证券代码：831087          证券简称：秋乐种业         公告编号：2024-028



                     河南秋乐种业科技股份有限公司

                   2023 年度内部控制自我评价报告



    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。



    为了加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，防范和控制公司面
临的各种风险，保护股东的合法权益，河南秋乐种业科技股份有限公司（以下简
称“公司”或“秋乐种业”）根据《企业内部控制基本规范》及其相关规定要求，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司 2023 年度的内部控制情况进
行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    二、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括：河南秋乐种业科技股份有限公司、甘肃
秋乐种业有限公司、河南金娃娃种业有限公司、河南豫研种子科技有限公司、河
南维特种子有限公司、河南秋乐聚丰农业科技有限公司。
    纳入评价范围的主要业务和事项包括：法人治理结构、公司组织架构、财务
管理制度及财务报告、内部审计监督、销售与收款、采购费用及付款、资金活动、
资产管理、质量与安全、关联交易、对外投资与对外担保、募集资金管理、信息
披露、关联交易的控制、人力资源、信息系统与沟通等。
    重点关注的高风险领域主要包括内控制度体系建设、资产管理、资金管理、
销售业务、采购业务和财务报告等。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
    1、治理结构
    公司根据《公司法》《公司章程》等有关法律法规，制定了《公司章程》《股
东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等制度文件，对公司治
理层的人员组成、职责权限、决策程序、议事规则等作了明确规定，设立了规范
的法人治理结构，明确规定了股东大会、董事会、监事会、经理层的职责权限。
    2、组织机构
    公司建立的管理框架体系包括：财务部、办公室、市场部、综合服务部等职
能部门，科学地划分了每个部门的责任权限，形成各司其职、各负其责、相互配
合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、扩大规模、提高质
量、增加效益、确保安全等方面发挥了至关重要的作用。各部门随时互通信息，
确保控制措施切实有效。
    3、内部审计
    公司专设审计部，对公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性
进行检查和评估；审计各部门、各岗位是否按要求作业，是否达成目标；监督检
查公司财务信息的真实性和完整性等。
    4、人力资源
    公司坚持“能者上，中者让，庸者下”的管理理念，建立了科学的聘用、培
训、考评、晋升、淘汰等人事管理政策，并专门制定了薪酬管理、绩效考核以及
招聘管理等一系列流程制度，使人员管理更贴合公司管理理念、对员工的职业操
守和行为规范更具指导性。
    5、风险评估
    为促进公司持续、健康、稳定发展，确保公司发展战略得以实现，公司根据
发展规划，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面系统持续地收集相关信息。
公司建立了有效的风险评估机制，并设立了审计部、审计委员会等专门机构，针
对公司可能出现的监管和经营环境的变化、新员工的加入、新信息系统的使用或
对原系统进行升级、业务快速发展、新技术、新会计准则等可能导致风险的因素
进行持续有效的识别和评估，并及时制定相应的风险应对措施。
    6、财务系统控制
    公司根据《企业会计准则》《公司章程》等法律法规的规定，对公司的货币
资金管理、销售与应收账款管理、采购与付款管理、存货与仓库管理、固定资产
管理、报销审批程序与权限等实施了有效的控制。为规范会计核算、加强会计监
督、保证财务信息质量奠定基础，从而为公司经营决策提供有效依据。
    7、关联交易
    公司制定了《关联交易管理制度》，对关联方的界定、关联交易决策权限、
审议程序等事项作了明确规定。公司关联交易严格按照制度执行，不存在违反公
平、公正、公允的情况，不存在损害非关联股东权益的情况。
    8、对外担保
    公司在《公司章程》《对外担保管理制度》中明确了股东大会、董事会关于
对外担保事项的审批权限，规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险。
    9、信息披露
    公司依据《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等
有关法律、法规及《公司章程》等有关要求，制定了《信息披露管理制度》《内
幕信息知情人登记管理制度》等制度，明确了信息披露的基本要求、内容、披露
标准，信息传递、审核及披露流程，相关人员职责、信息保密和责任追究等机制，
从制度上保障信息披露真实、准确、及时、完整和公平，同时防范内幕信息知情
人员滥用知情权。
    （二）内部控制在各业务流程的执行情况
    公司严格执行内部控制制度，建立了符合现代管理要求的内部组织结构，形
成了科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证了公司经营管理目标的实现。
    三、内部控制评价结论
    综上所述，公司董事会认为，根据财政部《企业内部控制基本规范》规定的
标准，截至 2023 年 12 月 31 日，公司的内部控制体系设计健全、执行有效。公
司现行的内部控制制度和运行机制实现了及时的更新完善并得到了有效的执行，
随着公司未来经营发展的需要，公司将不断深化管理，进一步完善内部控制制度，
使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。


                                          河南秋乐种业科技股份有限公司
                                                                  董事会
                                                       2024 年 4 月 19 日