天健会计师事务所（特殊普通合伙）
关于湖南华纳大药厂股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况的专项审计说明
附表 2
关于湖南华纳大药厂股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度占
占用方与上 2023 年期初 2023 年度 2023 年度 2023 年期
非经营性资 资金占用方 上市公司核算 用累计发生 占用形成
市公司的关 占用资金余 占用资金的 偿还累计发 末占用资金 占用性质
金占用 名称 的会计科目 金额(不含利 原因
联关系 额 利息(如有) 生金额 余额
息)
现控股股 非经营性占
东、实际控 用
制人及其附 非经营性占
属企业 用
小计 / / / / /
前控股股 非经营性占
东、实际控 用
制人及其附 非经营性占
属企业 用
小计 / / / / /
非经营性占
其他关联方
用
及其附属企
非经营性占
业
用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023 年度往 2023 年度
往来方与上 2023 年期初 2023 年度 2023 年期
其他关联资 上市公司核算 来累计发生 往来资金的 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 往来资金余 偿还累计发 末往来资金 往来性质
金往来 的会计科目 金额（不含 利息（如 原因
系 额 生金额 余额
利息） 有）
控股股东、
经营性往来
实际控制人
及其附属企
经营性往来
业
湖南华纳大药厂手性 非经营性往
全资子公司 其他应收款 13,650.59 160.99 1,318.27 12,493.30 资金往来
药物有限公司 来
湖南华纳大药厂天然 非经营性往
全资子公司 其他应收款 9,551.69 22.96 613.12 8,961.53 资金往来
药物有限公司 来
上市公司的 湖南华纳大药厂科技 非经营性往
全资子公司 其他应收款 926.25 57.62 932.55 51.31 资金往来
子公司及其 开发有限公司 来
附属企业 湖南华纳大药厂医贸 非经营性往
全资子公司 其他应收款 6.28 155.94 162.22 资金往来
有限公司 来
湖南省新兴中药配方
非经营性往
颗粒工程研究中心有 全资子公司 其他应收款 0.22 0.22 资金往来
来
限公司
非经营性往
来
关联自然人
非经营性往
来
非经营性往
其他关联方
来
及其附属企
非经营性往
业
来
总计 / / / 24,135.03 397.51 3,026.39 21,506.14 / /