万科企业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:万科企业股份有限公司
英文名称:CHINAVANKECO.,LTD(缩写为VANKE)
2、公司法定代表人:王石
3、公司董事会秘书:肖莉
股证事务授权代表:朱艳华
联系地址:深圳市罗湖区水贝2路27号
电话:0755-5606666
传真:0755-5601764
4、公司注册地址及办公地址:深圳市罗湖区水贝2路27号
邮政编码:518020
公司电子信箱:zb@vanke.com.cn
公司主页:http://www.vanke.com.cn
5、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6、股票上市地:深圳证券交易所
股票简称及代码:深万科A0002
深万科B2002
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据(金额单位:人民币元)
利润总额 250775500.62
其中:
主营业务利润 530140650.08
其他业务利润 12458722.42
投资收益 -18154548.57
补贴收入 29502504.40
营业外净收入 906567.63
净利润 202092921.45
经营活动产生的现金净流入额 -140274509.15
现金及现金等价物净增加额 -135149272.65
2、按国际会计准则调整对净利润及净资产的影响(金额单位:人民币元)
项目 净利润 净资产(截止
(1998年度) 1998年12月31日)
依据中国会计准则计算 202092921 1987561175
遵照国际会计准则作出之调整
物业利润之确认 -14371017 -22365960
固定资产折旧 -3011430 -3224679
坏帐及呆帐准备 5852889 5891080
递延税项调整 7358660 7358660
存货损失准备 13301140 -7402543
递延收入认定及摊销 2331079 -2331079
商誉认定及摊销 -5123680 7284424
合并帐项调整 -9227476 -66066077
其它 3442489 1456101
依据国际会计准则计算 202645575 1908161102
3、近三年主要会计数据及财务指标(金额单位:人民币元)
指标名称 98年 97年 96年
主营业务收入 2268690805.06 1955851064.04 1177714050.96
利润总额 250775500.62 250429381.09 199150238.06
净利润 202092921.45 187123995.02 149663316.45
总资产 4037977498.58 3959626453.00 3466124320.30
股东权益 1987561175.33 1834650111.74 1333235597.93
(不含少数股东权益)
每股收益
———全面摊薄 0.407 0.415 0.47
———加权平均 0.407 0.476 0.47
每股净资产 4.01 4.07 4.21
调整后每股净资产 3.79 3.87 3.92
净资产收益率
———全面摊薄 10.17％ 10.20％ 11.23％
———加权平均 10.57％ 12.31％ 11.91％
注:1)全面摊薄计算方法:
A、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
B、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
C、净资产收益率=净利润/年度末股东权益x100％
D、调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
2)加权平均计算方法:
A、每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例)+期末股份总数/(1+配股比例)x配股比例x配股缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
B、净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+本次配股新增净资产x(配股缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)/12]x100％
4、股东权益变动情况(单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配利润
法定公益金
外币报表折算差额 合计
期初数 450857423 895462178 402641520 73238494 87134700
-1445710 1834650111
本期增加 45085742 0 101046460 20209292 202092921
412458 348637582
本期减少 0 0 0 0 195726519
0 195726519
期末数 495943165 895462178 503687981 93447786 93501102
-1033251 1987561175
变动原因:
1.股本增加是由于报告期内派送97年度红股所致;
2.盈余公积和法定公益金增加是根据董事会1998年度分红派息预案计提;
3.未分配利润增加是由于本年度净利润增加202,092,921元所致,减少是由于派送97年度红股45,085,742元及根据董事会98年度分红派息预案提取盈余公积金101,046,460元和现金股利49,594,316元所致。
4.外币报表折算差额是因香港银都国际(集团)公司转让而未纳入合并报表所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况(数量单位:股)
期初股数 所占比例 本次变动增减(+,-) 期末股数 所占比例
(％) (％)
送股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、国家拥有股份
43460279 9.64 +4346028 +4346028 47806307 9.64
2、募集法人股
47863699 10.62 +4786370 +4786370 52650069 10.62
3、内部职工股
12823908 2.84 +1282391 -14106299 -12823908
尚未流通股份合计
104147886 23.10 +10414789 -14106299 -3691510 100456376 20.26
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
246085457 54.58 +24608545 +14106299 +38714844 284800301 57.42
2、境内上市的外资股
100624080 22.32 +10062408 +10062408 110686488 22.32
已流通股份合计
346709537 76.90 +34670953 +4106299 +48777252 395486789 79.74
三、股份总数
450857423 100.00 +45085742 0 +45085742 495943165 100.00
注:经主管机关批准,万科职工股13,855,564股期满流通,其中由董事、监事、高级管理人员持有之241,159股职工股和他们原持有之流通股250,735股同时归入“已流通股份”之“境内上市的人民币普通股”类别,暂时冻结。本公司股本结构因此发生相应变化。
2、股东情况介绍
(1)于1998年12月31日,公司共有股东242,817名,其中,A股240,080名(含公司高管股东11名),B股2,737名。
(2)于1998年12月31日,本公司前十名股东如下:
股东 股数 类别 持股比例(％)
深圳经济特区发展(集团)公司 31859139 A股 国有股 6.42
添发庆丰(常州)发展有限公司 24472864 A股 4.93
深圳市投资管理公司 15947167 A股 国有股 3.22
刘元生 12310256 A股 外籍 2.48
TEMPLETONDEVELOPINGMRTSTRUST 10910505 B股 外籍 2.20
TEMPLETONDRAGONFUNDINC. 7612125 B股 外籍 1.53
CHARMYIELDINVESTMENTLIMITED 6497609 B股 外籍 1.31
君安代理有限公司 5602924 B股 外籍 1.13
万科企业股份有限公司工会委员会 5342961 A股 1.08
TAURUSINVESTMENTCO.LTD 4767246 B股 外籍 0.96
注:
(1)持有本公司5％以上股份的股东为深圳经济特区发展(集团)公司,其持股数量年度内增加2,896,285股,是由于本公司派送97年度红股所致。其所持股份无质押、冻结。本公司第一大股东深圳经济特区发展(集团)公司为本公司第三大股东深圳市投资管理公司下属全资企业,二者存在关联关系。
(2)本公司无持股10％以上的法人股东。
(3)报告期内控股股东没有发生变化。
(4)现任董事、监事和高级管理人员报告期内持股变化情况
单位:股
姓 名 职务 年初持有股数 年末持有股数
王 石 董事长兼总经理 90626 99688
陈楚杰 副董事长 23472 25819
孙建一 副董事长 15648 17212
文 哲 董事 23472 25819
朱焕良 董事 164304 180734
马 申 董事 23472 25819
陈祖望 董事副总经理 23472 25819
郁 亮 董事副总经理 25270 27797
姚牧民 董事常务副总经理 15648 17212
徐 刚 董事副总经理 15648 17212
杨创华 董事 0 0
余紫秋 董事 0 0
李 风 董事 0 0
郭 钧 董事 0 0
薛 波 董事 0 0
陈志裕 董事 0 0
吴俊华 董事 0 0
冯 佳 董事 0 0
丁福源 监事会召集人 26141 28755
谭壬辰 监事 0 0
解 冻 监事 0 0
肖 莉 董事会秘书 0 0
注:本公司董事、监事及高级管理人员持股数量年度内变化为公司派送97年度红股所致。
四、股东大会简介
1、公司于1998年4月8日在《中国证券报》、《证券时报》和香港《南华早报》、《信报》上刊登了第十届股东大会通知,并于1998年5月15日下午在深圳市富临酒店举行。第十届股东大会的授权代表及到会股东代表共63名,代表出席股份154,136,155股,占公司总股本的34.23％,其中B股49,191,024股,占出席股份的31.88％。会议审议并通过了以下议案:(1)董事会1997年度工作报告;(2)1997年度经审核财务报表及审计报告书;(3)1997年度利润分配及分红派息的议案;(4)监事会1997年度工作报告;(5)关于聘请1998年度核数师的议案;(6)关于章程修改的议案;(7)关于董事会及监事会改选的议案。
