国投证券股份有限公司

                    关于山东益生种畜禽股份有限公司

                   2024年度持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称：国投证券股份有限公司          被保荐公司简称：益生股份（002458）
保荐代表人姓名：程培栋                      联系电话：021-55518311
保荐代表人姓名：甘强科                      联系电话：021-55518312
现场检查人员姓名：程培栋
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2025 年 4 月 1 日-2025 年 4 月 2 日
一、现场检查事项                                                   现场检查意见
（一）公司治理                                                是       否   不适用
现场检查手段：
1、查阅公司章程及三会议事规则等公司治理制度；
2、查阅历次股东大会、董事会及监事会决议及会议记录；
3、核查董监高人员变动及相关决策文件；
4、了解公司与关联方在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性
的情形。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                        √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                          √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
                                                              √
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范
                                                              √
性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                                              √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                              √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立              √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                √
（二）内部控制
现场检查手段：
1、查阅公司内部审计制度和内部审计报告，查看公司内部审计部门运转情况；
2、查阅公司内部控制评价报告等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门          √


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（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                         √
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）   √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
                                                         √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                         √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等     √
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                         √
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                         √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                         √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                         √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                         √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
1、查阅公司信息披露管理制度及公告文件、投资者关系活动记录表；
2、查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料；
3、查阅深圳证券交易所互动易网站刊载的公司资料，了解公司信息披露相关制度的
执行情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                     √
2.公司已披露的内容是否完整                               √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展       √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                   √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
                                                         √
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载       √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
1、查阅公司关联交易、对外担保以及其他内部管理的相关制度；
2、查阅公司三会资料和定期报告。

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3、查阅公司关联交易明细，向公司相关部门人员了解公司关联交易情况及关联交易
管理制度的执行情况。、
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                               √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                               √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                               √
务
4.关联交易价格是否公允                                         √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                             √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务           √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                               √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                               √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
1、查阅公司募集资金管理制度；
2、查阅募集资金三方监管协议，核查募集资金专户银行对账单；
3、了解募集资金投资项目的建设进度。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议                 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                             √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                               √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                               √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或           √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
                                                                       √
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
                                                                     （注
是否与招股说明书等相符
                                                                       ）
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                     √
    注1：公司于2024年4月16日召开第六届董事会第十七次会议，审议通过了《关于变更部分
募集资金用途的议案》，同意公司将2022年度向特定对象发行股票募集资金募投项目中的
“3,600头能繁原种母猪场和100种公猪站项目”变更为“钰农家禽养殖场项目”及“行唐家禽
养殖场项目”。2024年5月6日，公司召开2024年第二次临时股东大会审议通过了前述事项；
    注2：公司于2024年9月1日召开第六届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更部分募
集资金投资项目实施主体、项目名称及实施地点的议案》，同意公司对原募投项目之一“利津

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 益生种禽有限公司孵化场项目”的实施主体、项目名称及实施地点进行变更；
     注3：公司募投项目中“钰农家禽养殖场项目”提前完工但未实现达产预计收益，主要原因
 系预计效益系基于募投项目达产并实现全部销售后预计产生的收益，本项目于2024年8月达到预
 定可使用状态，2024年10月开始产出鸡苗，因此当年度尚未达到预计效益。
  （六）业绩情况
 现场检查手段：
 1、查阅公司定期报告、审计报告；
 2、与公司高级管理人员进行访谈，了解公司财务状况和经营状况；
 3、查阅公开信息，了解公司所在行业整体经营情况。
 1.业绩是否存在大幅波动的情况                                          √
 2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                                √
 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常             √
  （七）公司及股东承诺履行情况
 现场检查手段：
 1、查阅公司及股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员所作出的承诺文件；
 2、查阅公司定期报告、临时公告等信息披露文件。
 1.公司是否完全履行了相关承诺                                   √
 2.公司股东是否完全履行了相关承诺                               √
 （八）其他重要事项
 现场检查手段：
 1、查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；
 2、查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；
 3、与高级管理人员进行访谈。
 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                       √
 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                    √
 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                 √
 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                                √
 者风险
 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                   √
 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                                               √
 关要求予以整改
 二、现场检查发现的问题及说明

     无


（以下无正文）




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（此页无正文，为《国投证券股份有限公司关于山东益生种畜禽股份有限公司
2024 年度持续督导定期现场检查报告》之签署页）




保荐代表人签名：




                      程培栋                      甘强科




                                                国投证券股份有限公司

                                                   2025 年 04 月 07 日




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