民生证券股份有限公司
                 关于广东奥飞数据科技股份有限公司
                       持续督导定期现场检查报告
保荐人名称：民生证券股份有限公司       被保荐公司简称：奥飞数据

保荐代表人姓名：刘思超                 联系电话：020-38927662

保荐代表人姓名：李鹏宇                 联系电话：020-38927635-8006

现场检查人员姓名：刘思超、钟志益

现场检查对应期间：2024 年度

现场检查时间：2024 年 12 月 23 日至 2024 年 12 月 27 日

一、现场检查事项                                               现场检查意见

（一）公司治理                                            是         否       不适用
现场检查手段：查阅公司章程和各项规章制度；核查公司股东大会、董事会、监事会
三会文件、公司治理制度等文件，并核查三会召开通知、记录、签名册等文件，对三
会召集程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序等事项进行核查
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                    √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                      √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及
                                                          √
会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确
                                                          √
认

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规
                                                          √
章、规范性文件和交易所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程
                                                                                √
序和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否
                                                                                √
履行了相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独
                                                          √
立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞
                                                  √
争

（二）内部控制
现场检查手段：查阅审计委员会会议决议、内部审计部门提交的工作计划和报告；查
阅公司内部控制评价报告；查阅风险投资、委托理财、套期保值业务等内控制度
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部
                                                  √
审计部门

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并
                                                                     √
设立内部审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规
                                                  √
（如适用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议
                                                  √
内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内
部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适      √
用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告
一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工      √
作中发现的问题等（如适用）

                                                                 √（2023 年
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放
                                                                  已使用完
与使用情况进行一次审计（如适用）
                                                                    毕）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月
内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划        √
（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月
内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适      √
用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交
                                                  √
一次内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项
                                                  √
是否建立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公司的
实际情况是否一致；查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所互动易网站刊载的投资
者关系活动记录表。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致              √

2.公司已披露的内容是否完整                        √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重
                                                  √
要进展

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项            √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合
                                                  √
公司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易
                                                  √
网站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执
行情况
现场检查手段：查阅公司提供的关联方清单，查阅公司关联交易和对外担保等制度、
三会材料；查阅公司定期报告、关联交易明细；查阅关联交易相关的审议资料和信息
披露文件等；结合财务报表、大额资金往来等核查是否存在遗漏的关联交易事项。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联
人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的      √
制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情        √
形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信
                                                  √
息披露义务

4.关联交易价格是否公允                            √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息
                                                                    √
披露义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿
                                                                    √
被担保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履
                                                                    √
行了相应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用
现场检查手段：无（募集资金已在 2023 年使用完毕）。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协
                                                                    √
议

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                                  √

3.募集资金是否不存在第三方占用、违规委托理财
                                                                    √
等情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施                        √
地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资
金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资
                                                                    √
金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未
在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、
                                                                    √
投资效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                          √

（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司披露的定期报告，了解业绩变动情况；访谈公司相关人员，
查看公司生产经营场所，了解业绩变动的原因；查阅行业研究报告，与公司进行对比
分析，了解业绩是否存在异常情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                               √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                      √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明
                                                  √
显异常

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报告、临
时报告等信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                      √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                  √

（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；查阅公司重大
合同、大额资金支付记录及相关凭证。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露          √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露        √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原
                                                  √
因

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重
                                                  √
大变化或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险      √

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否
                                                                    √
已按相关要求予以整改

二、 现场检查发现的问题及说明
    现场检查发现的主要问题：
    1、截至 2024 年 9 月 30 日，奥飞数据应收账款账面余额为 65,234.02 万元，较
2023 年 12 月 31 日上涨 72.91%。
    2、2024 年 12 月，公司子公司奥飞新能源通过增资扩股引入新股东，本次增资完
成后，公司对奥飞新能源的持股比例由 51.00%降至 40.06%，奥飞新能源仍系公司合
并报表范围的控股子公司但持股比例不超过 50%。截至 2024 年 12 月 27 日，奥飞数
据对奥飞新能源的借款余额为 32,414.32 万元。
    提请公司关注事项：
    1、保荐机构提请奥飞数据加强对客户信用政策和应收账款的管理，关注金额较
大以及账龄较长的欠款方的经营状况，关注是否存在逾期未收回、产生坏账的情形，
并充分计提应收账款坏账准备。
    2、保荐机构提请奥飞数据按照相关内控制度加强对奥飞新能源的管理，密切关
注奥飞新能源的经营状况、财务状况及偿债能力，加强对奥飞新能源资金使用的监管，
积极防范财务资助产生的风险。

  （以下无正文）