保定天威保变电气股份有限公司
   关于与西电集团财务有限责任公司开展金融服务
               业务的风险评估报告

    根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担
保的监管要求》《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的
通知》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关
联交易》等规则要求，保定天威保变电气股份有限公司（以下简称“保
变电气”或“公司”）通过查验西电集团财务有限责任公司（以下简
称“财务公司”）《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，
取得并审阅财务公司的年度财务报告（经审计）及风险指标等，对财
务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
    一、财务公司基本情况
    财务公司是经中国人民银行批准设立，由中国电气装备集团有限
公司（持股 41%）、中国西电电气股份有限公司（持股 40%）、许继电
气股份有限公司（持股 5.99%），河南平高电气股份有限公司（持股
5.99%），山东电工电气集团有限公司（持股 5.98%），中国西电集团
有限公司（持股 1.04%）出资的一家非银行金融机构。
    注册资本金：36.55 亿元
    法定代表人：石丹
    注册地址：陕西省西安市高新区唐兴路 7 号 C 座
    企业类型：有限责任公司
    金融许可证机构编码：L0072H261010001
    统一社会信用代码：916101042206063547
    经营范围：许可项目：非银行金融业务（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为
准）。
    二、财务公司内部控制的基本情况


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    （一）控制环境
    财务公司已按照《公司法》规定设立了股东会、董事会和监事会，
并对董事会和董事、监事、高级管理层在风险管理中的责任进行了明
确规定。董事会下设风险控制委员会、审计委员会、战略委员会、提
名委员会、薪酬与考核委员会，高级管理层下设审贷委员会、投资委
员会和信息化工作委员会。股东会、董事会、监事会及各专门委员会
建立了完备规范的议事规则和工作职责。财务公司高级管理层负责建
立和完善内部组织机构，保证内控各项职责得到有效履行；稽核审计
部作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实
和监督评价；各部门负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作
流程，严格执行相关制度规定。财务公司治理结构健全，管理运作规
范，建立了分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结
构，为风险管理的有效性提供必要前提条件。
    （二）风险识别与评估
    财务公司制定了完善的风险管理体系，董事会下设风险控制委员
会，风险控制委员会向董事会汇报工作，对董事会负责；设置独立的
风险管理部牵头组织财务公司全面风险管理工作，对具体业务风险开
展风险评估、内控测试和风险预警。财务公司根据内外部形势变化和
业务开展情况，以风险发生的可能性以及风险影响程度两个维度为风
险评估标准，采用定性方法与定量方法相结合的方式，开展风险分析、
预测、研判，评估确认经营面临的重大风险。
    （三）重要控制活动
    1.资金结算及存款业务控制情况
    财务公司根据中国人民银行等金融监管机构各项规章制度，制定
了资金结算与存款业务管理办法和业务操作流程，有效控制了业务风
险。
    （1）资金结算业务方面，财务公司主要全面推广电子结算，运
用信息化管控刚性约束和监督制衡作用，将内控管理防控点嵌入信息
系统，对操作风险进行刚性控制，严格保障结算的安全、快捷、通畅，
                              2
保持支付结算零差错。
    （2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、
公平和诚实信用的原则，在监管机构颁布的规范权限内严格操作，保
障成员单位资金的安全，维护各当事人合法权益。
    2.信贷业务控制情况
    （1）制度建设及执行评价
    财务公司制定了《信贷业务管理制度》及相关具体业务制度和操
作手册，构成一个全面、操作性强的业务制度体系，全面涵盖财务公
司开展的信贷业务。同时，财务公司根据近年监管机构出台的政策规
范文件要求，对有关业务管理制度及操作规程进行修订和完善，使业
务更规范化。各类信贷业务切实执行业务管理制度，按贷前调查、贷
中审查、贷后检查开展工作。信贷业务严格按照规定的流程审查、按
审批权限逐级审批。
    （2）贷后检查情况
    财务公司制定了《贷后管理实施细则》、 信贷资产风险分类制度》，
以贷款风险管理为核心，由信贷业务人员对存量贷款进行贷后跟踪检
查分析，及时发现问题并采取相应管理措施，以达到防范、控制风险，
提高贷款质量的目的。
    3.资金管理业务控制情况
    （1）在资金头寸管理方面，财务公司制定了包括《资金管理制
度》《流动性管理办法》等多项内控制度，建立了岗位职责分离、内
部牵制的内部审批机制，明确了流动性管理各部门职责，资金审批管
理流程，形成一套严格和标准统一的制度，有效防范资金支付风险。
    （2）在资金运作方面，财务公司制定了包括《信贷资产转让管
理办法》《票据业务管理制度》《投资委员会议事规则》《有价证券投
资管理制度》《同业拆借管理办法》在内的多项内控制度，目前已开
展的信贷资产转让、票据转贴现、有价证券投资和同业拆借业务严格
按照内部管理制度与操作流程，交易对手基础资料完备，转让协议审
核程序合规，资金划拨和账务处理均准确无误。
                              3
    4.内部稽核控制情况
    财务公司构建了权威高效、全面覆盖的审计监督体系。董事会下
设审计委员会，制定了《审计委员会工作规则》，审计委员会设置、
工作内容、议事程序和内容规范，审计委员会能够对审计管理履行监
督职责；成立了审计工作领导小组，明确领导小组及工作机构职责，
加强了审计工作的统一领导；设有专门的稽核审计部，对日常审计活
动进行管理，稽核审计部配备两名专业专职人员具体负责公司的审计
工作。财务公司审计制度建设完善，制定《内部审计工作制度》、《内
部控制管理办法》、《审计问题整改管理办法》、《工作责任追究制度》
等一系列内部稽核控制操作规程。
    5.信息系统网络安全控制情况
    财务公司重视网络安全管理，完善网络安全管控、监测、通报、
整改、加固等工作机制，强化信息系统的应急管理能力。定期开展信
息系统等级保护测评及风险评估，加强信息系统漏洞隐患的排查整改；
强化网络安全监测、基础环境监测、业务流程监测等系统运营管控能
力；夯实终端安全管控，强化对异常行为的监控。定期开展网络攻防
演练，强化重要系统、网络边界、关键设备的技术安全防护管理，有
效开展相关应急处置、追踪溯源和攻击反制。
    （四）风险管理总体评价
    财务公司目前治理结构规范，各项内部控制制度完整、合理、且
得到有效执行，各项业务均无重大风险发生，各项监管指标均符合监
管要求，业务运营整体风险可控。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    目前财务公司已开展存款、贷款、票据、结算、即期结售汇、同
业及中间业务等业务。截至 2024 年 12 月 31 日，财务公司未经审计
的总资产 349.49 亿元，净资产 55.09 亿元；2024 年度实现营业收入
3.51 亿元，净利润 1.51 亿元。
    （二）管理情况
                                4
    财务公司始终坚持稳健经营原则，严格按照《中华人民共和国公
司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企
业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及《章程》
规范经营行为，加强内部管理。根据公司对风险管理的了解和评价，
截至 2024 年 12 月 31 日，未发现财务公司与财务报表相关资金、信
贷、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
    （三）监管指标
    经审查，未发现财务公司有违反《企业集团财务公司管理办法》
21、22 条规定的情形，财务公司的各项监管指标均符合《企业集团
财务公司管理办法》第 34 条规定要求。
                                                   截至 2024 年 12 月 31 日
  序号           监管指标名称             标准值
                                                           指标值