第十届股东大会以累积投票方式选举孙建一、姚牧民、徐刚、余紫秋、杨创华、吴俊华、冯佳为董事,与留任的王石、陈楚杰、文哲、朱焕良、马申、陈祖望、郁亮、李风、郭钧、薛波、陈志裕11位董事共同组成本公司第九届董事会。
第十届股东大会以累积投票方式选举丁福源、谭壬辰为监事,与留任的职工委员会代表解冻组成公司第三届监事会。
2、现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
王 石 董事长总经理 男 47 三年 240038.51元人民币
陈楚杰 副董事长 男 53 三年 不在本公司领取任何薪酬
孙建一 副董事长 男 45 三年 不在本公司领取任何薪酬
朱焕良 董事 男 45 三年 不在本公司领取任何薪酬
文 哲 董事 男 40 三年 不在本公司领取任何薪酬
陈祖望 董事副总经理 男 52 三年 219365.24元人民币
马 申 董事 男 58 三年 不在本公司领取任何薪酬
郁 亮 董事副总经理 男 34 三年 208990.55元人民币
姚牧民 董事常务副总经理 男 45 三年 231529.75元人民币
徐 刚 董事副总经理 男 40 三年 229836.95元人民币
杨创华 董事 男 39 三年 不在本公司领取任何薪酬
余紫秋 董事 男 34 三年 不在本公司领取任何薪酬
吴俊华 董事 男 47 三年 不在本公司领取任何薪酬
冯 佳 董事 男 44 三年 不在本公司领取任何薪酬
李 风 董事 男 44 三年 不在本公司领取任何薪酬
郭 钧 董事 男 33 三年 174402.00元人民币
薛 波 董事 男 39 三年 不在本公司领取任何薪酬
陈志裕 董事 男 43 三年 不在本公司领取任何薪酬
丁福源监事会召集人 男 48 三年 197338.70元人民币
谭壬辰监事 男 46 三年 不在本公司领取任何薪酬
解冻监事 男 34 三年 120820.96元人民币
注:上述董事、监事之年度报酬为兼任本公司行政职务之相应报酬。除此之外,本公司不向董事、监事支付其他任何形式的报酬。(王石、姚牧民、郁亮3位董事之行政职务1999年已发生变化,请参照“董事会报告”之“期后事项”)
报告期内离任董事、监事情况:
报告期内,因业务调整原因,蔡顺成先生辞去本公司常务董事常务副总经理职务;黄胜全先生辞去本公司董事副总经理职务。
本公司原董事龚华女士、陈康先生、张恭泰先生任期已满,决定不再参加第十届股东例会改选。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内公司共召开4次董事会并进行一次通讯表决
①1998年4月3日召开第八届四次董事会,出席会议的董事及授权代表共15人。审议并通过如下议案:授权董事长在银行借款对外担保代表董事会的议案;关于增持深圳海神置业有限公司股权及减持香港银都国际集团有限公司股权的议案;关于高级管理人员变动的议案;1997年度业绩报告及审计报告(未定稿);研究1997年度利润分配及分红派息预案;召集第十届股东例会的议案、研究确定报股东大会的董事会改选方案;审议总经理1998年度工作计划;关于公司内部职工股申请上市流通的议案;关于章程修改的议案。
②1998年5月15日在第十届股东大会之后随即召开了第九届董事会第一次会议,出席会议的董事及授权代表共18人,会议选举王石为第九届董事会董事长,陈楚杰、孙建一为第九届董事会副董事长,聘任肖莉担任董事会秘书;根据第十届股东大会授权,董事会决定继续聘请蛇口中华会计师事务所和毕马威会计师事务所为公司1998年度核数师,分别按中国会计标准和国际会计标准审核本集团1998年度帐目;通过对彩视电分有限公司进行股权调整的议案。
③1998年8月11日召开九届二次会议,出席会议的董事及授权代表共17人,审议并通过如下议案:1998年度中期业绩报告及财务报表;审议通过开发北京新项目万科都市花园。
④10月29日召开九届三次会议,出席会议的董事及授权代表共17人,审议并通过如下议案:开发上海新项目城市花园西区;关于转让国际企业服务公司及公司高级管理人员变动的议案;
⑤公司于1998年3月4日以通讯表决方式提交董事会审议通过关于开发深圳万科网球花园(项目名称现已改为“万科温馨家园”)项目、沈阳新万科城市花园(项目名称现已改为“紫金苑”)的议案。
(2)报告期内公司继续聘任王石担任公司总经理,聘任肖莉为公司董事会秘书。
(3)蛇口中华会计师事务所和毕马威会计师事务所分别按中国会计标准和国际会计标准审核了公司1998年度财务报告并出具了无保留意见的审计报告。
(4)期后事项:鉴于集团业务架构调整的完成和职业经理队伍的成熟,1999年2月8日召开的第九届董事会第四次会议决议接受王石董事长辞去公司总经理职务的辞呈并聘任姚牧民为总经理。本次董事会同时决议聘任郁亮为公司常务副总经理兼财务负责人。
2、利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司1998年度按中国会计标准和国际会计标准计算之净利润分别为人民币202,092,921.45元和人民币202,645,575元,以前年度留存利润分别为42,048,958.05元及5,795,859元,可供分配之利润分别为人民币244,141,879.50元和人民币208,441,434元。
根据中国会计标准和国际会计标准年度未分配利润孰低为分配最大限额的规定,1998年度可供分配利润为根据国际会计标准计算之208,441,434元。根据有关规定,董事会提交如下分配预案:
①按照1998年度中国会计标准净利润的10％计提法定公积金;
②按照1998年度中国会计标准净利润的10％计提法定公益金;
③按照1998年度中国会计标准净利润的30％计提任意盈余公积金。
④扣除上述计提之法定公积金、法定公益金、任意盈余公积金后,可供分配利润尚余107,394,973.5元,从中提取分红基金99,188,633元,按1998年末总股本495,943,165股计算,98年度全年股息为每股0.2元(含税),其中0.1元以现金派付,0.1元以红股派送,即每10股现行股份派送1元现金和1股红股。
⑤剩余未分配利润留转下一年度。按照中国会计标准,留转下年度的未分配利润为43,906,785.76元,按照国际会计标准,留转下年度的未分配利润为8,206,340元
B股现金股息将按股东大会决议日后第一个工作日中国人民银行公布的港币兑换人民币的中间价折为港币派付。
董事会决议本年度不进行公积金转增股本。
此项分配方案尚需股东例会审议通过,并经主管机关批准后方可实施。
3、报告期内利润分配方案的执行情况
公司1997年度分红派息方案为10送1股派1.5元(含税),A股股权登记日为1998年7月9日,除权除息日为7月10日,红股可流通部分于1998年7月14日开始交易;B股最后交易日为1998年7月9日,除权除息日为7月10日,红股可流通部分于7月15日开始交易。B股现金股息折算汇率为1港币=1.0684元人民币。
报告期内本公司无公积金转增股本方案。
六、监事会工作报告
1、本年度,公司监事会召开四次会议:
(1)1998年4月6日召开二届八次会议,会议审议通过了监事会1997年度工作报告;审议并确认了公司1997年度审计报告;会议决定推举丁福源
、谭壬辰为第三届监事会监事候选人。
(2)1998年5月15日召开了三届一次会议,会议选举丁福源担任第三届监事会召集人。
(3)1998年8月13日召开了三届二次会议,审议并确认了公司1998年度中期财务报表和中期报告。
(4)1998年12月17日召开了三届三次会议,审议了转让深圳国际企业服务有限公司股权的具体情况。
2、蛇口中华会计师事务所和毕马域会计师事务所分别按中国会计标准和国际会计标准审核了公司1998年度财务报告并出具了无保留意见的审计报告,监事会认为该等报告客观、公正地反映了本公司实际生产经营情况。
3、年内,董事会决议置换银都国际集团有限公司与深圳海神置业有限股权以及转让深圳国际企业服务有限公司股权,该等决策是基于公司的战略发展目标作出的,对资源的进一步集中起到重要作用。交易价格经过充分评估,无内幕交易,无损害股东的权益或造成公司资产流失。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务情况
本集团核心业务为房地产开发,并涉及零售、精密礼品制作、贸易及影视制作业务。
年内,本集团房地产业务取得理想经营业绩,营业收入15.21亿元、净利润1.82亿元,分别较上年增长21.2％和45.6％,净利润占集团盈利份额比例达到89.8％。年内,集团继续贯彻将房地产项目集中于深圳、北京、上海、天津、沈阳五大城市的经营策略,全年结算楼宇面积27.6万平方米。
在深圳,位于香蜜湖附近的景田万科城市花园已基本售罄,该项目获“国家建设部建筑设计一等奖”殊荣,年内竣工面积2万平方米,为集团提供重要溢利;位于罗湖区的深圳万科花园—桂苑第二期1.5万平方米于年内竣工入住,累计售出九成,第三期1.5万平方米已于年底推出预售;位于福田中心区的福景大厦于年底竣工入住,年内售出3.32万平方米,累计售出率近九成;万科俊园于9月正式推出预售,已获四成认购。
上海城市花园年内竣工楼盘包括紫薇苑及金枫苑,紫薇苑荣膺“白玉兰奖”,年内售出3.4万平方米,销售率超过八成。城市花园最后一个小区金枫苑可售面积3.45万平方米,在下半年推出预售,年内售出四成。
北京万科城市花园年内竣工楼盘为别墅式公寓丹桂园,年内售出2.7万平方米,售出率近八成。
沈阳万科城市花园年内售出1万平方米,已基本售罄;年内推出的新项目紫金苑售出1.3万平方米。
天津万科城市花园最后一栋B座年内竣工并售出2.8万平方米,销售率达73％;天津万科都市花园年内售出1.8万平方米,累计售出率超过九成;天津万科花园新城是98年度重点推出的大型经济住宅项目,年内开工面积达9.1万平方米,已竣工6.1万平方米,售出6.2万平方米。
本集团零售业经营规模进一步扩大,98年实现营业收入6.3亿元,税后利润2426万元,分别较上年增长16.48％和13.7％。在国内零售业普遍不景气的情况下,本集团零售业务继续保持了上升趋势。
目前,万佳百货在深圳共有3个分店,一分店位于福田商业中心地带,营业面积5000平方米;二分店地处罗湖区,营业面积1.25万平方米。万佳第三分店于1998年12月19日正式开业,位于福田中心区福景大厦,营业面积1.5万平方米。万佳三分店进一步完善了超级市场与传统百货业相结合的模式,完全打破了超市与百货之间的界限,将二者有机地融为一体,形成名副其实的综合性大超市。
年内,本集团继续加强对五大重点投资城市的投资力度,对非重点城市地产业务进行调整,转让了对香港银都国际置业有限公司的股权;此外,集团继续对非核心业务进行调整,转让了深圳国际企业服务有限公司,盘活了所持北京银建股份有限公司和上海泛亚招商控股有限公司等公司的法人股。该等股权转让有效盘活了资产,集团资源进一步集中。集团贸易业务进一步加大品牌代理力度;精密礼品制作业务大力拓展经销、代理网络。
本集团1998年度开工、竣工一览表(单位:平方米)
项目名称 位置 98年开工面积 98年竣工面积 规划建筑
面积
