉为公司实际控制人丁兆先生控制的企业，为公司的关联方。汇宇悦迎持
股股东均承诺提供同比例财务资助，故本次交易不构成向与关联方共同投资的公
司提供大于其股权比例或投资比例的财务资助的关联交易，亦不构成《上市公司
重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。


二、关联人基本情况及关联关系

   （一）关联关系说明

    北京厚鸿及成都厚汉为公司实际控制人丁兆先生控制的企业，分别持有汇宇
悦迎 39.90%及 10.00%的股权，为公司的关联方。

   （二）关联人基本情况

    1、北京厚鸿科技有限责任公司

    公司名称：北京厚鸿科技有限责任公司

    注册资本：100 万元

    企业类型：其他有限责任公司

    企业住所：北京市海淀区中关村南大街 1 号北京友谊宾馆 62043 房间

    法定代表人：丁兆

    成立日期：2023 年 10 月 09 日

    经营范围：许可项目：消毒器械销售。(依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相类部门批准文件或许可证件为准)
一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询，技术交流、技术转让、技术推广；
信息资询服务(不含许可类信息咨询服务)；会议及展览服务；市场营销策划；软
件开发；信息技术咨询服务；企业管理咨询；化妆品批发；化妆品零售。(除依
法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)(不得从事国家和本市
产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)

    截至本公告披露之日，厚鸿科技总资产为 100 万元，净资产为 100 万元，营
业收入、净利润为 0 万元，以上数据未经审计。

    2、成都厚汉科技有限责任公司

    注册资本：100 万元

    企业类型：有限责任公司

    企业住所：中国（四川）自由贸易试验区成都市天府新区华阳街道海昌路
169 号 18 栋 1 层 55 号

    法定代表人：丁兆
    成立日期：2023 年 12 月 7 日

    经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转
让、技术推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；会议及展览服务；
市场营销策划；软件开发；信息技术咨询服务；企业管理咨询；化妆品批发；化
妆品零售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许
可项目：消毒器械销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准。）

    截至本公告披露之日，成都厚汉总资产为 100 万元，净资产为 100 万元，营
业收入为 0 万元、净利润为 0 万元，以上数据未经审计。


三、财务资助标的的情况

    （一）交易标的

    公司名称：四川汇宇悦迎医药科技有限公司

    注册资本：2800 万元

    企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）

    企业住所：成都天府国际生物城（双流区生物城中路二段 18 号）

    法定代表人：丁兆

    成立日期：2019 年 11 月 14 日

    经营范围：许可项目：消毒器械销售；第三类医疗器械生产【分支机构经营】；
第二类医疗器械生产【分支机构经营】；药品生产【分支机构经营】；第三类医疗
器械经营；药品委托生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：技术
服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；第一类医疗器械
销售；第二类医疗器械销售；进出口代理；健康咨询服务（不含诊疗服务）；信
息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；会议及展览服务；市场营销策划；企
业管理咨询；市场调查（不含涉外调查）；软件开发；信息技术咨询服务；技术
进出口；生物基材料制造【分支机构经营】；生物基材料销售；生物基材料技术
研发；工业酶制剂研发；第一类医疗器械生产【分支机构经营】；医学研究和试
验发展；生物化工产品技术研发。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法
自主开展经营活动）。

    股东情况：公司持有标的公司 50.10%股权，北京厚鸿持有标的公司 39.90%
股权，成都厚汉持有标的公司 10.00%股份。


四、关联交易的主要内容

    公司目前尚未就此内容与汇宇悦迎签署具体协议，公司将按照相关规定签署
协议，协议主要内容如下：

    1、财务资助金额及期限：总额不超过人民币 6,000 万元（含已累计向汇宇
悦迎为公司全资子公司期间提供的借款 700 万元），剩余财务资助在额度范围自
公司股东大会审议通过之日起不超过 36 个月内，根据实际经营需要分笔给付。

    2、资金使用费：根据实际借款天数，按照中国人民银行公布的同期贷款基
准利率计算利息。

    3、资金来源：公司自有资金。

    4、资金用途：用于汇宇悦迎的正常运营。


五、关联交易的必要性以及对公司的影响

    汇宇悦迎研发和销售以医疗美容为主要用途的 II/III 类医疗器械产品，目前
尚处于产品研发阶段，对资金需求较大，为解决其研发等日常经营资金缺口，满
足汇宇悦迎的业务发展需求，公司在不影响自身生产经营的情况下向汇宇悦迎提
供财务资助。

    汇宇悦迎系公司控股子公司，公司对其具有实质的控制和影响。在提供财务
资助期间，公司加强对汇宇悦迎的经营管理，对其实施有效的财务、资金管理和
风险控制，确保公司资金安全。本次财务资助暨关联交易事项不存在损害公司及
股东，特别是中小股东利益的情形，亦不会对上市公司的财务状况和经营成果产
生重大影响。
六、履行的审议程序

    2024 年 1 月 16 日，公司第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会
议审议通过了《关于向控股子公司提供财务资助暨关联交易的议案》。关联董事
丁兆先生回避表决，8 名非关联董事的表决结果为 8 票同意，0 票反对，0 票弃
权。公司独立董事对本次关联交易发表了事前认可意见及独立意见。上述事项尚
需提交股东大会审议。

       （一）独立董事事前认可及独立意见

    独立董事认为，公司拟在不影响自身正常生产经营活动的情况下，向控股子
公司提供财务资助，资金使用费率不低于中国人民银行公布的同期贷款基准利率，
价格公平、合理，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，同意
向控股子公司提供财务资助暨关联交易的事项。

       （二）监事会意见

    公司向控股子公司提供财务资助暨关联交易的事项符合《公司法》《上海证
券交易所科创板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，决策程序合法有效，
资金使用费定价公允。公司本次提供财务资助是在不影响自身经营的情况下进行
的，不存在损害公司和中小股东利益的情形，不会对公司的生产经营造成不利影
响。


七、保荐机构意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次关联交易事项已经第二届董事会第六次会
议和第二届监事会第六次会议审议通过，公司独立董事对本次交易事项进行了事
前认可，并发表了明确的同意意见，尚需股东大会审议。审议程序符合《公司法》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法规和规范性文件规定及《公司
章程》的规定。本次交易参考同期贷款基准利率执行。本次关联交易系为满足公
司控股子公司汇宇悦迎经营发展所需，不存在损害公司和中小股东利益的情形。
综上，保荐机构对本次向控股子公司提供财务资助暨关联交易事项无异议。