招商证券股份有限公司
关于合肥埃科光电科技股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐人”或“保荐机构”）作
为合肥埃科光电科技股份有限公司（以下简称“埃科光电”、“公司”、“上市公司”
或“发行人”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市
保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对埃科光电 2023
年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会于2023年4月25日出具的《关于同意合肥埃科光电
科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]969号），并经
上海证券交易所同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票1,700.00
万股，发行价格为每股73.33元，实际募集资金总额为人民币124,661.00万元，扣除不
含增值税的发行费用人民币11,149.88万元，实际募集资金净额为人民币113,511.12万
元。上述募集资金已全部到位，由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2023
年7月12日出具了《验资报告》（容诚验字[2023]230Z0183号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2023年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元
项 目 金 额
募集资金总金额 124,661.00
减：发行费用 11,149.88
实际募集资金净额 113,511.12
减：直接投入募投项目的金额 20,004.00
项 目 金 额
募投项目先期投入及置换 2,195.52
超募资金使用金额 450.00
进行现金管理的闲置募集资金 82,184.94
加：利息收入、手续费支出净额 312.39
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金净额余额 8,989.05
加：尚未支付的发行费用 194.42
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金账户余额 9,183.47
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指
引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板
上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，结合公司实际情况，公司
制定了《合肥埃科光电科技股份有限公司募集资金管理制度》，明确规定了募集资
金存储、使用、变更、管理和监督等事项程序。公司已于2023年7月、2023年8月与
保荐人招商证券股份有限公司、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协
议》，协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不
存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至2023年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
银行名称 银行帐号 余额
招商银行股份有限公司合肥
551907261810102 337.06
创新大道支行
兴业银行股份有限公司合肥
499100100100106285 570.96
高新区科技支行
中国农业银行股份有限公司
合肥高新技术产业开发区支 12082301040029434 7,152.16
行
中国农业银行股份有限公司
合肥高新技术产业开发区支 12082301040029442 1,123.29
行
中国工商银行股份有限公司
1302049819666666687 -
合肥科技支行
中国工商银行股份有限公司
1302049819668866889 -
合肥科技支行
合 计 — 9,183.47
三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
截至2023年12月31日，公司的募集资金的实际使用情况详见附表1：募集资金使
用情况对照表。
（二）募集资金先期投入及置换情况
公司于2023年8月28日召开了第一届董事会第九次临时会议、第一届监事会第六
次临时会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行
费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付
发行费用的自筹资金，金额共计人民币2,568.53万元。
具体内容详见公司于2023年8月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露的《合肥埃科光电科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目
及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2023-008）。
截至2023年12月31日，上述置换已完成。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于2023年8月7日召开了第一届董事会第二次会议、第一届监事会第二次会
议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，
同意公司在保证不影响募投项目实施及确保募集资金安全的前提下，使用额度最高
不超过人民币110,000万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行
现金管理，用于购买安全性高、满足保本要求、流动性好的投资产品（包括但不限
于结构性存款、协定性存款、定期存款、通知存款、大额存单、收益凭证等），使
用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及期限范围内，资
金可以循环滚动使用，董事会授权公司管理层在授权额度和期限内行使现金管理投
资决策权并签署相关法律文件，具体事项由公司财务中心负责组织实施。
具体内容详见公司于2023年8月9日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露的《合肥埃科光电科技股份有限公司关于使用暂时闲置募集资金（含超募资金）
进行现金管理的公告》（公告编号：2023-001）。
截至2023年12月31日，公司尚存82,184.94万元暂时闲置募集资金进行现金管理，
未超过公司董事会对使用闲置募集资金进行现金管理的授权投资额度。具体情况如
下：
单位：人民币万元
产品名 截至报告期末
受托方 产品类型 起息日 到期日
称 现金管理余额
