证券代码：300272             证券简称：开能健康            公告编号：2025-006

债券代码：123206             债券简称：开能转债



                   开能健康科技集团股份有限公司

             关于拟续聘 2024 年度会计师事务所的公告



    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。




    特别提示：

    公司本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有
企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。




    开能健康科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 2 月 24 日召开
第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关于拟续聘 2024 年度会计师事务所的
议案》，公司董事会同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称
“天职国际”）担任公司 2024 年度审计机构，聘任期为一年。本事项尚需提交公
司股东大会审议通过。具体情况如下：
   一、拟续聘会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息

    1．基本信息

    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于 1988
年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨
询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性
咨询机构。
    天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68
号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。

    天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关
业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计
司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质
管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过
去二十多年一直从事证券服务业务。

     截止 2023 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 89 人，注册会计师 1165 人，签署
过证券服务业务审计报告的注册会计师 414 人。

    天职国际 2023 年度经审计的收入总额 31.97 亿元，审计业务收入 26.41 亿元,
证券业务收入 12.87 亿元。2023 年度上市公司审计客户 263 家，主要行业（证监会
门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、
燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总
额 3.19 亿元，本公司同行业上市公司审计客户 158 家。

    2．投资者保护能力

    天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计
提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于 20,000 万元。职业风险
基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2022 年度、2023 年度、2024
年度及 2025 年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事
诉讼中承担民事责任的情况。

    3．诚信记录

    天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施
8 次、自律监管措施 6 次和纪律处分 3 次。从业人员近三年因执业行为受到行政处
罚 1 次、监督管理措施 9 次、自律监管措施 2 次和纪律处分 3 次，涉及人员 35 名，
不存在因执业行为受到刑事处罚的情形。

    （二）项目信息
    1. 基本信息

    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：

    项目合伙人及签字注册会计师 1：叶慧，2006 年成为注册会计师，2007 年开
始从事上市公司审计，2006 年开始在天职国际执业，2018 年开始为本公司提供审
计服务，近三年签署上市公司审计报告不少于 10 家，近三年复核上市公司审计报
告 3 家。

    签字注册会计师 2：张静，2020 年成为注册会计师，2017 年开始从事上市公
司审计，2020 年开始在天职国际执业，2024 年开始为本公司提供审计服务，近三
年签署上市公司审计报告 1 家，近三年复核上市公司审计报告 0 家。

    项目质量控制复核人：袁刚 ，2013 年成为注册会计师，2009 年开始从事上市
公司审计，2013 年开始在天职国际执业，2024 年开始为本公司提供审计服务，近
三年签署上市公司审计报告 9 家，近三年复核上市公司审计报告 5 家。

    2．诚信记录

    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为
受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理
措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

    3．独立性

    天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能
影响独立性的情形。

    4．审计收费

    天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工
作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因
素确定。2024 年度审计费用共计 167.80 万元（含税）。较上一期审计费用减少 1.20
万元。

    2024 年公司的审计收费定价原则根据本公司的业务规模、所处行业和会计处
理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的
工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

    二、拟续聘会计事务所履行的程序

    （一）审计委员会审议意见

     公司董事会审计委员会事前与天职国际相关人员进行了充分的沟通与交流，
  并对天职国际在相关资质、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行
  了调研和认真核查，认为：天职国际具有证券、期货相关业务资质，具备为上市
  公司提供审计服务的执业能力和业务经验，具备足够的独立性、专业胜任能力、
  投资者保护能力，在执业过程中坚持独立审计原则，续聘天职国际为公司 2024
  年审计机构，有利于保障公司审计工作衔接的连续性及工作质量；有利于保护公
  司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。

      2025 年 2 月 24 日，公司董事会审计委员会召开第六届董事会审计委员会第
  十二次会议,审议通过了《关于拟续聘 2024 年度会计师事务所的议案》，同意向
  董事会提议续聘天职国际为公司 2024 年度审计机构，并将该议案提交公司董事
  会审议。

    （二）董事会对议案审议和表决情况

    2025 年 2 月 24 日，公司召开第六届董事会第二十次会议，以 5 票同意，0 票
反对，0 票弃权，审议通过了《关于拟续聘 2024 年度会计师事务所的议案》，同意
续聘天职国际为公司 2024 年度审计机构，并将该议案提请股东大会审议。

    三、生效日期

    本次续聘 2024 年度审计机构事项尚需提请公司股东大会审议通过，并自公司
股东大会批准之日起生效。

    四、报备文件

    1、公司第六届董事会第二十次会议决议；

    2、公司第六届监事会第十七次会议决议；

    3、公司第六届董事会审计委员会第十二次会议决议；
4、天职国际关于其基本情况的说明。

特此公告。




                                    开能健康科技集团股份有限公司
                                             董   事   会
                                        二○二五年二月二十四日