国机重型装备集团股份有限公司



证券代码：601399               证券简称：国机重装   公告编号：临 2025-004



                   国机重型装备集团股份有限公司
         关于公司2025年开展金融衍生品业务的公告


     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。



     重要内容提示：

      国机重型装备集团股份有限公司（以下简称“公司”）为持续稳健推进海外

市场发展，防范汇率波动风险，公司合并报表范围内子公司中国重型机械有限公司、

国机重装成都重型机械有限公司拟开展外汇远期结汇业务。预计 2025 年，公司货

币类金融衍生品全年预计持仓规模不超过人民币 90,900 万元。

      公司第五届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于开展 2025 年度金融

衍生业务暨 2025 年度金融衍生业务预算的议案》。

      特别风险提示：金融衍生品业务将面临汇率波动风险、内部控制风险、客

户违约风险、回款预测风险等，敬请广大投资者注意投资风险，理性决策，审慎投

资。



       一、交易情况概述

       （一）交易目的。

     公司因国际业务发展需要，外汇收支结算量不断增长，在当前国际形势复杂多

变、外汇市场波动剧烈的情况下，汇率波动对公司财务状况和经营成果存在一定影

响，公司外汇风险管理面临一定压力。为持续稳健推进海外市场发展，防范汇率波

动风险，公司合并报表范围内子公司中国重型机械有限公司、国机重装成都重型机

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械有限公司拟开展远期结汇业务。

     （二）交易金额及期限。

     2025年，公司货币类金融衍生品全年预计持仓规模不超过人民币90,900万元。

交易申请期限自董事会审议通过之日起至2025年12月31日有效，如单笔交易的存续

期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止时止。

     （三）资金来源。

     公司金融衍生业务交易行为以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，

涉及资金均为自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。

     （四）交易方式。

     1.交易品种。

     公司计划开展交易的品种为外汇远期结汇。

     2.交易场所。

     交易场所为场外交易，开展场所为公司合作的境内外银行，公司选择境内大型

银行及国际知名银行开展远期结汇交易，合作银行履约能力强，抗风险能力强，产

品类型简单。

     （五）交易使用授信及保证金情况。

     交易占用操作主体在合作银行的综合授信额度，具体额度在预算范围内根据业

务规模和合作银行的额度计算规则生成，预计动用的金融机构授信额度不超过公司

最近一期经审计净利润的50%。

     二、审议程序

     2025年1月13日，公司召开董事会审计与风险管理委员会2025年第一次会议、

第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于开

展2025年度金融衍生业务暨2025年度金融衍生业务预算的议案》。本事项在公司董

事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

     三、交易风险分析及风控措施

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     （一）交易风险。

     1.汇率波动风险：汇率波动幅度较大时，银行远期结汇汇率报价可能低于公司

对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。

     2.内部控制风险：远期结汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控

制度不完善而造成风险。

     3.客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测回款期内收回，会

造成远期结汇延期交割导致公司损失。

     4.回款预测风险：销售部门根据合同进行回款预测，实际执行过程中，客户可

能会调整合同付款条件，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。

     （二）风险控制措施。

     1.公司持续加强对汇率的研究分析，适时调整交易方案，以稳定进出口业务和

最大程度避免汇兑损失。

     2.公司及相关子公司均已制定《金融衍生业务管理办法》，业务操作主体已制

定业务操作手册和操作方案，在内部控制上，具备规范的业务操作流程和授权管理

体系，明确从业人员条件、岗位责任和审批权限，实施全过程风险控制；同时加强

相关人员的业务培训，提高相关人员素质，并建立异常情况报告制度，最大限度的

规避风险发生。

     3.公司高度重视应收账款管理，尽可能避免出现应收账款逾期的现象，降低客

户拖欠和违约风险。

     4.公司将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结汇时间。同时严格控

制远期结汇规模，将公司可能面临的风险控制在可承受范围内。

     四、对公司的影响及相关会计处理

     公司开展金融衍生业务有助于降低风险敞口，不会影响公司日常资金的正常周

转及公司主营业务的正常开展。

     公司将按照财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计

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准则第37号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的金融衍生业务进行

相应的会计核算、列报及披露。

     特此公告。




                                       国机重型装备集团股份有限公司董事会

                                                 2025 年 1 月 14 日




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