项目累计竣工面积 公司权益(％)
深圳景田城市花园 福田区 0 21251二期 48750
48750 100
深圳万科花园—桂苑罗湖区 15000三期 8393二期 35000
19352 100
深圳福景花园 福田区 0 36529 36529
36529 100
东座、西座
深圳万科俊 园罗湖区 0 0 75762
0 70.6
深圳万科彩园 罗湖区 25008(单体) 0 2500
80 100
上海万科城市花园 闵行区 34500 76976 431224
461123 100 金枫苑 紫薇苑、金枫苑
北京万科城市花园 顺义县 90000 35000 274248
184248 100 百合园 丹桂园
天津万科城市花园 河北区 0 33749 115194
115194 76.9 二期B、F座
天津都市花园 和平区 30022 30022 60022
30022 76.9 南、北座 南、北座
天津万科新城 北辰区 91000 61000 610000
61000 76.9紫荆苑、紫芸苑、紫荆苑、紫芸苑
紫薇苑
沈阳紫金苑 和平区 28248 11048 49000
11048 100 一、二期 一期
累计 313778 313968
天津万科新城 北辰区 91000 61000 610000
61000 76.9 紫荆苑、紫芸苑、紫荆苑、紫芸苑
紫薇苑
沈阳紫金苑 和平区 28248 49000 11048
100 一、二期 一期
累计 313778 313968
(2)公司财务状况及经营情况
本集团报告期内财务状况良好,资产结构和资本结构较为合理,货币资金较为充裕,债务规模适中,具有较高的偿债能力和支付能力,但营运效率有待进一步挖掘与提高。98年,本集团流动比率1.84,速动比率0.61,资产负债率47.95％,股东权益比49.22％,应收帐款周转率6.09次,存货周转率0.8次。
期内,本集团经营业务保持稳定增长,资产规模进一步扩大,较上年增长1.98％,良好的销售业绩和资金运作,为集团保持稳定的盈利能力、适当的负债率和增加股东权益奠定了坚实基础,本报告期内,营业额、主营业务利润、净利润和股东权益分别比上年增长,负债总额已降低。有关指标的增减变动情况及其主要原因列示如下:
金额单位:人民币万元
财务指标 98年 97年 增减％ 变动原因
总资产 403,798 395,963 1.98％ 经营规模扩大
长期负债 1,997 322 520.19％ 长期借款增加
股东权益 198,756 183,465 8.33％ 净利润增加
主营业务利润 53,014 47,077 12.61％ 房地产业利润增长
净利润 20,209 18,712 8.01％ 主要是主营业务利润增长
及少数股东权益减少所致
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
本集团持续保持稳定的经营业绩,但以下问题已引起管理层重视:
①核心业务房地产业务市场竞争日趋激烈。集团将根据市场情况及时调整经营策略,我们看到,随着经济的发展和城市消费水平的提高,以及刺激住宅消费各项优惠政策的出台,购房层面发生较大变化,工薪阶层的购买能力进一步增强。根据这一趋势,集团将积极开拓中档经济住宅市场,扩大市场定位,有效增加房地产业务的客户层面,提高市场占有
率。
②业务规模扩张对人力资源提出更高要求。99年房地产业务新开工面积达62万平方米,比上年同期增加近1倍。零售业务经营面积不断扩张。上述情况对专业人才需求及人力资源的培训工作提出更高要求。
③房地产开发规模的扩大,市场竞争的加剧导致各地现楼库存的增加,截止98年底,集团现楼库存面积达6.5万平方米,可售楼花面积11.5万平方米。随着99年度房地产开发量的大幅提升,可售面积将进一步增加,对集团销售能力提出更高要求。集团将充分利用销售代理、万客会等各种资源扩大销售网络,并采取有效的销售策略加快销售速度。
④集团早期投资的部分地产项目和非核心业务项目由于市场发生变化,投资效益不佳,如天津写字楼和酒店项目、深圳彩视电分项目98年度亏损,造成集团98年投资收益为负数;北海城市花园项目、鞍山写字楼项目、成都项目对集团盈利也产生一定的负面影响。集团将采取有效措施盘活该等投资。
2、公司投资情况
报告期内,本集团长期投资净额比上年减少11,151万元,减幅34.2％,被投资公司名称、主要经营活动、占被投资公司权益的比例等见会计报表附注四(1)、会计报表附注四(10)。
(1)募集资金使用情况
A、公司于报告期内未募集资金
B、前次募集资金使用情况
本集团于1997年度配股实际募集资金38254万元,至97年末实际投资33500万元,结余资金4754万元,业于本报告期内投资于深圳土地储备
。至本报告期末,1997年度募集资金已全部投放完毕,具体情况如下:
金额单位:人民币万元
投资承诺事项实际情况项目
项目
投资额 收益额 累计投资额 其中:98年 累计已体现收益 进度
深圳景田万科城市花园
7424 6441 7400 9545 已完工
深圳万科花园—桂苑
8598 5399 8500 5202 一、二期完工
深圳土地储备
15400 — 15754 4754 — 已完成
开发精密礼品
3000 820 1600 — —
补充流动资金
5000 — 5000 — — 已完成
合计
39422 12660 38254 4754 14747
项目资金的投入、进度及预期收益之说明
1、97年度配股资金实际体现收益较预期承诺收益增加2087万元,主要是对住宅项目深圳景田万科城市花园及万科花园-桂苑的投资回报较预期更为理想。
2、表中“实际投资金额”与“承诺投资金额”合计数的差异是将配股比例的尾数舍去后,配售股份总数减少,导致募集资金减少;此外,零碎股的去除亦导致实际募集资金的减少。
3、因实际募股资金比承诺募股资金减少1168万元,集团根据业务重点需求,减少了对精密礼品项目的投资。鉴于市场竞争加剧,本集团对精密礼品的投资未取得预期收益。
4、深圳土地储备项目99年开始陆续启动,投资前景乐观。
(2)非募集资金投资情况
报告期内,本公司房地产业务增加新项目及土地储备项目5个(立项及项目进展情况见“董事会工作报告”及“业务报告摘要”之“主营业务情况”、“新年度业务发展计划”部分)。本年度用于支付该等项目的地价款共39076万元。
3、政府对于发展住宅建设的决心和信心以及多方面政策的倾斜为本集团核心业务的拓展提供了良好的经营环境和发展空间。
4、新年度业务发展计划
1999年,本集团将以加强管理,提高效益为目标,进一步集中资源于五大重点开发城市的房地产业务,积极拓展连锁零售业务。
(1)房地产:集团将进一步加大城市居民住宅开发的规模,计划99年度开工面积56.7万平方米,竣工面积49.6万平方米。
在深圳,万科花园-桂苑最后一期1.5万平方米自98年下半年推向市场以来,反应良好,将在99年上半年完工;高层豪宅万科俊园将在99年下半年竣工;位于罗湖区东门晒布路的全复式高层项目彩园已经推出市场,该项目规划建筑面积2.5万平方米,共30层,计划于99年底竣工交楼;位于福田区香蜜湖的万科温馨家园于99年1月底破土动工,该项目规划建筑面积6万平方米;位于龙岗区的坂田万科城项目规划建筑面积40.8万平方米,第一期7.8万平方米计划在99年上半年动工;位于福田区的万科豪情家园规划建筑面积18.3万平方米,首期8万平方米将在99年下半年破土动
工。
上海新项目城市花园新区(暂命名)规划建筑面积32万平方米,首期计划于99年上半年开工。
北京城市花园最后一个小区百合园于98年底开工,规划建筑面积9万平方米,将在99年上半年推出预售,99年底竣工。新项目都市花园(暂命名)规划建筑面积26.6万平方米,第一期10万平方米计划于99年度开工。
在天津,天津花园新城项目99年计划开工面积9万平方米,都市花园将推出东区3万平方米。
在沈阳,紫金苑99年将开工8720万平方米,竣工1.72万平方米。
(2)零售业:万佳计划99年在深圳开设第四分店,在2000年前在深圳开设5-6家分店,现已开始第四、五分店、大型购物中心及专业化配送中心的筹建工作,目前已进入前期选址阶段。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本公司之控股公司-深圳万科财务顾问有限公司的其他应收款项中含有应收存款人民币4,586,750.00元尚未收回。1998年11月2日,深圳市中级人民法院作出(1997)深中法经一初字第499号民事裁决书,一审判决存款银行和用款人深圳市白金禾投资有限公司等共同承担偿还上述存款本息的责任。存款银行提出上诉,此事尚在二审审理之中。
上述事项不对公司利润产生重大影响。
2、重大关联交易事项
本公司于1998年10月8日将所属深圳国际企业服务公司所持股权全部转让给本公司冯佳董事及廊坊华夏房地产有限公司(其中冯佳获得55％股权),转让价格1500万元人民币。该转让价格系按照1998年9月30日转让时本公司所享有的权益计14,752,931.67人民币确定的。截止1998年12月31日,尚有700万元人民币元转让款未收回。
上述关联交易事项于1998年10月30日在《中国证券报》、《证券时报》、香港英文《SOUTHCHINAMORNINGPOST》公告。
3、收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内本公司出售所属深圳国际企业服务有限公司股权,详情见“重大关联交易事项”。
4、逾期未收回的委托存款或委托贷款
报告期内,本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、聘任会计师事务所情况
公司继续聘请蛇口中华会计师事务所和毕马威会计师事务所为公司1998年度核数师,分别按中国会计标准和国际会计标准审核本集团1998年度帐目。
6、重大合同
除公司投资活动产生的正常经营合同外,报告期内,本公司无其他重大合同(含担保、租赁经营、委托经营)。
本公司报告期内借款担保事项详见“财务报告”之“会计报表附注七、承诺事项”。
7、计算机2000年问题
本集团于1997年开始实施电脑化办公管理,电脑设备、软件系统以及数据库在购置及建立时,业已考虑”2000年问题”将可能带来的影响并采取了预防措施,因此,”2000年问题”将不会影响本集团业务的正常运作,不会由此产生额外费用。
九、财务报告
1、审计报告
本公司1998年年度审计报告已经蛇口中华会计师事务所注册会计师许丽周、李莉审计,并于1999年4月9日出具了无保留意见的审计报告(文号“蛇中财审报字(1999)第115号”)。
2、会计报表(附表)
(1)比较式资产负债表;
(2)比较式利润表及利润分配表;
(3)现金流量表;
(4)分部营业利润和资产表。
3、会计报表附注
一、公司简介
本公司原系经深圳市人民政府深府办(1988)1509号文批准,在深圳现代企业有限公司基础上改组设立的股份有限公司,原名为“深圳万科企业股份有限公司”,改组生效日为一九八八年十一月一日。企业法人营业执照注册号为深企法字00440号。本公司经营范围:兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)印刷、复印、广告设计制作;代理报纸、电视、广播期刊广告业务;进出口业务(按深经发审证字第113号外贸企业审定证书规定办)。控股子公司主营业务:房地产开发及物业管理、零售、进出口业务、精密礼品制作、影视制作、投资、咨询等。
