江苏艾森半导体材料股份有限公司董事会
关于本次交易不构成重大资产重组、关联交易及重组上市的
                                 说明


    江苏艾森半导体材料股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过发行股份及
支付现金方式购买棓诺（苏州）新材料有限公司 70.00%股权，同时募集配套资
金（以下简称“本次交易”）。
    一、本次交易预计不构成重大资产重组
    本次交易的审计、评估工作尚未完成，标的资产的交易价格尚未最终确定。
根据相关数据初步测算，本次交易预计未达到《上市公司重大资产重组管理办法》
规定的重大资产重组标准。对于本次交易是否构成重大资产重组的具体认定，公
司将在重组报告书中予以详细分析和披露。
    二、本次交易预计不构成关联交易
    本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方在本次交易前与上市公司之
间不存在关联关系；本次发行股份及支付现金购买资产完成后预计无交易对方持
有上市公司股份超过 5%。根据《科创板股票上市规则》的有关规定，本次交易
预计不构成关联交易。
    三、本次交易不构成重组上市
    本次交易前后，上市公司实际控制人均为张兵、蔡卡敦，本次交易不会导致
上市公司控制权变更。本次交易前 36 个月内，上市公司实际控制人未发生变更。
根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，本次交易不构成重组上市。
    特此说明。


                                  江苏艾森半导体材料股份有限公司董事会
                                                       2025 年 2 月 15 日