证券代码：836961       证券简称：西磁科技         公告编号：2024-064



             宁波西磁科技发展股份有限公司
  审计委员会关于第三届董事会第十四次会议相关事项的
                             审核意见


   本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假
 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
 担个别及连带法律责任。




    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及《上

市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件以及《宁波西

磁科技发展股份有限公司章程》等有关规定，公司董事会审计委员会

委员针对公司第三届董事会第十四次会议相关议案发表以下书面审

核意见：

    一、2023 年年度报告及摘要

    公司 2023 年度报告及摘要真实、准确、完整地反映了公司 2023

年经营成果及期末财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏，不存在损害中小股东利益的情形。

    二、关于《2023 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报

告》的议案

    公司《2023 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符

合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监

管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《北京证券交
易所股票上市规则（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监

管临时公告格式模板》等相关要求，不存在违规使用募集资金的行为，

不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

     三、关于公司 2023 年年度利润分配预案的议案

     公司 2023 年年度利润分配预案综合考虑了公司的盈利状况及现

金流情况，符合公司章程规定的利润分配政策，有利于公司持续稳定

健康发展，不存在损害公司和股东利益的情况。

     四、拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年

度审计机构的议案

     立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格，并

且有长期担任国内上市公司年度审计工作的经验，能严格遵守国家相

关法律法规和国家证券监管部门的要求，依据相关会计准则开展工作。

现拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计

机构，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司拟聘立信会

计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构。

     五、关于会计政策变更的议案

     本次公司会计政策是根据财政部相关文件要求进行的变更，符合

国家相关法律的要求，不存在损害公司及股东利益的情形。

     六、关于公司股东及其关联方占用资金情况说明的专项报告的议

案

     公司编制的 2023 年度公司股东及其关联方占用资金情况汇总表

符合相关规定，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的专项审核
报告客观、公正、公允。

     七、关于董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告的议案

     报告期内，公司董事会审计委员会按照《公司法》《证券法》《董

事会审计委员会议事规则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行

了审计委员会的职责。2024 年，审计委员会将继续本着认真、勤勉、

谨慎的精神，按照相关法律法规的要求，充分发挥审计委员会的监督

职能，进一步提高公司财务信息披露的质量，保证公司董事会客观、

公正与独立运作，切实维护公司及全体股东的合法权益。

     八、关于审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告的议

案

     公司董事会审计委员会根据《国有企业、上市公司选聘会计师事

务所管理办法》《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的规定和

要求，对会计师事务所相关资质和执业能力等情况进行了审查，在年

报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公

司的年报审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职

责。

     九、关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况评估的报

告的议案

     立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备执行审计工作的独立性，

具有从事证券、期货相关业务审计资格，能够满足审计工作的要求。

其近一年在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映

公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，且专业
能力、投资者保护能力及独立性足以胜任，工作中亦不存在损害公司

整体利益及中小股东权益的行为，审计行为规范有序，出具的审计报

告及其他鉴证报告客观、公正、公允。

    十、2024 年一季度报告

    公司 2024 年一季度报告真实、准确、完整地反映了公司 2024 年

一季度经营成果及期末财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，不存在损害中小股东利益的情形。

    十一、关于《2023 年度内部控制自我评价报告》的议案

    公司《2023 年度内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反

映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况和有效性，公司财务报

告及非财务报告内部控制均不存在重大缺陷。




                                宁波西磁科技发展股份有限公司

                                             董事会审计委员会

                                           2024 年 4 月 26 日