一九九三年十二月二十八日本公司经工商行政管理机关批准更名为“万科企业股份有限公司”。一九九七年十二月二十九日重新领取企业法人营业执照号为深司字N24935号。
二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:
执行财政部《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:
以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
3.记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本计
价。
5.外币业务核算方法:
对发生的外币经营业务采用当月一日的市场汇价折合为人民币入帐,年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价调整,由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益,在资产尚未交付使用前,计入购建资产的价值。
6.外币会计报表的折算方法;
境外子公司资产负债表所有资产、负债类项目均按照决算日的市场汇价折算为人民币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照历史汇率折算为人民币,“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示,折算后资产、负债项目与所有者权益项目合计数的差额,在“未分配利润”项目后增加“外币报表折算差额”项目单独列示,利润表和利润分配表中除“年初未分配利润”项目外,其他反映发生额的项目按照会计期间的平均汇率折算为人民币,“年初未分配利润”项目以上一年折算后年末的“未分配利润”项目的数额列示,年末“未分配利润”项目,按折算后的利润分配表中其他各项目的数额计算列示。现金流量表所有项目均按照决算日的市场汇价折算为人民币。
7.合并会计报表的编制方法:
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的,即以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据,合并各项目数额编制而成,合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,少数股东权益单独计列。
8.现金等价物的确定标准;
指本公司所持有的期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。
9.坏帐核算方法:
坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的1％(房地产行业)和2％(其他行业)提取,另对三年以上帐龄的应收帐款视可收回性分析计提坏帐准备。
10.存货核算方法:
(1)存货的分类为:原材料、在产品、产成品、在建开发产品、已完开发产品、库存商品、低值易耗品。
(2)各项存货取得时按实际成本计价,存货发出的实际成本:一般存货按加权平均法计算确定;房地产开发产品按单项实际成本确定;低值易耗品在领用时,分别采用一次性摊销或分期摊销。
(3)存货跌价准备:决算日,存货按成本与可变现净值孰低计价,按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备,存货跌价损失计入当期损益类帐项。
11.短期投资核算方法:
(1)短期投资按实际成本计价。股票和债券投资,按照已宣告发放的现金股利和利息计算当期收益。
(2)短期投资跌价准备:决算日,短期投资按单项采用成本与市价孰低计价,按市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备,短期投资跌价损失计入当期损益类帐项。
12.长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:
对占投资单位有表决权资本总额20％以下的长期投资采用成本法核算;对占投资单位有表决权资本总额20％以上的长期投资采用权益法核算,并对占有投资单位有表决权资本总额50％以上的长期投资在期末编制合并会计报表。
股权投资差额:本公司对子公司权益性资本投资数额与子公司所有者权益总额中本公司所拥有的份额的差额,自一九九八年一月一日起分十年摊销。
(2)长期投资减值准备:决算日,长期投资按可回收金额持续低于成本的差额计提长期投资减值准备,长期投资减值损失计入当期损益类帐项。
13.固定资产核算方法:
固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在人民币2,000元以上的实物资产,本公司固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别、原价、预计使用年限、预计净残值率(原价的4％)确定其年分类折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 25 3.84％
机器设备 10 9.6％
运输工具 5 19.2％
电子设备 5 19.2％
其他设备 5 19.2％
14.在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价,在建工程完工并交付使用时确认为固定资产并截止利息资本化。
15.其他资产核算方法:
(1)开办费:
系本集团部分所属公司筹建期间所发生的费用,自筹建完成后分五年摊销。
(2)长期待摊费用:
A.租入固定资产改良支出:系本集团部分公司对租入经营场所进行改造和装修所发生的费用,按五年或租赁期间分期摊销。
B.筹建期间汇兑收益:系本集团天津万兴实业股份有限公司(现名天津万科物业管理有限公司)筹建期间发生的汇兑收益,从筹建完成之日起分五年转销。
C.其他长期资产:系本集团部分公司发生的城市增容费、电话初装费等支出,按其受益期间分期摊销。
16.收入确认原则:
本公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记帐,计入当期损益。
本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量,确认营业收入的实现。
17.所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
18.会计政策变更影响利润明细:
项目 附注 金额
1.短期投资跌价准备 五(2) RMB(2,740,066.90)
2.存货跌价准备 五(7) (2,379,357.87)
3.长期投资减值准备 五(10) (10,110,000.00)
4.股权投资差额摊销 五(10) (1,640,917.61)
5.应收帐款坏帐准备 (2,133,358.72)
RMB(19,003,701.10)
三、税项:
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:
税项 计税基础 税率
增值税 商品(或产品)销售收入 一般纳税人为17％
小规模纳税人为6％
特区内地产地销产品免税
营业税 房地产销售收入等 5％
固定资产投资方向 开发成本扣除公共配套设 住宅5％
调节税 施费 车库、商业网点15％
城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 按企业所在地政策缴纳
教育费附加 营业税(或已交增值税) 按企业所在地政策缴纳
企业所得税 应纳税所得额 特区内及北京、上海为
15％其余为30％～33％
四、控股子公司及合营企业;
1.本公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围:
被控股子公司
及合营企业全称 注册地 法定代表人 注册资本
本公司拥有股权 经济性 是否
直接 间接 或类型 主营业务 合并
一、全资附属公司:
1.深圳万科贸易有限公司 深圳市 任紫钰 RMB42,500,000.00
95％ 5％ 有限责任公司 商贸、进出口 是
2.深圳万科索尼技术服务维修站 深圳市 伍佳 RMB800,000.00
100％ 有限责任公司 维修及咨询服务 是
3.深圳万科财务顾问有限公司 深圳市 郁亮 RMB15,000,000.00
95％ 5％ 有限责任公司 咨询服务 是
4.深圳万科文化传播有限公司 深圳市 郑凯南 RMB8,000,000.00
95％ 5％ 有限责任公司 影视文化产品 是
5.深圳万科文化传播有限公司 北京市 郑凯南 RMB800,000.00
北京公司
100％ 有限责任公司 广告发布及咨询服务 是
6.深圳万科房地产有限公司 深圳市 姚牧民 RMB50,000,000.00
95％ 5％ 有限责任公司 房地产开发、物资供销 是
7.深圳万科物业管理公司 深圳市 姚牧民 RMB6,000,000.00
95％ 5％ 有限责任公司 物业管理、维修服务 是
8.上海万科房地产有限公司 上海市 林汉斌 RMB30,000,000.00
100％ 有限责任公司 房地产开发、装璜 是
9.上海万科城市花园发展有限 上海市 林汉斌 RMB15,000,000.00
公司
100％ 有限责任公司 房地产开发、装璜 是
10.上海万科物业管理有限公司 上海市 李万才 RMB15,000,000.00
100％ 有限责任公司 物业管理 是
11.北京万科企业有限公司 北京市 林少洲 RMB20,000,000.00
80％ 20％ 有限责任公司 房地产开发 是
12.北京万科物业管理有限公司 北京市 矫佩民 RMB10,000,000.00
100％ 有限责任公司 物业管理 是
13.沈阳万科房屋开发有限公司 沈阳市 明成海 RMB5,000,000.00
95％ 5％ 有限责任公司 房地产开发 是
14.万科企业股份有限公司 武汉市 姚牧民 RMB5,000,000.00
武汉公司
100％ 股份有限公司 房地产开发 是
15.深圳万创建筑设计顾问公司 深圳市 夏南 RMB1,000,000.00
100％ 有限责任公司 咨询 是
16.香港永达中国投资有限公司 香港 王石 HKD10,000.00
100％ 有限责任公司 投资 是
17.香港万科影视有限公司 香港 王石 HKD50,000.00
100％ 有限责任公司 投资 是
18.万科中国投资有限公司 香港 王石 HKD50,000.00
100％ 有限责任公司 投资 是
(原名:香港万和房地产有限公司)
19.万科企业股份有限公司美国 加利福 王石 USD100,000.00
100％ 股份有限公司 商贸 是
公司尼亚州
