深圳万科企业股份有限公司1994年年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
万科企业股份有限公司董事会谨将截至一九九四年十二月三十一日止年度本集团经审核之业绩及年度报告摘要欣然报告如下:
业绩
本集团截至一九九四年十二月三十一日止年度业绩及财务状况载列于财务报表。兹将本集团经蛇口中华会计师事务所按中国会计标准审核之业绩概要具报如下:
(单位:人民币元)
1994年 1993年 1992年 94年比93年增长%
营业收入 1227544063.55 1084044524.87 661356211.38 13.23
利润总额 215031121.31 180904680.87 79159743.79 18.86
税后利润 173367919.72 153405297.20 66511187.70 13.01
资产总额 2675187627.11 2136158632.31 962522585.86 25.23
股东权益 1089371037.68 928417358.16 235426866.35 17.34
每股净资产 4.48 5.06 2.55 -11.46
每股税后利润
加权平均 0.71 0.91 0.72 21.99
全面摊薄 0.71 0.84 0.72 -15.48
每股股息 0.30 0.50 0.31 -
股东权益比率(%) 40.72 43.46 24.46 -6.30
净资产收益率(%) 17.18 26.36 31.23 -34.83
注:本集团于一九九三年发行B股,使该年度股东权益增加394%。由于加权平均法计算的原因,使本年度净资产收益率比上年度有较大降低。
股息
董事会建议开派一九九四年度全年股息每股0.30元,其中0.15元以现金派付,0.15元以红股派送,即每10股现行股份派送1.5股红股。
以上分配方案经股东例会审议通过,并报主管机关批准后执行。
业务回顾
在过去的一年望,本集团完成利润总额为215031121.31元,税后利润为173367919.72元,为年初溢利预测的102.5%,比上年增长13.01%,整体业绩令人满意。来源于深圳以外地区的盈利占集团盈利的比例从一九九二年的38%上升到本年度的51.8%,本集团跨地域发展及业务组合经营策略已显示成效。
房地产业务为本集团作出了主要贡献,为集团提供了56.92%的营业额和68.58%的利润总额。本集团重点开发城市居民住宅,其竣工面积占本年度全部竣工面积的73.54%。其他商业楼宇亦进展顺利。上海万科广场、深圳荔景大厦、深圳万景大厦于年内竣工,上海及北海万科城市花园、青岛及石家庄银都花园于年内部分竣工。全年度竣工面积为26.04万平方米,比上年度增长276%。本集团于期内在建房地产项目16个,在建项目总开工建筑面积达95.08万平方米,比上年度增长57%。另外,本集团在深圳、合肥、沈阳、北海等地拥有土地储备172.2万平方米。
投资业务实现利润占集团利润总额的15.51%。连同本年度上市的8家企业,本集团投资企业中已有17家企业上市。
进出口贸易和零售业的营业收入和利润分别占集团的32.6%和7.47%,其中主要来源于传统的进出口贸易。鉴于万佳百货平价广场良好的销售业绩和广阔的发展前景,本集团于年底增持万佳百货股份有限公司之权益,从35%增至60%。
工业部门完成利润占集团利润总额的5.71%。本集团于年内对工业部门经营结构进行了调整,集中资源重点发展精密礼品生产。怡宝水饮料生产、电分制版等工业项目回报稳定。
广告及娱乐业务利润占集团利润总额的2.73%。以代理和市场策划为主的广告业务继续增长。影视制作已成为本集团文化产业的重点。
股本及股东持股情况
股本结构
于一九九四年十二月三二一日,本公司股本结构如下所示:
股份单位:股;面值:每股1元
股份类别 年初数 占总股本比例 年未数 占总降本比例
(一)尚未流通股份 36814206 20.06% 50748931 20.89%
国有法人股 17889604 9.75% 24150965 9.94%
定向法人股 15116064 8.24% 19334891 7.96%
职工集体股 3808538 2.07% 7263075 2.99%
(二)已流通股份 146732710 79.94% 192206405 79.11%
A股 101732710 55.43% 136289405 56.10%
B股 45000000 24.51% 55917000 23.01%
