国元证券股份有限公司
 内部控制审计报告
 天 职 业 字 [2025]18687 号




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内部控制审计报告                        1
内部控制审计报告

                                                                     天职业字[2025]18687 号


国元证券股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了国元证券股份
有限公司（以下简称“国元证券”）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，
建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国元证券董事会的责任。


    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到
的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内
部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，国元证券于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大
方面保持了有效的财务报告内部控制。



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内部控制审计报告（续）

                                                           天职业字[2025]18687 号




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                                        中国注册会计师
                                                               丁启新
                                        （项目合伙人）：



                  中国北京
                                        中国注册会计师：        户永红
             二○二五年四月十二日




                                        中国注册会计师：        周任阳


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