20.沈阳万科物业管理公司 沈阳市 明成海 RMB500,000.00
100％ 股份有限公司 物业管理 是
21.深圳市万科工业有限公司 深圳市 丁福源 RMB40,000,000.00
95％ 5％ 有限责任公司 工业、合作加工 否
22.万科企业股份有限公司 北海市 黄胜全 RMB5,000,000.00
北海公司
100％ 股份有限公司 房地产开发、代理业务 否
23.万科企业股份有限公司 成都市 黄胜 RMB20,000,000.00
成都公司
100％ 股份有限公司 房地产开发、商业贸易 否
二、拥有50％以上股权的联营公司
1.深圳市万佳百货股份有限公司 深圳市 徐刚 RMB50000,000.00
66％ 2％ 股份有限公司 商业 是
2.天津万科物业管理有限公司 天津市 郭钧 RMB56690000.00
76.91％ 有限责任公司 房地产开发 是
3.天津万科中心大厦有限公司 天津市 刘壮成 RMB120000000.00
76.91％ 有限责任公司 房地产开发 是
4.天津万科兴业(集团)有限 天津市 王石 RMB108010000.00
公司
74.13％ 2.78％ 有限责任公司 国际贸易、简单加工、 是
房地产开发等
5.大连万联房地产开发有限公司 大连市 明成海 RMB32000000.00
62.5％ 有限责任公司 房地产开发 是
6.深圳万科精品制造有限公司 深圳市 应海 RMB2,000,000.00
75％ 有限责任公司 生产经营礼品、纪念品、是
模型样品、工艺品
7.深圳海神置业有限公司 深圳市 王石 RMB80,000,000.00
45.60％ 25％ 有限责任公司 房地产开发、经营 是
8.深圳万科礼品设计制造有限 深圳市 毕军 RMB1,000,000.00
70％ 有限责任公司 设计、加工、生产 否
公司各种产品模型
2.本年度合并范围发生变化的单位和原因如下:
A.本公司之全资附属公司———深圳市万科工业有限公司、万科企业股份有限公司北海公司、万科企业股份有限公司成都公司、深圳万科工业机械加工厂和深圳万科礼品设计制造公司已清算结束,有关工商注销手续正在办理中,故未纳入本年度合并会计报表。
B.经董事会决议并已签订股权转让协议,本公司将深圳国际企业服务有限公司、香港银都国际集团有限公司的股权全部或部分转让,故未纳入本年度合并会计报表。
C.万科企业股份有限公司广州公司、天津万兴保税仓有限公司、天津万兴物业管理有限公司、天津万兴财务经纪咨询有限公司、天津假日商业管理有限公司、深圳市模特儿中心已清算结束并办理了企业法人注销登记手续,故未纳入本年度合并会计报表。
D.经本公司董事会决议,从(香港)科成发展有限公司及深圳市惠达丰实业有限公司购买其在深圳海神置业有限公司的40.6％股权,本公司由拥有深圳海神置业有限公司30％股权变为拥有70.6％股权,该公司已纳入本年度合并会计报表。
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
年初数 年末数
折算 折算
项目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金 RMB9278008.72 RMB11277603.68
银行存款 RMB611477442.34 RMB436905448.65
其他货币资金RMB RMB90909373.68 RMB128332499.76
合计 RMB71166,824.74 RMB576515552.09
2.短期投资
年初数 年末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备* 年末市价
股票投资
RMB20785360.34 RMB— RMB5116968.21 RMB2740066.90
RMB2692271.31
债券投资
10273261.23 — — — —
合计
RMB31058621.57 RMB— RMB5116968.21 RMB2740066.90
RMB2692271.31
*短期投资跌价准备所选用的期末市价系年末股票收市价格。
3.应收帐款
年初数 年末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 RMB415296880.15 85.68％ RMB191338734.44 75.65％
1-2年 66386235.75 13.70％ 37009911.69 14.63％
2-3年 2645082.08 0.55％ 21662058.83 8.56％
3年以上 356624.94 0.07％ 2933589.25 1.16％
合计 RMB484684822.92 100％ RMB252944294.21 100％
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
合并年末数比年初数下降47.81％,占资产总额的5.74％,是主要由于转让香港银都国际集团有限公司后合并单位减少所致。
4.预付帐款
年初数 年末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 RMB39802876.30 45.40％ RMB32911851.32 80.38％
1-2年 32293280.73 36.84％ 2943760.60 7.20％
2-3年 4136684.40 4.72％ 3981689.24 9.72％
3年以上 11431452.74 13.04％ 1107207.08 2.70％
合计 RMB87664294.17 100％ RMB40944508.24 100％
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
5.应收补贴款
类别 年末数
天津港保税区财政局 RMB19447500.00
根据天津港保税区财政局致天津万科兴业集团有限公司的函,将按照该公司近三年税收计算的补贴计26,447,500.00人民币元转入该公司。截止一九九八年十二月三十一日,已收回7,000,000.00人民币元[资产负债表日后有关事项参见附注九(3)]。
6.其他应收款
年初数 年末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 RMB229560626.52 77.99％ RMB205232157.14 73.06％
1-2年 45313296.84 15.39％ 29975851.89 10.67％
2-3年 6980520.35 2.37％ 33465785.99 11.91％
3年以上 12501082.68 4.25％ 12230523.30 4.36％
合计 RMB294355526.39 100％ RMB280904318.32 100％
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
公司本部其他应收款年末数比年初数增加49.82％,占公司资产总额的19.91％,主要系由于拨付控股子公司的资金增加所致。
7.存货
年初数年末数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备*
原材料 RMB6869871.07 RMB— RMB3865503.59 RMB—
在产品 4541069.65 — 3468821.64 —
产成品 6791040.69 — 7951098.83 —
已完开发产品 666818906.16 — 821920738.74 2119671.10
在建开发产品 869057943.68 — 1335073703.65
其中:待开发土地146191856.72 — 536956386.00
库存商品 156866641.23 — 176055805.79 259686.77
低值易耗品 3042809.11 — 3979779.23 —
合计 RMB1713988281.59 RMB— RMB2352315451.47
RMB2379357.87
*可变现净值系根据年末的销售单价确定。
合并年末数比年初数增加37.24％,占资产总额的15.81％,主要系由于土地储备及完工开发产品增加所致。
8.待摊费用
类别 原始金额 年初数 本年增加
本年摊销 年末数
广告费 RMB3280271.57 RMB4109095.34 RMB3179420.07
RMB5374375.67 RMB1914139.74
展示中心装修费 3574586.40 641460.70 3595328.04
1579866.13 2656922.61
保险费 656029.16 290977.92 703996.76
360167.25 634807.43
其他 2045289.26 905895.10 2203286.49
3048699.28 60482.31
合计 RMB9556176.39 RMB5947429.06 RMB9682031.36
RMB10363108.33 RMB5266352.09
9.待处理流动资产净损失
类别 年初数 年末数
无法收回的应收款项 RMB970273.24 RMB—
报废材料 101168.00 —
其他 109771.78 —
合计 RMB1181213.02 RMB—
10.长期投资
(1)长期投资列示如下:
项目 年初数 本年增加 本年减少
年末数
长期股权投资 RMB326437938.68 RMB— RMB101399238.43
RMB225038700.25
减:长期投资减值准备 — 10110000.00 —
10110000.00
长期投资净额 RMB326437938.68 RMB(10110000.00) RMB101399238.43
RMB214928700.25
(2)长期股权投资
其中:
①股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股权比例 股数
投资金额
初始投资额 年末数 备注
中国新技术创业投资公司* 法人股 2.43％ 506000
RMB5000000.00 RMB5060000.00 未上市
西安黄河机电股份有限公司* 法人股 0.31％ 350000
1000000.00 1000000.00 上市公司
天津海运股份有限公司 法人股 1.04％ 1300000
1800000.00 1900000.00 上市公司
天津油墨股份有限公司 法人股 0.55％ 440000
880000.00 920000.00 未上市
武汉长印集团股份有限公司 法人股 2.21％ 2640000
4800000.00 5440000.00 上市公司
天津渤海化工集团股份有限公司 法人股 0.11％ 1000000
2000000.00 2000000.00 上市公司
天津万华股份有限公司 法人股 1.48％ 1320000
3600000.00 3700000.00 未上市
苏州经济发展股份有限公司 法人股 5％ 1250000
1250000.00 1250000.00 未上市