(三)股份总数 183546916 100.00% 242955336 100.00%
股东
于一九九四年十二月三十一日,本公司共有97468名股东,其中A股股东97025名,B股股东443名。
于一九九四年十二月三十一日,持有本公司5%以上股份的股东为深圳新一代实业有限公司,该公司持有本公司A股计16094076股,占公司总股本的6.62%。
董事、监事及高级管理人员变更与持股情况
第五届董事会共有14名董事。张西甫、刘元生、吴大生、郁亮于第六届股东例会上当选为董事。原董窘王越陇、朱威力离任。
董事会决定张西甫、马恭元、吴大生、谭志伦等四位董事参加改选,其余董事留任。同时董事会提名陈楚杰、姚瑞生、孙建一、龚华、陈康、张恭泰、姚牧民、徐刚作为下届董事侯选人。
首届董事会共有3名监事。杨远龙于第六届股东例会上补选为监事。原监事左建秋已离职。鉴于首届监事会任期已满,监事会提名丁福原、谭壬辰为第二届监事候选人。
第五届董事会第三次会议决定接纳谭志伦辞去本公司副总经理的请求。
于一九九四年十二月三十一日,本公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票和根据职员股份计划获授之一九九五年期权情况如下:
姓名 持有股票(股) 持股1995年期权
王石董事长 24275 85200单位
蔡顺成常务董事副总经理 21651 64200单位
刘元生常务董事 6674264 40000单位
张西甫常务董事 0 40000单位
赵晓峰董事副总经理 0 61700单位
朱焕良董事 90000 36000单位
文哲董事 0 36000单位
黄股全董事副总经理 0 55200单位
陈祖望董事副总经理 0 55600单位
谭志伦董事 0 46100单位
马申董事 0 36000单位
马恭元董事 0 36000单位
吴大生董事 0 20000单位
郁亮董事兼董事会秘书 1000 46600单位
陈俊茂首席监事 0 40000单位
丁福源监事 1485 35600单位
杨远龙监事 0 13500单位
姚牧民副总经理 0 54200单位
徐刚副总经理 0 66700单位
重要事项
(1)出于经营策略调整的考虑,本公司于一九九四年九月减持2%上海申华实业股份有限公司股份。陈祖望、郁亮亦于一九九五年二月辞去该公司董事职务。
(2)本报告期内公司并无任何重大诉讼、仲裁事项发生。
(3)本报告期内公司并无购买、赎回或出售本公司任何股份。
附属机构
于一九九四年十二月三十一日,本公司拥有全资附属机构331间,拥有20%以上股权的联营公司251间。其中主要为:
公司名称 注册地 权益% 业务范围
深圳万科房地产有限公司 深圳市 100 房地产开发经营、物资供销
深圳万科物业管理有限公司 深圳市 100 物业管理、维修服务
上海万科房地产有限公司 上海市 100 房地产开发;建筑、装潢
上海万科物业管理有限公司 上海市 100 物业管理
北京万科企业股份有限公司 北京市 100 商业贸易
北京万科城市花园物业管理公司 北京市 100 住宅建设、物业管理、咨询
沈阳万科房地产开发公司 沈阳市 100 房地产开发
深圳万科财务顾问有限公司 深圳市 100 咨询服务
深圳万科贸易有限公司 深圳市 100 商业贸易
深圳万科文化传播有限公司 深圳市 100 影视文化产品
深圳万科工业有限公司 深圳市 100 工业、合作加工
香港永达中国投资有限公司 香港 100
深圳国际企业服务有限公司 深圳市 100 广告经营
深圳万佳百货股份有限公司 深圳市 60 商业贸易
深圳恰宝食品饮料有限公司 深圳市 59 饮料及食品生产
天津万兴实业股份有限公司 天津市 50.7 房地产开发
香港银都置业有限公司 香港 45
青岛银都房地产开发有限公司 青岛市 45 房地产开发
成都万科兴业开发有限公司 成都市 44 住宅开发经营
深圳彩视电分有限公司 深圳市 40 印刷品设计、电分制版
北海万达房地产开发有限公司 北海市 40 房地产开发
鞍山万山房地产有限公司 鞍山市 33.8 开发新建销售厂房住宅
大连万联房地产开发有限公司 大连市 29.5 房地产开发
石家庄银都房地产开发有限公司 石家庄 22.5 房地产开发经营
其他事项
(一)公司基本资料
公司名称:万科企业股份有限公司
CHINA VANKE CO.,LTD。
注册地址:深圳市罗湖区翠竹北水贝二路14栋万科工业大厦
电话:5516666传真:5531696 邮政编码:518020
法人代表:王石
股票交易所:深圳证券交易
股票证券代码:深万科A,0002:深万科B,2002
