上海电气风电集团股份有限公司
         关于上海电气集团财务有限责任公司
               的风险持续评估报告

    上海电气集团财务有限责任公司（以下简称“电气财务”）是公

司控股股东上海电气集团股份有限公司的控股子公司（直接持股比例

为 74.625%），为公司的关联方。公司及其合并报表范围内的子公司

和其他主体（以下简称“公司及其子公司”）2023 年度与电气财务发

生的金融服务业务包括存款业务、授信业务（包括贷款、票据贴现、

保函和承兑等授信类金融服务）等（以下简称“金融服务业务”）。


    根据中国证监会 2022 年 05 月 30 日发布的《关于规范上市公司

与企业集团财务公司业务往来的通知》和上海证券交易所 2023 年 01

月 13 日修订后发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5

号——交易与关联交易》等相关法律法规的要求，结合电气财务提供

的《金融许可证》及《营业执照》等有关证件资料，公司审阅了电气

财务截至 2023 年 12 月 31 日止的财务报表（未经审计），对电气财

务的经营资质、业务和风险状况进行了评估。现将有关情况报告如下：


    一、电气财务基本情况


    电气财务成立于 1995 年 12 月，是经中国人民银行批准设立，由

中国银行保险监督管理委员会（现国家金融监督管理总局）(注 1)及

其派出机构监管,企业法人统一社会信用代码为 91310000132248198F。




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    注 1：2023 年 03 月，中共中央、国务院印发了《党和国家机构

改革方案》，决定在中国银行保险监督管理委员会基础上组建国家金

融监督管理总局，作为国务院直属机构，将统一负责除证券业之

外的金融业监管，同时不再保留中国银行保险监督管理委员会。同

年 05 月，国家金融监督管理总局揭牌。


    法定代表人：冯淳林

    注册资本：人民币 30 亿元

    注册地址：中国（上海）自由贸易试验区富特北路 211 号 302-

382 室

    股东构成：上海电气集团股份有限公司的持股比例为 74.625%,

上海电气香港有限公司的持股比例为 8%,上海电气控股集团有限公司

的持股比例为 5%，其他股东的持股比例合计为 12.375%。

    业务范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；

（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；

（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、

信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单

位票据承兑；（八）办理成员单位产品买方信贷；（九）从事固定收

益类有价证券投资；（十）从事套期保值类衍生产品交易；（十一）

国家金融监督管理总局批准的其他业务。


    经查询，电气财务未被列为失信被执行人，资信情况良好。




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     二、电气财务内部控制制度的基本情况


     （一）控制环境


     电气财务根据《公司法》《银行保险机构公司治理准则》以及公

司章程等有关规定建立了由股东会、董事会、监事会和高级管理层组

成的“三会一层”组织架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构

和高级管理层之间权责明确、运作规范、相互协调和相互制衡的公司

治理结构，并建立了激励约束的治理运行机制。电气财务董事会下设

风险管理委员会和审计委员会，为董事会决策提供依据，进一步保证

电气财务决策的有效性和科学性。同时通过建立并执行贯穿经营活动

全过程的内部控制制度，能够有效防范经营风险。电气财务组织架构

具体如下：




   注:电气财务 2023 年新增“公司治理部”和“信息科技管理委员会”，其他未有

重大变化。




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   （二）控制活动

   1、结算及资金管理


    在结算及资金管理方面，电气财务根据各项监管法规，制定了《结

算业务管理办法》《结算业务操作规程》《成员单位账户管理操作规

程》《成员单位存款操作规程》《网上金融服务系统操作规程》《印

章管理办法》及《外部密钥管理操作规程》等业务管理办法和操作规

程，有效控制了业务风险。


    2、信贷业务管理


    电气财务制定了《法人客户授信管理办法》《授权管理办法》《资

产风险分类管理办法》《客户和交易对手主体信用评级操作规程》《贷

款业务管理办法》《人民币流动资金贷款操作规程》《人民币担保业

务操作规程》《企业征信管理操作规程》《委托贷款操作规程》《银

团贷款业务操作规程》《电子商业汇票业务操作规程》《抵押担保操

作规程》及《贷款承诺类业务操作规程》等制度规章，建立了涵盖信

贷业务贷前、贷中、贷后全流程的信贷风险控制体系，并严格按照规

定的程序和权限审查、审批贷款。


    电气财务严守监管合规底线，参考监管最新要求，致力于通过系

统开发运用不断提升信贷风险管理水平。电气财务陆续开发评级模型、

BI 数据仓分析、同业授信管理模块，将电气财务信贷业务、信贷风险

分析与信息科技有效结合，通过大数据及现代化技术有效监测、评估


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信贷风险，为信用风险管理提供合理判断依据，严格控制电气财务整

体信用风险水平。


    3、投资业务管理


    电气财务制定了《资产管理业务管理办法》《投资计划操作规程》

《有价证券投资交易对手准入操作规程》《金融同业授信工作操作规

程》《基金投资业务操作规程》《资管产品投资业务操作规程》及《投

资业务投后管理操作规程》等规章制度，建立了涵盖投资业务投前、

投中、投后全流程的投资风险控制体系，并严格按照规定的程序和权

限审查、审批投资业务。


    电气财务参考监管最新要求，并适应投资业务发展需要，通过系

统开发运用不断提升投资风险管理水平。电气财务建有并不断优化金

融资产管理系统，具备投资业务审批、资金划拨审批、交易对手控制、

业务交易记录、产品估值、财务核算、报表查询等功能。系统已实现

场内投资业务审批全覆盖，并通过数据接口直接获取券商和银行间市

场的交易数据等举措，有效降低业务操作风险。


    4、信息系统控制

    电气财务制定了《信息安全管理办法》《计算机信息系统管理办

法》《网络安全管理操作规程》《信息系统运维操作规程》《计算机

机房管理办法》《信息系统应急预案》及《新一代票据系统（电子商

业汇票系统）危机处置预案》等信息技术管理制度。电气财务主要的


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业务系统有核心业务系统、新一代票据系统（电子商业汇票系统）等。

