贵州振华新材料股份有限公司
                董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告


     公司董事会会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板
股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》，
并按照《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》的有关规定，在 2023 年度尽职
尽责，积极开展工作，认真履行职责。现就 2023 年度工作情况报告如下：

     一、审计委员会基本情况
     公司第六届董事会审计委员会由独立董事范其勇、独立董事程琥先生及董事吴
勇先生 3 位成员组成，并由具有会计专业资格的独立董事范其勇先生担任主任委员，
符合上海证券交易所的相关规定以及《公司章程》等制度的有关要求。

     二、报告期内审计委员会会议召开情况
     2023 年度，公司董事会审计委员会共召开了 7 次会议，全体委员均亲自出席了
会议。审议事项具体如下：
序
         会议届次           召开时间                         会议议案
号
     第六届董事会审计                        关于将确定无法收回的应收账款等做核销处理
1                        2023 年 2 月 6 日
     委员会第四次会议                        的议案
                                             2022 年度财务决算报告
                                             2022 年年度报告及其摘要
                                             关于《2022 年度利润分配预案》的议案
                                             关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为
                                             公司 2023 年度审计机构的议案
                                             关于 2022 年度计提资产减值准备的议案
     第六届董事会审计
2                       2023 年 4 月 27 日   关于 2022 年度内部控制评价报告及内部控制审
     委员会第五次会议
                                             计报告的议案
                                             关于《2022 年度募集资金存放与使用情况的专
                                             项报告》的议案
                                             关于对中国电子财务有限责任公司的风险评估
                                             报告的议案
                                             关于会计政策变更的议案
     第六届董事会审计
3                       2023 年 4 月 28 日   2023 年第一季度报告
     委员会第六次会议
4    第六届董事会审计   2023 年 8 月 14 日   关于放弃红星电子增资优先认购权暨关联交易
    委员会第七次会议                          的议案
                                              关于公司 2023 年半年度报告及其摘要的议案
                                              关于 2023 年半年度募集资金存放与实际使用情
     第六届董事会审计
5                       2023 年 8 月 28 日    况的专项报告的议案
     委员会第八次会议
                                              关于对中国电子财务有限责任公司风险评估报
                                              告的议案
     第六届董事会审计
6                       2023 年 10 月 13 日   2023 年第三季度报告
     委员会第九次会议
     第六届董事会审计                         关于 2024 年度日常关联交易额度预计的议案
7                       2023 年 12 月 25 日
     委员会第十次会议                         关于 2024 年度贷款预计总额及担保方案的议案

    三、审计委员会 2023 年履职情况
     （一）监督和评估外部审计机构工作

     公司董事会审计委员会对大信会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业
性进行了客观评估，认为大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计期间勤勉尽责，
遵循了独立、客观、公正的职业准则。因此，同意续聘大信会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2023 年度外部审计机构。

     （二）指导内部审计工作

     2023 年，审计委员会积极关注内部审计工作的规范性和有效性，认真审阅了公
司的内部审计工作计划，督促公司审计部严格按照审计计划执行，并对内部审计工
作提出了指导性意见，提高了内部审计的工作成效。

     （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

     2023 年，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、准确、
完整的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。

     （四）评估内部控制的有效性

     2023 年，审计委员会充分发挥专业职能和行业专长，根据《企业内部控制基本
规范》等相关规范性文件的规定，督促公司按相关要求评估内部控制制度设计的合
理性及有效性，积极推动公司内部控制制度建设和执行，切实保障了公司和股东的
合法权益。

     （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

     审计委员会注重与外部审计机构沟通。督促外部审计机构勤勉尽责，按计划履
行各项审计程序。报告期内，审计委员会与公司管理层、内部审计部门和外部审计
机构保持了充分、良好的沟通，积极协调审计过程中出现的问题，提高审计效率，
降低审计成本，共同发挥审计监督职能。

  四、总体评价
   2023 年，公司审计委员会充分履行了法律法规及《公司章程》《董事会审计委
员会工作制度》赋予的审计委员会职责，审计委员会发挥自身专长，对公司报告期
内的财务情况进行尽职审查，及时掌握公司经营动态，促进公司良性经营发展。

   2024 年，董事会审计委员会将继续遵循独立、客观、公正的执业准则，有序开
展各项工作，进一步强化监督职能，促进公司稳健经营、规范运作，切实维护公司
及全体股东的合法权益。




                              贵州振华新材料股份有限公司董事会审计委员会

                                                         2024 年 4 月 20 日