会计师事务所:蛇口中华会计师事务所。马威国际会计公司
法律顾问:傅洋律师 康达律师事务所;何正大律师 君信律师事务所
(二)股份事务查询。
股东可于办公时间至本公司注册办事处查阅有关公司资料。本公司股证事务代表郁亮、施建辉。
业务展望
本集团的发展策略仍将致力于开拓中国大陆市场。以合理的地域和业务组合来降低经营风险,这是本集团在多变复杂的市场形势下能保持不断稳健发展的重要原因。面对未来一年严峻的市场挑战,本集团董事会对公司前景充满信心。
房地产业务仍为集团核心业务,重点在北京、上海、天津、青岛、沈阳、成都等中国区域经济中心发展城市居民住宅项目及适量的商业楼宇。
进出口贸易将继续通过专业化经营保持稳健发展。同时引进国际上成熟的零售业经营管理经验,积极培养连锁零售业务,使之在数年内成为本集团业务新的增长点。零售业务将侧重在深圳拓展,以便取得规模经济和管理经验,为跨地域连锁经营作准备。
投资业务将继续选择有长远潜力或能配合集团业务拓展的企业,以间接投资和直接投资相结合的方式进行策略性投资。
工业、影视及广告业务仍将是集团盈利来源的有力补充。
本集团将继续加强规范化管理,降低经营成本,以提高企业的经营效益;也将继续本着人才是万科资本的理念,勤奋创业,以期最大程度地满足股东的利益。
借此机会,本人谨代表董事会对股东的信赖、社会各界的支持及万科员工的尽心服务深表谢意!
承董事会命
董事长
王石
深圳,1995年4月24日
审计报告书
万科企业股份有限公司董事会暨股东:
我所接受委托,审计了后附的贵公司及附属公司和联营公司(以下统称“贵集团”)一九九四年十二月三十一日的合并资产负债表与截至该日为止会计年度的合并利润及利润分配表和合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司管理当局负责,我们的责任是在审计的基础上对这些会计报表发表意见。惟纳入贵集团合并会计报表及权益法调整的部分公司(详见报表附注37)之会计报表系由其他会计事务所审计。
我们的审计系按照中华人民共和国有关查帐规则和公认的审计准则实施,包括对会计记录的抽查、通函询证、抽盘实物资产,以及在当时情况下我们认为必要的其他审计程序。
我所认为,上述已审的合并会计报表,在所有重要方面,公允地表达了贵公司及贵集团一九九四年十二月三十一日的财务状况与截至该日为止会计年度的经营成果和财务状况的变动,符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定。
中国注册会计师 付刚峰
中国注册会计师 侯德彰
一九九五年三月五日 中国 深圳 蛇口
万科企业股份有限公司会计报表附注
一、公司设立说明
本公司系经深圳市人民政府办(1988)1509号文批准,在深圳现代企业有限公司基础上改组成立的股份有限公司,原名为“深圳万科企业股份有限公司”。改组生效日为一九八八年十一月一日,企业法人营业执照为深企法字00440号,一九九二年十二月二十八日经工商行政管理机关批准更名为“万科企业股份有限公司”。
二、重要会计政策
(1)会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计年度
本公司会计年度采用公历日历年度。
(3)合并会计报表的方法
本集团合并会计报表除内部往来、资金的拨人与拨出、内部销售及收取费用相互抵销、少数股东权益单独列示外,相同项目的资产、负债、成本和费用逐项合并。
(4)长期投资的核算
本集团对拥有20%以下股权的长期投资采用成本法核算;对拥有20%至50%股权的长期投资采用权益法核算;并对拥有50%以上股权的长期投资单位编制合并会计报表。
(5)货币换算
本公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务按市场汇价折合人民币记帐,决算日货币性项目中外币余额按年末市场汇价予以调整,由此产生的货币折算差额业已计入当年度损益。
(6)存货
存货以实际成本计价,发出存货的实际成本采用加权平均法计算确定。低值易耗品在领用时,采用一次摊销或分期摊销。
(7)固定资产及其折旧
固定资产按实际成本计价,固定资产析旧采用直线法平均计算,并按固定资产的原价、估计经济使用年限和估计残值,确定固定资产年折旧率如下:
资产类别 使用年限 残值 年折旧率
房屋及建筑物 25 4% 3.84%
机器设备 10 4% 9.6%
电子仪器 5 4% 19.2%
运输工具 5 4% 19.2%
其他设备 5 4% 19.2%
(8)坏帐准备