鞍山第一工程机械工程股份 法人股 0.37％ 960000
有限公司
800000.00 960000.00 上市公司
长春汽车城百货股份有限公司 法人股 2.56％ 2200000
4920000.00 5070000.00 上市公司
长春百货大楼股份有限公司 法人股 1.70％ 1300000
2990000.00 2990000.00 上市公司
北亚实业(集团)股份有限公司 法人股 1.96％ 1794000
4295000.00 4939999.99 上市公司
广东美的(集团)股份有限公司 法人股 1.10％ 2640000
5000000.00 6640000.00 上市公司
大连北大车行股份有限公司 法人股 2.13％ 4427500
3900000.00 7307500.00 上市公司
上海华东电脑股份有限公司 法人股 2％ 1000000
3000000.00 3000000.00 上市公司
上海邮电通讯设备股份有限公司 法人股 1.41％ 2687100
8157500.00 9254600.00 上市公司
深圳发展银行 法人股 0.13％ 2016000
5836647.00 5836647.00 上市公司
深圳环球印务股份有限公司 法人股 2％ 1000000
1000000.00 1500000.00 未上市
深圳物业(集团)股份有限公司* 法人股 0.29％ 1573000
8600000.00 9173000.00 未上市
天津中药股份有限公司 法人股 100000
300000.00 300000.00 未上市
廊坊京津发展股份有限公司 法人股 200000
800000.00 800000.00 未上市
天津中药、万华股权卡 法人股 —
54000.00 54000.00
RMB69983147.00 RMB79194747.00
*已计提长期投资减值准备
②其他股权投资
投资金额
被投资投资占被投资
项目名称 期限 初始投资额 本年权益调整
累计权益调整 本年转出 年末余额 项目比例
深圳彩视电分有有限公司 15年 RMB10688200.00 RMB(5958207.81)
RMB795804.94 RMB— RMB11484004.94 40％
上海万盛地产有限公司 70年 2949847.19 48247.66
1334979.33 — 4284826.52 50％
鞍山万山房地产开发有 11年 10420085.10 (427691.37)
限公司
1931672.75 — 12351757.85 30％
成都万科兴业有限公司 30年 4800000.00 (483818.88)
1037913.34 — 5837913.34 40％
北海万达房地产开发有 30年 8000000.00 (423908.15)
限公司
11762.46 — 8011762.46 40％
沈阳万方实业有限公司 50年 2000000.00 ——
－ — 2000000.00 6.67％
天津万笑饭店有限公司 30年 103824250.00 (13631419.43)
(20129606.23) — 83694643.77 50％
香港银都置业有限公司 256000.00 —
— — 256000.00 14％
观澜镇高尔夫球会员证 1408402.91 —
— — 1408402.91
深圳国际企业服务公司 2880000.00 1665952.71
11872931.67 (14752931.67) — 90％
RMB147226785.20 RMB(19210845.27)
RMB(3144541.74) RMB(14752931.67) RMB129329311.79
③股权投资差额
投资金额
被投资摊销形成
项目名称 期限 初始金额 本年摊销 累计摊销
年末数 原因
深圳市万佳百货 10年 RMB9433200.24 RMB948420.54 RMB948420.54
股份有限公司 RMB8484779.70 收购股权产生
深圳海神置业 10年 10519747.00 1051974.70 1051974.70 有限公司 9467772.30 收购股权产生
深圳精品模拟 10年 (1797388.17) (359477.63) (359477.63) 制造有限公司 (1437910.54) 收购股权产生
RMB18155559.07 RMB1640917.61 RMB1640917.61
RMB16514641.46
(3)长期投资减值准备:
A.经中国人民银行银发[1998]274号文决定,中国新技术创业投资公司已关闭清算,本公司已按投资额全额计提减值准备,影响利润总额计5,060,000.00人民币元。
B.深圳物业(集团)股份有限公司和西安黄河机电股份有限公司近两年累计亏损较大,每股净资产价值与本公司每股投资成本差额较大,本公司已按投资额的50％计提了减值准备,影响利润总额计5,050,000.00人民币元。
11.固定资产及其累计折旧
年初数 本年增加* 本年减少** 年末数
固定资产原价:
房屋及建筑物
RMB201753414.58 RMB5086365.40 RMB25247517.84 RMB181592262.14
机器设备
12982624.93 917636.90 4701730.99 9198530.84
运输工具
54763842.77 6683860.24 11563399.23 49884303.78
电子设备
48439930.63 18478532.11 6865227.16 60053235.58
其他设备
9828683.39 3608455.87 3098256.28 10338882.98
合计
327768496.30 34774850.52 51476131.50 311067215.32
累计折旧:
房屋及建筑物
30208382.31 7268429.26 3649905.24 33826906.33
机器设备
6106029.74 1242985.81 401746.37 6947269.18
运输工具
28186068.99 8036300.53 6611620.73 29610748.79
电子设备
17798940.40 9198765.12 3268745.35 23728960.17
其他设备
3858104.05 1724959.85 1328435.11 4254628.79
合计
86157525.49RMB27471440.57 RMB15260452.80 98368512.26
净值
RMB241610970.81 RMB212698702.06
*含在建工程完工转入计236,760.00人民币元。
**含上年度纳入合并会计报表范围而本年度未纳入合并会计报表范围公司的转出数,原价计30,987,103.18人民币元,累计折旧计8,169,545.02人民币元,净值计22,817,558.16人民币元。
12.在建工程
实际支出
工程名称 预算数 年初数 本年增加
本年转出 年末数 资金来源
龙柏三村 RMB1100000.00 RMB1076792.50 RMB—
RMB1076792.50 RMB— 自有资金
北京物业公 — — 172260.00
172260.00 — 自有资金
司办公用房
蚀刻机 64500.00 — 64500.00
—
合计 RMB1141292.50 RMB172260.00
RMB1313552.50 RMB—
在建工程年初数、本年增加数、本年转出数、年末数均无利息资本化数额。
13.无形资产
种类 原始金额 年初数 本年增加
本年转出 年末数
土地使用权 RMB17149540.00 RMB5698482.54 RMB—
RMB5698482.54 RMB—
合计 RMB17149540.00 RMB5698482.54 RMB—
RMB5698482.54 RMB—
14.开办费
公司名称
年初数 本年增加 本年摊销 本年减少 年末数
深圳万科索尼技术服务维修站
RMB7092.85 RMB — RMB7092.85 RMB— RMB—
深圳万佳百货股份有限
8074506.81 7253411.98 1962621.02 — 13365297.77
天津万科物业管理公司
3077907.61 — 1942213.02 — 1135694.59
大连万联房地产公司
440284.74 — 274662.88 — 165621.86
沈阳万科物业管理公司
32474.11 — 10736.76 — 21737.35
上海万科房地产有限公司
224566.67 — 105265.56 — 119301.11
香港银都国际集团有限公司
502726.40 — — 502726.40 —
合计
RMB12359559.19 RMB7253411.98 RMB4302592.09 RMB502726.40
RMB1480752.68
15.长期待摊费用
项目名称
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
RMB RMB RMB RMB
租入固定资产改良支出
36680251.05 37297826.34 12206905.44 61771171.95
筹建期间汇兑损益
(2022384.53) — (2022384.53) —
其他递延支出
10842737.63 2413743.21 2834352.35 10422128.49
合计 RMB RMB RMB RMB
45500604.15 39711569.55 13018873.26 72193300.44
16.短期借款
借款类别 借款期限 月利率
年初数 年末数
原币 折合人民币 原币 折合人民币
银行借款
其中:抵押 1年 7.92‰
RMB24000000.00 RMB24000000.00 RMB13000000.00 RMB13000000.00
担保 6个月—1年 6.35—7.92‰
RMB155500000.00 155500000.00 RMB348000000.00 348000000.00
USD2000000.00 16559600.00
信用 4个月—1年 5.86—9.3‰
RMB306792959.11 306792959.11 RMB140000000.00 140000000.00
1年 6.17—9.23‰
HKD10000000.00 10681000.00 USD14220000.00 117723114.00
其他单位借款
RMB10000000.00 10000000.00 — —
USD3000000.00 24839400.00 — —
合计 RMB548372959.11 RMB618723114.00
公司本部短期借款年末数比年初数增加173.73％占公司资产总额的8.11％,系由于公司对外借款增加所致。
17.应付帐款
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
18.预收帐款
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