各信息系统功能完善，运行稳定，各软、硬件设施运行情况良好。


    5、审计监督


    电气财务设立的稽核部是独立的内部审计部门，稽核部在其董事

会领导下对电气财务内部控制的合理性、健全性和有效性进行检查、

评价，定期对内部控制制度执行情况进行监督，并就内部控制存在的

问题提出改进建议并监督改进。


    (三）内部控制总体评价


    电气财务的内部控制制度健全，并得以有效执行。在资金管理方

面，电气财务较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面，建立了相

应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。


    三、电气财务经营管理及风险管理情况


    1、经营情况


    经审阅电气财务编制的截至 2023 年 12 月 31 日止的财务报表

（未经审计），截至 2023 年 12 月 31 日，电气财务资产总额 703.36

亿元，负债总额 618.88 亿元，净资产 84.49 亿元；2023 年其实现营

业收入 6.85 亿元，利润总额 6.85 亿元，净利润 5.52 亿元。




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    2、管理情况


    电气财务自成立以来，均严格按照《中华人民共和国公司法》《中

华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计制度》《企业集团财务

公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程的规定开展

各项业务活动，通过建立贯穿经营活动全过程的内部控制制度有效防

范风险，加强内部管理,未出现违反相关法律法规的情形。


    3、监管指标

    根据《企业集团财务公司管理办法》的规定，截至 2023 年 12 月

31 日，电气财务的各项监管指标均符合监管要求，具体如下：

            指标名称                   监管要求   电气财务指标
           资本充足率                  ≥10.5%       19.63%
           流动性比率                   ≥25%        66.96%
 贷款余额/存款余额与实收资本之和        ≤80%        47.86%
    集团外负债总额/资本净额             ≤100%       11.12%
     票据承兑余额/资产总额              ≤15%        3.09%
   票据承兑余额/存放同业余额            ≤300%       12.01%
  票据承兑和转贴现总额/资本净额         ≤100%       24.19%
  承兑汇票保证金余额/存款总额           ≤10%        0.01%
       投资总额/资本净额                ≤70%        68.72%
     固定资产净额/资本净额              ≤20%        0.04%


    四、公司与电气财务的关联存、贷款等金融服务业务情况


    截至 2023 年 12 月 31 日，公司及其子公司在电气财务存款余额

为 14.43 亿元，占公司及其子公司存款总额的 65.26%（即公司及其

子公司在电气财务存款期末余额占其在电气财务和银行存款期末余

                                   7
额总额的比例为 65.26%），活期存款利率区间为 0.35%-1.725%，无

定期存款；公司及其子公司在电气财务的合计还款金额 1.45 亿元，

贷款余额为 0 亿元，占公司及其子公司贷款总额的 0%（即公司及其

子公司在电气财务贷款期末余额占其在电气财务和银行贷款期末余

额总额的比例为 0%），贷款利率区间为 3.40%-3.65%；未发生委托贷

款业务。


    五、公司在其他银行的存贷款情况


    截至 2023 年 12 月 31 日，公司及其子公司在其他银行存款余额

为 7.68 亿元，活期存款利率区间为 0.20%-2.00%，无定期存款；公司

及其子公司在其他银行贷款余额为 22.54 亿元，贷款利率区间为

2.4%-4.15%。


    六、对外投资理财情况


    2023 年度，公司没有发生对外投资理财的情况。


    七、公司在电气财务办理金融服务业务对公司的影响


    报告期内，电气财务提供的存贷款利率平均水平均优于同期间其

他银行等金融机构提供的存贷款利率平均水平，且公司及其子公司可

根据自身经营需要自主决定在电气财务办理存、贷款等金融服务业务，

在电气财务办理上述金融服务业务未影响公司及其子公司的正常生

产经营。


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    八、持续风险评估措施


    公司将每半年取得并审阅电气财务经审计的财务报告（如有），

对电气财务的经营资质、业务和风险状况等进行评估，出具风险持续

评估报告，该报告将与公司半年度报告、年度报告一并披露。


    九、风险评估意见


    综上所述，公司认为：电气财务严格按照《企业集团财务公司管

理办法》的要求规范经营，经营业绩良好。同时，电气财务制订了风

险控制制度，能够保障公司及其子公司在电气财务办理各项金融服务

业务的安全，积极防范、及时控制和有效化解风险。


    根据公司对电气财务风险管理的了解和评价，电气财务在风险管

理方面不存在重大缺陷，公司及其子公司在电气财务办理金融服务业

务的风险可控。公司将持续关注电气财务经营情况，并按照《上海电

气风电集团股份有限公司关于在上海电气集团财务有限责任公司办

理金融服务业务的风险处置预案》中的有关要求，不断识别和评估风

险因素，防范和控制风险。




                                          2024 年 03 月 27 日



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