本集团坏帐准备除深圳万科协和有限公司、深圳国际企业服务有限公司外,均按除内部应收款项及联营公司应收款项后的年未所有债权余额的3%计提坏帐准备。
(9)递延资产
系指开办费和装修费,开办费按五年平均摊销,装修费按五年或预计受益年限平均摊销。
(10)销售收入实现标志
A.本公司产品、商品及劳务服务收入,以商品(产品)已经发出,劳务已经提供,同时收到价款或取得索取价款的凭据时,作为销售收入的实现;
B.本公司商品楼宇销售收入的实现,执行《房地产开发企业会计制度》的规定,即:商品房已经移交,且将发票结算帐单提交买主时,作为销售实现。
三、财务报表附注
(1)短期投资 1994-12-31
已上市股票投资 RMB 35461981.28
(1994年12月31日市价27702353.40人民币元)
债券投资 7027007.40
RMB 42488988.68
(2)待处理流动资产净损失
待处理流动资产净损失计5726520.53人民币元,其中深圳万佳百货股份有限公司车公庙装修费计5461684.56人民币元。
(3)长期投资
1994-12-31 1993-12-31
长期投资 315279996.82 293685709.59
其中:联营公司 159574276.17 157823040.63
股份有限公司 155705720.65 135826668.96
(4)存货
1994-12-31
原材料 RMB 3705106.85
半成品 6106359.99
产成品 5600056.00
库存商品 30924865.15
开发产品 117967970.24
在建开发产品 702223879.39
包装物 534514.10
低值易耗品 30852.05
RMB 867093603.77
(5)固定资产及其累计折旧 单位：RMB
固定资产原价: 1994.1.1 本年增加 本年减少 1994.12.31
房屋及建筑物 132644246.11 129034917.33 1814253.31 259837910.13
机器设备 13239810.53 392707.24 112163.00 13520354.77
电子仪器表 5554416.88 15685011.53 1664456.54 19574971.87
运输工具 20195304.27 16660803.67 3118290.96 33737816.98
其他设备 10642759.49 - 3638550.80 7004208.69
小计 182276537.28 161773439.77 10374714.61 333675262.44
累计折旧:
房屋及建筑物 6174780.67 7546763.57 118628.80 13602915.44
机器设备 2930735.76 1269121.84 6398.08 4193459.52
电子仪器表 1276571.23 4184659.92 527141.71 4934089.44
运输工具 4041717.51 6195935.27 745351.13 9492301.66
其他设备 2459670.34 - 546546.54 1913123.80
小计 16883475.51 19196480.60 1944066.26 34135889.85
固定资产净值 RMB165383061.77 - - RMB299539372.59
·固定资产本年增加数中含新合并报表单位上年结转计23751218.90人民币元;
·累计析旧本年增加数中含新合并报表单位上年结转计1058775.44人民币元。
(6)无形资产 单位：RMB
费用发生总额 以前年度摊销 本年度摊销 摊余净额
商誉 20837064.10 538161.03 5298903.07 15000000.00
专有技术 1400000.00 151600.00 139200.00 1109200.00
土地使用权 17149540.00 - 342990.80 16806549.20
合计 39386604.10 689761.03 5781093.87 32915749.20
(7)递延资产 单位：RMB
费用发生总额 以前年度摊销 本年度摊销 摊余净额
开办费 12851930.77 698115.09 919991.75 11233823.93
固定资 17665312.04 751857.93 3195097.91 13718356.20
产改良支出
电话初装费 2703811.59 344487.89 847962.93 1511360.77