19.应交税金
税种 年初数 年末数
增值税 RMB395147.56 RMB(6944875.77)
营业税 50603284.04 58124628.27
城市维护建设税 2963891.15 2440321.45
企业所得税 34496919.76 23921914.79
土地使用税 — 250120.17
房产税 (33,881.91) 25936.78
固定资产投资方向调节税 5674522.20 3446245.52
合计 RMB94099882.80 RMB81264291.21
20.其他应付款
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
21.预提费用
项目 年初数 年末数 年末结存余额原因
工资
RMB3496150.62 RMB4876384.01 尚未支付的年终双薪
借款利息
4526051.50 450000.00 尚未支付的98年度借款利息
在建开发成本费
242902833.41 201459875.12 尚未支付的工程款
审计费
1436720.00 1500000.00 尚未支付的98年度审计费
担保费
600000.00 300000.00 尚未支付的贷款担保费
房租
— 488053.27 尚未支付的98年度房租
其他
1501906.35 300578.00 尚未支付的水电费、管理费等
合计
RMB254463661.88 RMB209374890.40
22.长期借款
年末数
借款单位 原币 折合人民币
借款期限 年利率 借款条件
深圳工商银行罗湖支行 RMB20000000.00 RMB20000000.00
1998.12.15-2000.12.15 6.0225％ 担保借款
合计 RMB20000000.00
23.少数股东权益
权益金额
少数股
权比例 实收资(股)本 资本公积
RMB RMB
盈余公积 未分配利润 合计
RMB RMB RMB
深圳万佳百货股份 32％ 16000000.00 3457199.20
有限公司 10507502.18 7761909.55 37726610.93
天津万科兴业集团股份 23.09％ 24940000.00 9266544.33
有限公司* 12477198.82 (9091803.06) 37591940.09
大连万联房地产开发有限 37.5％ 12000000.00 —
公司 1199439.01 2045013.40 15244452.41
深圳万科精品制造 25％ 500000.00 —
有限公司 256110.81 (546268.38) 209842.43
深圳海神置业有限公司 29.4％ 23520000.00 —
— — 23520000.00
合计 RMB RMB
RMB RMB RMB
76960000.00 12723743.53
24440250.82 168851.51 114292845.86
*天津万科物业管理有限公司、天津万科中心大厦有限公司系天津万科兴业(集团)股份有限公司之全资子公司故少数股东权益合并列示。
24.股本
数量单位:股
本年变动增(减)
年初数 送股* 其他 小计 年末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
43460279 4346028 — 4346028 47806307
境内法人持有股份
47863699 4786370 — 4786370 52650069
2.内部职工股
12823908 1282391 (14106299) (12823908) —
尚未流通股份合计
104147886 10414789 (14106299) (3691510) 100456376
二、已流通股份
1.境内上市人民币
246085457 24608545 14106299 38714844 284800301
普通股
2.境内上市的外资股
100624080 10062408 — 10062408 110686488
已流通股份合计
346709537 34670953 14106299 48777252 395486789
三、股份总数
450857423 45085742 — 45085742 495943165
*内部职工股14,106,299股中13,855,564股于一九九八年十二月二日起在深圳证券交易所上市交易。其中,本公司董事、监事及高级管理人员所持241,159股及他们原持有之流通股250,735股同时归入“已流通股份”之“境内上市人民币普通股”,暂时冻结。
25.资本公积
项目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价
RMB878298853.85 RMB— RMB— RMB878298853.85
资产评估增值
16896127.60 — — 16896127.60
接受捐赠资产
144060.91 — — 144060.91
被投资单位外币
123135.73 — — 123135.73
资本折算差额
合计
RMB895462178.09 RMB— RMB— RMB895462178.09
26.盈余公积
项目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积
RMB129596864.40 RMB20209292.15 RMB— RMB149806156.55
公益金
73238494.04 20209292.15 — 93447786.19
任意盈余公积
199806161.88* 60627876.44 —
合计
RMB402641520.32 RMB101046460.74 RMB— RMB503687981.06
*含减免税、创汇奖等转入33,083,213.66人民币元。
27.未分配利润
本公司董事会向股东大会建议的一九九八年度利润分配方案如下:
比例
提取法定盈余公积 10％
提取法定公益金 10％
提取任意盈余公积 30％
普通股股利每 10股送1股派1元人民币
本公司已根据上述建议方案作预分配为:
1998年度
年初未分配利润 RMB 87134700.05
加:本年净利润 202092921.45
减:提取法定盈余公积 20209292.15
提取法定公益金 20209292.15
提取任意盈余公积 60627876.44
应付普通股股票股利 49594316.50
转作股本的普通股股利 45085742.00
年末未分配利润 RMB 93501102.26
上述利润分配方案除派付红股之利润分配事项外,业已纳入本年度会计报表。
28.主营业务收入及成本
营业收入
行业 上年数 本年数
RMB RMB
营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
RMB RMB RMB RMB
房地产业 1257919413.08 1518773675.21
857418847.00 1048437847.35 400500566.08 470335827.86
商贸 618551144.01 689708399.10
490760618.13 561446030.44 127790525.88 128262368.66
工业 35917438.07 31101624.13
25126811.18 21955421.56 10790626.89 9146202.57
其他 35252988.71 6533264.84
30301095.55 1210809.33 4951893.16 5322455.51
合计 RMB RMB
1947640983.87 2246116963.28
RMB RMB RMB RMB
1403607371.86 1633050108.68 544033612.01 613066854.60
29.其他业务利润
类别
收入 成本 税金 利润
租赁收入
RMB17851908.73 RMB5664777.55 RMB905625.72 RMB11281505.46
更名费收入
1255207.66 — 65833.23 1189374.43
其他
30901.53 42825.00 234.00 (12157.47)
合计
RMB19138017.92 RMB5707602.55 RMB971692.95 RMB12458722.42
30.管理费用
公司本部管理费用年末数比年初数增加88342.53％,占公司利润总额的7.11％,主要系由于按深圳市地方税务局核定的向下属公司分摊的管理费用减少所致。
31.财务费用
类别 1997年度 1998年度
利息支出 RMB62686338.55 RMB32001497.29
减:利息收入 24374913.98 15190178.27
汇兑损失 1625472.36 346438.34
减:汇兑收益 4892032.52 2555643.53
其他 819189.57 555826.06
合计 RMB35864053.98 RMB15157939.89
公司本部财务费用年末数比年初数减少2093.7％,占公司利润总额的10.96％,主要系由于银行贷款利率降低使利息支出减少及收取下属公司利息收入增加所致。
32.投资收益
类别 1997年度 1998年度
股票、股权投资收益 RMB41118663.31 RMB16182542.96
债权投资收益 5531213.82 6677249.89
权益法调整 5639580.67 (19210845.27)
出售、处理部门或被投资单位7071498.99 (7312511.64)
股权投资差额摊销 — (1640917.61)
长期投资减值准备 — (10110000.00)
短期投资跌价准备 — (2740066.90)
合计 RMB59360956.79 RMB(18154548.57)
投资收益合并年末数比年初数减少130.58％,占利润总额的38.36％,主要系股票投资减少致股票投资收益减少、权益法单位亏损增大及会计政策变更所致。
33.补贴收入
主要明细项目 1997年度 1998年度
退企业所得税、营业税及附加 RMB27120051.60 RMB29502504.40
(1)根据天津港保税区财政局致天津万科兴业集团有限公司的函,将按照该公司近三年税收计算的补贴计26,447,500.00人民币元转入该公司。截止一九九八年十二月三十一日,已收回7,000,000.00人民币元注九(3)]。
(2)依据沈阳市沈河区财政局对沈阳万科房屋开发有限公司“关于缴纳税款申请财政补贴的请示”的批复,沈阳万科房屋开发有限公司获得1998年度营业税、所得税返还1,716,239.40人民币元。
(3)依据上海市长宁区财政局致上海万科房地产有限公司“关于同意税收返还的通知”,上海万科房地产有限公司获得1998年度营业税返还1,058,765.00人民币元。
(4)依据上海市闵行区七宝镇人民政府有关会议纪要,上海万科城市花园发展有限公司获得1998年度营业税返还280,000.00人民币元。
34.营业外收入
