证券代码：300803 证券简称：指南针 公告编号：2025-026
北京指南针科技发展股份有限公司
关于 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案及相关文件
修订情况说明的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
北京指南针科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 5 月 16
日召开了第十三届董事会第二次会议和第十四届监事会第二次会议，审议通过了
《关于公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》等相关议案；于
2023 年 5 月 15 日召开了第十三届董事会第十一次会议和第十四届监事会第十次
会议，审议通过了《关于调整公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议
案》等相关议案；于 2024 年 12 月 20 日召开了第十三届董事会第三十二次会议
和第十四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于调整公司 2022 年度向特
定对象发行 A 股股票方案的议案》等相关议案。
鉴于：公司于 2024 年第四季度，分别以自筹资金 3,000.00 万元、6,541.2766
万元投资成都谊恒私募基金管理中心（有限合伙）和上海和谐汇一资产管理有限
公司，公司经审慎论证将上述投资事项认定为财务性投资。根据《上市公司证券
发行注册管理办法》《<上市公司证券发行注册管理办法>第九条、第十条、第十
一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见——证
券期货法律适用意见第 18 号》等法律法规要求，上述合计 9,541.2766 万元财务
性投资款应从本次募集资金总额中扣除。原发行方案中“发行数量”、“募集资
金数额及用途”相关表述需进行相应修改，公司于 2025 年 2 月 21 日召开第十三
届董事会第三十六次会议和第十四届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于
公司符合向特定对象发行 A 股股票条件的议案》《关于调整公司 2022 年度向特
定对象发行 A 股股票方案的议案》《关于<北京指南针科技发展股份有限公司
2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）>的议案》《关于<北京指南针
科技发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票方案论证分析报告
1
（修订稿）>的议案》《关于<北京指南针科技发展股份有限公司关于 2022 年度向
特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）>的议案》《关
于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及采取填补措施及相关主体承诺事项
（修订稿）的议案》等相关议案。
为便于投资者查阅，现将本次向特定对象发行 A 股股票预案及相关文件的
修订情况说明如下：
一、《北京指南针科技发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股
票预案（修订稿）》主要修订情况
章节 章节内容 主要修订内容
1、更新了本次发行已履行决策程序
的情况
2、由于募集资金总额由 30.00 亿元
调减至 290,458 万元，更新了相关
特别提示 第一条、第四条、第五条
表述
3、补充及修改公司以自筹资金先行
增资子公司麦高证券以及后续进行
资金置换的相关表述
二、本次向特定对象发行 对于本次发行背景和目的相关内容
的背景和目的 进行优化描述
1、由于募集资金总额由 30.00 亿元
调减至 290,458 万元，对股票发行
四、本次向特定对象发行
数量和募集资金数额及用途进行相
股票方案/（五）发行数
应调整
第一节 本次向特定 量、（六）募集资金数额及
2、补充及修改公司以自筹资金先行
对象发行股票方案概 用途
增资子公司麦高证券以及后续进行
要
资金置换的相关表述
六、本次发行是否导致公
更新公司股本情况并相应调整论述
司控制权发生变化
七、本次发行已履行及尚
更新了本次发行已履行决策程序的
需履行的决策程序及审批
情况
程序
1、由于募集资金总额由 30.00 亿元
调减至 290,458 万元，更新了相关
第二节 董事会关于 表述，并更新了募集资金的具体使
一、本次募集资金使用计
本次募集资金使用的 用计划
划
必要性和可行性分析 2、补充及修改公司以自筹资金先行
增资子公司麦高证券以及后续进行
资金置换的相关表述
2
章节 章节内容 主要修订内容
3、更新子公司麦高证券的相关财务
数据
4、更新了增资子公司麦高证券的相
关进展
二、本次募集资金使用必 更新了本次募集资金使用必要性的
要性分析 相关表述
三、本次募集资金使用可 调整本次募集资金使用可行性的相
行性分析 关表述