城市增容费 201500.00 20000.00 42700.00 138800.00
广告费 4585793.64 6853.98 1025815.96 3553123.70
其他 2830883.98 7031.36 112806.02 2711046.60
合计 40839232.02 1828346.25 6144374.67 32866511.20
(8)短期借款及长期借款
短期借款 长期借款
原币 折合人民币 原币 折合人民币
抵押借款 RRM90555000.00 RMB99005000.00 HKD5665676.64 6175587.54
USD1000000.00
担保借款 RMB293870000.00 308657500.00 RMB79000000.00 79000000.00
USD1750000.00
RMB407662500.00 RMB85175587.54
(9)年未未交税金 1994-12-31
企业所得税 RMB38492424.12
增值税 (9910013.96)
营业税 35124388.10
个人所得税 96569.38
RRM63803367.64
(10)预提费用 1994-12-31
租金 RMB 276389.20
借款利息 4229953.76
审计公费 2147687.64
配套设施费 140907277.55
其他 1664374.67
RMB149225682.82
(11)少数股东权益
少数股权比例 1994-12-31
深圳国际企业服务公司 10% RMB696662.35
深圳恰宝食品饮料有限公司 41% (4227797.11)
深圳万佳百货股份有限公司 40% 26247657.29
深圳万科协和有限公司 20% 3542350.64
深圳市模特儿中心 20% 99769.63
深圳万科工业设计有限公司 40% 338626.19
北京万海报关咨询服务有限公司 20% 1048448.44
天津万兴实业股份有限公司 49.3% 30320400.32
深圳万科信兴乐声牌电器服务中心公司 40% 454203.35
- RMB58520321.10
(12)营业收入及成本
1994 1993
业务收入:
产品销售 RMB82185325.47 RMB53558649.38
商品销售 408192444.41 767586958.25
商品楼宇 698744295.74 175364888.96
劳务服务 38136997.93 86813876.78
其他 285000.00 720151.50
- RMB1227544063.55 RMB1084044524.87
营业成本:
产品销售 RMB56620303.62 RMB39580884.14
商品销售 369367960.82 738978114.01
商品楼宇 486855304.27 110124458.68
劳务服务 24556081.24 43351074.14
其他 - 287983.60
- RMB937599649.95 RMB932322514.57
(13)投资损益 1994
证券投资损益 RMB44996668.46
按权益法调整长期投资损益 37849338.18
清算损益 (5769009.40)
外单位分来利润 19192.07
RMB77096189.31
(14)财务承诺
本公司为以下单位提供下列银行借款担保:
借款公司名称 贷款银行 金额RMB 期限
深圳市金田实业股份有限公司 中国农业银行深圳市罗湖支行 3000000.00 95.08.13止
深圳市金田实业股份有限公司 交通银行深圳市发展大厦支行 15000000.00 95.11.05止
深圳市华源实业股份有限公司 中国农业银行深圳市嘉宾路支行 5000000.00 95.11.20止
中国华西企业公司深圳公司 中国建设银行深圳市黄贝岭办事处 5000000.00 95.04.26止
深圳市莱英达集团股份有限公司 深圳发展银行营业部 3000000.00 95.07.20止
RMB31000000.00 -
(15)期后事项
本公司经中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字(1993)第123号文批准实行职员股份计划方案:首期计划采用期权形成。职员股份计划为期九年,每三年为一个阶段。第一阶段发行期权总量计900万股本公司普通股,其中:一九九三年发行于一九九六年到期的期权计450万股,一九九四年发行于一九九六年到期的期权计57.6万股。