国元证券股份有限公 收益凭 本金保障
2023-8-14 2024-7-31 15,000.00
司 证 型
国元证券股份有限公 收益凭 本金保障
2023-8-16 2024-8-5 5,000.00
司 证 型
财通证券股份有限公 收益凭 本金保障 2023-12-
2024-12-11 20,000.00
司 证 型 22
中国农业银行股份有 大额存
大额存单 2023-8-17 2024-12-29 42,184.94
限公司 单
合计 —— —— —— 82,184.94
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2023年8月28日召开了第一届董事会第九次临时会议、第一届监事会第六
次临时会议，于2023年9月18日召开了2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民
币450.00万元永久补充流动资金。
具体内容详见公司于2023年8月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露的《合肥埃科光电科技股份有限公司关于使用部分超募资金永久补充流动资金
的公告》（公告编号：2023-010）。
截至2023年12月31日，公司累计使用450.00万元超募资金用于补充流动资金，
12个月内未超过超募资金总额的30%；不存在使用超募资金归还银行贷款的情况；
未进行高风险投资以及为他人提供财务资助。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）
的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于2023年8月28日召开了第一届董事会第九次临时会议、第一届监事会第六
次临时会议，审议通过了《关于使用自有资金及承兑汇票等方式支付募投项目所需
资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情
况使用自有资金及承兑汇票等方式支付（含背书转让支付）募投项目所需资金，并
定期以募集资金等额置换。
具体内容详见公司于2023年8月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露的《合肥埃科光电科技股份有限公司关于使用自有资金及承兑汇票等方式支付
募投项目所需资金并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2023-009）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集
资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、会计师事务所对公司募集资金存放与实际使用情况鉴证报告的结论性意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为：埃科光电2023年度《募集资金存放
与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映
了埃科光电2023年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐机构专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为：
埃科光电2023年度募集资金存放与实际使用情况符合《上海证券交易所科创板
股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和
《合肥埃科光电科技股份有限公司募集资金管理制度》的规定，对募集资金进行了
专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与
公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存
在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额（注 1） 113,511.12 本年度投入募集资金总额 22,649.52
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 22,649.52
变更用途的募集资金总额比例 -
已变更
截至期末累 项目达 项目可
项目， 截至期末 本年 是否
截至期末承 截至期末 计投入金额 到预定 行性是
承诺投 含部分 募集资金承 调整后投资 本年度投 投入进度 度实 达到
诺投入金额 累计投入 与承诺投入 可使用 否发生
资项目 变更 诺投资总额 总额 入金额 （%）(4) 现的 预计
(1) 金额(2) 金额的差额 状态日 重大变
（如 ＝(2)/(1) 效益 效益
(3)＝(2)-(1) 期 化
有）
埃科光
电总部
基地工 2025 年 不适 不适
否 76,379.29 76,379.29 76,379.29 2,199.52 2,199.52 -74,179.77 2.88 否
业影像 7月 用 用
核心部
件项目
机器视
觉研发 2025 年 不适 不适
否 15,565.50 15,565.50 15,565.50 - - -15,565.50 - 否
中心项 7月 用 用
目
补充流 不适 不适
否 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 - 100.00 - 否
动资金 用 用
承诺投
- 111,944.79 111,944.79 111,944.79 22,199.52 22,199.52 -89,745.27 - - - - -
资项目
小计
超募资
金-永久 不适 不适
否 不适用 450.00 450.00 450.00 450.00 - 100.00 - 否
补充流 用 用
动资金
其他超 不适 不适
否 不适用 1,116.33 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 - 否
募资金 用 用
超募资
- - 1,566.33 450.00 450.00 450.00 - 不适用 - - - -
金小计
合计 - 111,944.79 113,511.12 112,394.79 22,649.52 22,649.52 -89,745.27 - - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本核查意见“三、2023 年度募集资金的实际使用情况（二）”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本核查意见“三、2023 年度募集资金的实际使用情况（四）”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 详见本核查意见“三、2023 年度募集资金的实际使用情况（五）”
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 详见本核查意见“三、2023 年度募集资金的实际使用情况（八）”
注 1：“募集资金总额”系扣除发行费用后的净额。