   1              资本充足率              ≥10%            25.71%

   2              流动性比例              ≥25%            57.07%

   3            月日均贷款比例            ≤80%            43.92%

   4       集团外负债总额比资本净额       ≤100%            0.00%

   5        票据承兑余额比资产总额        ≤15%             8.64%

   6      票据承兑余额比存放同业余额      ≤300%           16.98%

   7     票据承兑和转贴现总额比资本净额   ≤100%           53.91%

   8     承兑汇票保证金余额比存款总额     ≤10%             0.00%

   9          投资总额比资本净额          ≤70%            43.74%

   10       固定资产金额比资本净额        ≤20%             0.08%

    四、公司在财务公司存贷款情况
    截止目前，公司与财务公司未发生存款及贷款业务。
    五、持续风险评估措施
    公司根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对


                                      5
外担保的监管要求》《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往
来的通知》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号-交易与关
联交易》等有关规定制订了《保定天威保变电气股份有限公司关于在
西电集团财务有限责任公司开展金融业务的风险处置预案》，明确了
风险评估及控制措施并将予以严格执行，以保证在财务公司的存款资
金安全。公司将定期取得并审阅财务公司的月报、经符合《证券法》
规定的会计师事务所审计的年报及风险指标等，评估财务公司的业务
与财务风险，由公司每半年出具风险持续评估报告。
    六、风险评估意见
    公司认为：财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人
营业执照》，建立较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险，
未发现财务公司的风险管理存在重大缺陷，公司与财务公司之间开展
金融服务业务风险可控。




                                  保定天威保变电气股份有限公司
                                              2025 年 2 月 19 日




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