一、本次发行后公司业务
及资产、公司章程、预计 因股本变更，更新对公司股东结构
股东结构、高管人员结 的影响相关表述
构、业务结构的变动情况
五、上市公司负债结构是
第三节 董事会关于
否合理，是否存在通过本
本次发行对公司影响
次发行大量增加负债（包
的讨论与分析 更新相关财务数据
括或有负债）的情况，是
否存在负债比例过低、财
务成本不合理的情况
对本次发行相关的风险表述进行更
六、本次发行相关的风险
新
第四节 公司利润分
二、公司最近三年现金分 最近三年利润分配情况调整为 2022
配政策的制定和执行
红及未分配利润使用情况 年、2023 年及 2024 年
情况
基于公司 2024 年度财务数据和截至
2024 年末股本情况，更新了测算假
一、本次发行对公司主要财
设及前提、更新了测算的本次向特定
务指标的影响
对象发行对即期主要收益指标的影
响
更新向特定对象发行 A 股股票募集
第五节 公司关于本 三、本次发行募集资金的必
资金使用可行性分析报告的披露情
次发行摊薄即期回报 要性及合理性
况
的风险提示及填补回
四、本次募集资金投资项目
报措施
与公司现有业务的关系，公 由于募集资金总额由 30.00 亿元调减
司从事募投项目在人员、技 至 290,458 万元，更新了相关表述
术、市场等方面的储备情况
七、关于本次发行摊薄即期
更新了本次发行已履行决策程序的
回报的填补措施及承诺事
情况
项的审议程序
二、《北京指南针科技发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股
票方案论证分析报告（修订稿）》主要修订情况
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章节 章节内容 主要修订内容
一、本次发行的背景 对于本次发行背景相关内容进行优
（一）本次交易的背景
和目的 化描述
（一）本次发行符合《公 更新了本次发行已履行决策程序的
五、本次发行方式的 司法》规定的发行条件 情况
可行性 （五）确定发行方式的程 更新了本次发行已履行决策程序的
序合法合规 情况
六、本次发行方案的 本次发行方案的公平性、 更新了本次发行已履行决策程序的
公平性、合理性 合理性 情况
七、本次发行对原股 基于公司 2024 年度财务数据，更新
东权益或者即期回报 （一）本次发行对公司主 了测算假设及前提、更新了测算的
摊薄的影响以及填补 要财务指标的影响 本次向特定对象发行对即期主要收
的具体措施 益指标的影响
九、关于本次发行摊
关于本次发行摊薄即期回
薄即期回报的填补措 更新了本次发行已履行决策程序的
报的填补措施及承诺事项
施及承诺事项的审议 情况
的审议程序
程序
三、《北京指南针科技发展股份有限公司关于 2022 年度向特定对象发行 A
股股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）》主要修订情况
章节 章节内容 主要修订内容
1、由于募集资金总额由 30.00 亿元
调减至 290,458 万元，更新了相关
表述，并更新了募集资金的具体使
一、本次募集资金使 一、本次募集资金使用计
用计划
用计划 划
2、补充及修改公司以自筹资金先行
增资子公司麦高证券以及后续进行
资金置换的相关表述
（三）麦高证券的主要财
更新 2024 年度相关财务数据
务情况
二、本次募集资金的 更新了增资子公司麦高证券的相关
（四）增资进展情况
必要性 进展
（五）本次募集资金的必 更新了本次募集资金使用必要性的
要性分析 相关表述
（一）本次发行是麦高证
券破产重整完成后的必要
三、本次募集资金的
衔接步骤之一，有助于持 对可行性分析进行了更新陈述
可行性
续化解金融风险、维护金
融稳定
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四、《北京指南针科技发展股份有限公司关于 2022 年度向特定对象发行 A
股股票摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺事项（修订稿）的公告》主要修
订情况
章节 章节内容 主要修订内容
（一）测算假设及前提 基于公司 2024 年度财务数据，更新
一、本次发行对公司 了测算假设及前提、更新了测算的本
（二）对公司主要财务指标
主要财务指标的影响 次向特定对象发行对即期主要收益
的影响
指标的影响
更新向特定对象发行 A 股股票募集
三、本次发行募集资 本次发行募集资金的必要
资金使用可行性分析报告的披露情
金的必要性及合理性 性及合理性
况
四、本次募集资金投
资项目与公司现有业
务的关系，公司从事 （一）本次募集资金投资项 由于募集资金总额由 30.00 亿元调减
募投项目在人员、技 目与公司现有业务的关系 至 290,458 万元，更新了相关表述
术、市场等方面的储
备情况
七、关于本次发行摊
公司本次发行摊薄即期回
薄即期回报的填补措 更新了本次发行已履行决策程序的
报的填补措施及承诺事项
施及承诺事项的审议 情况
的审议程序
程序
特此公告。
北京指南针科技发展股份有限公司
董事会
2025 年 2 月 21 日
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