三利谱：年度募集资金使用鉴证报告2025-04-02
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 ……………第 3—11 页
三、附件……………………………………………………………第 12—15 页
（一）本所执业证书复印件………………………………………第 12 页
（二）本所营业执照复印件………………………………………第 13 页
（三）本所注册会计师执业证书复印件……………………第 14—15 页
募集资金 2024 年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕3-46 号
深圳市三利谱光电科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的深圳市三利谱光电科技股份有限公司（以下简称三利谱公
司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供三利谱公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为三利谱公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
二、管理层的责任
三利谱公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1145 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保
证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三利谱公司管理层编制的上述报
告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，三利谱公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年
12 月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）的规定，如实反映了三利谱公司募集
资金 2024 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二五年四月一日
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深圳市三利谱光电科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月
修订）》（深证上〔2023〕1145 号）的规定，将本公司募集资金 2024 年度存放与使用情况
专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市三利谱光电科技股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可〔2020〕48 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向 16 名
对象发行人民币普通股（A 股）股票 20,800,000 股，发行价为每股人民币 42.03 元，应募
集资金总额 874,224,006.97 元，坐扣承销和保荐费用 16,861,808.12 元后的募集资金为
857,362,198.85 元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2020 年 5 月 26 日汇入本公司
募集资金监管账户。另减除审计费、律师费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的
新增外部费用 3,096,226.41 元后，公司本次募集资金净额为 854,265,972.44 元。上述募集
资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天
健验〔2020〕3-33 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 85,426.60
项目投入 B1 51,592.78
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 4,009.81
本期发生额 项目投入 C1 20,537.13
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项 目 序号 金 额
利息收入净额 C2 49.82
项目投入 D1=B1+C1 72,129.91
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 4,059.63
应结余募集资金 E=A-D1+D2 17,356.32
实际结余募集资金 F 2,356.32
差异 G=E-F 15,000.00
[注]差异系根据实际生产需要，使用闲置募集资金暂时补充流动资金 15,000.00 万元
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按
照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》
（深证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制
定了《深圳市三利谱光电科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐
机构国信证券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限公司深圳明城支行、中国光大银行
深圳华强支行、上海浦东发展银行深圳分行龙华支行、北京银行深圳分行龙岗支行签订了《募
集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。同时公司会同保荐机构国信证券与募集
资金投资项目实施主体子公司合肥三利谱光电科技有限公司与中国建设银行股份有限公司
合肥龙门支行签订了《募集资金四方监管协议》（以下简称四方监管协议），四方监管协议
与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵
照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
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开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国农业银行股份有限公司深圳
41020900040027721 10,733.09
明城支行
中国光大银行股份有限公司深圳
78150188000206877 65,278.99
华强支行
上海浦东发展银行股份有限公司
79140078801600001719 92,612.36
深圳龙华支行
北京银行股份有限公司深圳龙岗
20000017192200034098170 20,319,953.54
支行
中国建设银行股份有限公司合肥
34050144770800002501 3,074,634.87
龙门支行
合 计 23,563,212.85
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在投资项目对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
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超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
经公司第四届董事会 2021 年第八次会议、第四届监事会 2021 年第六次会议和 2022 年第一次临时股东大会
审议通过了《关于募集资金投资项目变更及延期的议案》，公司同意对募集资金投资项目“超宽幅 TFT-LCD
用偏光片生产线项目”进行变更及延期，具体内容如下：
1. 项目名称变更为“合肥三利谱二期 TFT-LCD 用偏光片生产线项目”；实施主体变更为合肥三利谱光电科
技有限公司；建设内容变更为建设一条幅宽 1720mm TFT-LCD 用偏光片全制程生产线，包括项目厂房的建设、
装修工程，生产设备的购置和安装。项目满产后年产偏光片约 3000 万㎡；项目总投资变更为 122,100.00
万元。
2. 变更原募投项目的原因
原募投项目为建设一条宽幅为 2500mm 的超宽幅 TFT-LCD 用偏光片全制程生产线，项目主要针对的是超大尺
募集资金投资项目实施方式调整情况
寸（65 寸以上）的超大面板，目前京东方、华星光电、惠科股份等面板厂高世代线生产的 TV 主要是 43/55/65
寸这几种主流尺寸，偏光片的宽幅需要考虑到裁切时的利用率。合肥三利谱二期项目的一条 1720mm 宽幅生
产线全宽幅能够裁切 65 寸两片上片。1720mm 宽幅生产线经计算该项目生产 43/55/65 寸的裁切利用率较高，
并且这种宽幅的原料比较充足容易购买，成本又比超宽幅生产线的原料低 10%左右，因此总成本比其它产线
要低。项目实施主体变更的主要原因是公司管理效率更高，管理成本更低。
3. 变更募投项目对公司的影响
本次变更前募集资金投资项目超宽幅偏光片项目与变更后项目合肥三利谱二期项目的主要建设内容和生产
产品不存在重大差异，变更前后的募投项目仅在实施主体和项目生产线宽幅上有所变化，但募集资金的实
际用途仍系公司提升主营业务产品的产能。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
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公司于 2024 年 4 月 11 日召开第五届董事会 2024 年第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，同意使用人民币 20,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于公司与主
营业务相关的生产经营活动，使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月，到期后将归还至募集资金
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
专户。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司已累计归还 5,000 万元闲置募集资金至公司募集资金专用账户，剩余暂时补
充流动资金的 15,000 万元闲置募集资金将在到期之前归还。
用闲置募集资金进行现金管理情况 不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
公司尚未使用的募集资金将按照《募集资金三方监管协议》的要求进行专户存储，并用于募投项目后续投
尚未使用的募集资金用途及去向
入。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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12 月 31 日延期至 2024 年 10 月 31 日。
2024 年 10 月 25 日召开的第五届董事会 2024 年第七次会议、第五届监事会 2024 年第六次会议，审议通过了
《关于募集资金投资项目延期的议案》。公司基于审慎性原则，严格把控项目整体质量，综合考虑实际建设
进度、资金使用情况及不可预期因素的影响，在保持募投项目的实施主体、资金用途等均不发生变化的情况
下，同意对募投项目“合肥三利谱二期 TFT-LCD 用偏光片生产线项目”预计达到可使用状态的时间由 2024
年 10 月 31 日延期至 2025 年 3 月 31 日。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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本复印件仅供深圳市三利谱光电科技股份有限公司 天健审〔2025〕3-46 号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通
合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供深圳市三利谱光电科技股份有限公司 天健审〔2025〕3-46 号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊
普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供深圳市三利谱光电科技股份有限公司 天健审〔2025〕3-46 号
报告后附之用，证明龙琦是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供深圳市三利谱光电科技股份有限公司 天健审〔2025〕3-46 号
报告后附之用，证明王巧君是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
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