主要明细项目 1997年度 1998年度
地产地销销项税额转入 RMB1344807.66 RMB—
没收定金及违约金 — 2816362.79
处理固定资产收益 1394440.79 926350.48
勿需支付的帐款 1216889.73 114816.40
罚款收入 1565493.12 1143649.95
赔款收入 5767000.00 —
其他 1608233.88 1116100.07
合计 RMB12896865.18 RMB6117279.69
35.营业外支出
主要明细项目 1997年度 1998年度
地产地销进项税额转入 RMB638989.73 RMB—
处理固定资产损失 558257.50 1248152.87
捐赠支出 — 550000.00
罚款支出 129607.68 2306315.44
其他 515917.64 1106243.75
合计 RMB1842772.55 RMB5210712.06
36.合并现金流量表中“支付的其他与经营活动有关的现金”138,256,744.05人民币元,主要系支付管理费用59,651,727.30人民币元、营业费用62,621,228.06人民币元、其他业务支出5,224,658.58人民币元等。公司现金流量表中“支付的其他与经营活动有关的现金”13,563,393.09人民币元主要系支付的管理费用。
37.合并现金流量表中“支付的其他与投资活动有关的现金”为零人民币元。公司现金流量表中“支付的其他与投资活动有关的现金”302,186,362.75人民币元系母公司拨付给控股子公司的资金。
38.合并现金流量表及公司现金流量表“支付的其他与筹资活动有关的现金”均为零人民币元。
六、或有事项
本公司之控股公司———深圳万科财务顾问有限公司的其他应收款项中含有应收存款人民币4,586,750.00元尚未收回。1998年11月2日,深圳市中级人民法院作出(1997)深中法经一初字第499号民事判决书,一审判决存款银行和用款人深圳市白金禾投资有限公司等共同承担偿还上述存款本息的责任。存款银行提出上诉,此事尚在二审审理之中。
七、承诺事项
1.本公司为下列公司提供借款担保:
被担保公司名称 担保事项 金额
期限
中国华西企业公司 提供向深圳市建设银行 RMB15000000.00
1998.8-1999.7 罗湖支行借款担保
深圳彩视电分有限公司 提供向交通银行深圳分行 RMB10000000.00
1996.12-1999.12 借款担保
天津万笑饭店有限公司 对中国农业银行新加坡分 USD8500000.00
行为其在日本农林中央金
1996.8.15-1999.8.15 行借款担保提供反担保
2.本公司一九九九年尚需支付北京北苑B2组团、深圳温馨家园、深圳万华豪情等房地产项目地价计658,190,000.00人民币元。
七、关联方关系及交易
1.与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注四(1)列示的存在控制关系的关联公司及下列存在关联关系的本公司董事:
冯佳:本公司董事。
2.存在控制关系的关联方的注册资本如附注四(1)所述没有变化。
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初拥有股权 本年增加 年末拥有股权
深圳海神置业有限公司 30％ 40.6％ 70.6％
其他存在控制关系的关联方所持股份或权益如附注四(1)所述没有变化。
4.关联方交易事项
本公司于一九九八年十月八日将所属深圳国际企业服务公司所持股权全部转让给本公司冯佳董事及廊坊华夏房地产有限公司(其中冯佳获得55％股权),转让价格为15,000,000.00人民币元。该转让价格系按照一九九八年九月三十日转让时本公司所享有的权益计14,752,931.67人民币元确定的。截止一九九八年十二月三十一日,尚有7,000,000.00人民币元转让款未收回。
与其他关联方不存在采购、销售等重大交易事项。
八、上年对比数
根据一致性原则,上年对比数已作适当重分类。
九、资产负债表日后事项
1.本公司于一九九九年二月八日召开的第九届董事会第四次会议决定,以人民币880万元受让沈阳万众股份有限公司持有的大连万联房地产开发有限公司27.5％的股权,以人民币320万元受让宝日国际公司持有的大连万联房地产开发有限公司10％的股权。并与受让方签订股权转让协议。至此,本公司拥有大连万联房地产开发有限公司100％股权。有关工商变更手续正在办理中。
2.本公司于一九九九年一月二十二日召开的第九届董事会第四次会议决定,以人民币17,024,444.00元受让深圳市恒威实业发展有限公司拥有的深圳海神置业有限公司14.13％的股权。一九九九年三月二十四日,再次以人民币456,000.00元受让深圳市恒威实业发展有限公司转让的0.57％股权。同日,以人民币5,280,000.00元受让新疆大得实业发展总公司拥有的6.6％股权,上述股权转让已签订协议并已公正,有关工商变更手续正在办理中。至此,本公司拥有深圳海神置业有限公司91.9％的股权。
3.应收天津港保税区财政局的补贴款19,447,500.00人民币元,于一九九九年二月九日,已收回11,000,000.00人民币元。
十、其他事项
纳入本集团合并会计报表及权益法调整单位,非由蛇口中华会计师事务所审计的公司名单列示如下:
(1)纳入合并会计报表的单位:
公司名称 审计单位
上海万科房地产有限公司上海东华会计师事务所
上海万科城市花园发展有限公司 上海东华会计师事务所
上海万科物业管理有限公司 上海东华会计师事务所
北京万科企业有限公司 北京京都会计师事务所有限责任公司
北京万科物业管理公司 北京京都会计师事务所有限责任公司
天津万科兴业(集团)有限公司
北京京都会计师事务所有限责任公司
天津万科物业股份有限公司 北京京都会计师事务所有限责任公司
天津万科中心大厦有限公司 北京京都会计师事务所有限责任公司
沈阳万科房屋开发有限公司 沈阳华伦会计师事务所
沈阳万科物业管理公司 沈阳华伦会计师事务所
大连万联房地产开发有限公司 大连会计师事务所
(2)权益法调整单位:
公司名称 审计单位
成都万科兴业有限公司 成都市蜀都会计师事务所
北海万达房地产开发有限公司 广西中和会计师事务所
北海万达物业管理有限公司 广西中和会计师事务所
鞍山万山房地产开发有限公司 沈阳华伦会计师事务所
上海万盛地产有限公司 上海大明会计师事务所
鞍山市万科物业管理有限公司 沈阳华伦会计师事务所
万科企业股份有限公司董事会
1999年4月14日
--------------------------------------------------------------
利润分配表
1998年度
编制单位:万科企业股份有限公司 单位:人民币元
1997年度 1998年度
合并 公司 合并 公司
一、净利润
RMB RMB RMB RMB
187123995.02 187123995.02 202092921.45 202092921.45
加:年初未分配利润
92339545.54 92339545.54 87134700.05 87134700.05
二、可供分配的利润
279463540.56 279463540.56 289227621.50 289227621.50
减:提取法定盈余公积
18712399.50 18712399.50 20209292.15 20209292.15
提取法定公益金
18712399.50 18712399.50 20209292.15 20209292.15
三、可供股东分配的利润
242038741.56 242038741.56 248809037.20 248809037.20
减:提取任意盈余公积
39718281.00 39718281.00 60627876.44 60627876.44
应付普通股股利
67628613.51 67628613.51 49594316.50 49594316.50
转作股本的普通股股利
47557147.00 47557147.00 45085742.00 45085742.00
四、未分配利润
RMB87134700.05 RMB87134700.05 RMB93501102.26 RMB93501102.26
(所附注释系会计报表的组成部分)
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:万科企业股份有限公司 单位:人民币元
1997-12-31 1998-12-31
合并 公司 合并 公司
资产
流动资产:
货币资金
RMB RMB RMB RMB
711664824.74 204912621.40 576515552.09 128239656.95
短期投资
31058621.57 9990795.75 5116968.21 —
减:短期投资跌价准备
— — — 2740066.90短期投资净额
31058621.57 — 2376901.31 —
应收帐款
484684822.92 — 252944294.21 —
减:坏帐准备
9551064.12 356400.44 4986376.71 —
应收帐款净额
475133758.80 — 247957917.50 —
预付帐款
87664294.17 14345543.00 40944508.24 4419185.50
应收补贴款
5967563.64 — 19447500.00 —
其他应收款
294355526.39 1010713117.15 280904318.32 1514202983.19
存货
1713988281.59 — 2352315451.47 —
减:存货跌价准备
— — — 2379357.87
存货净额
1713988281.59 — 2349936093.60 —
待摊费用
5947429.06 — 5266352.09 —
待处理流动资产净损失
1181213.02 — — —
流动资产合计
3326961512.98 1239605676.86 3523349143.15 1646861825.64
长期投资:
长期股权投资
326437938.68 888210189.11 225038700.25 805009760.78
减:长期投资减值准备
— — — 10110000.00
长期投资净额
326437938.68 888210189.11 214928700.25 805009760.78
其中:股权投资差额
7162137.84 — 16514641.46 —
固定资产:
固定资产原价
327768496.30 62421416.62 311067215.32 100566859.28
减:累计折旧
86157525.49 15637381.55 98368513.26 25171516.97
固定资产净值
241610970.81 46784035.07 212698702.06 75395342.31
在建工程
1141292.50 — — —
固定资产清理
44885.59 38191.01 — —
待处理固定资产净损失
(128793.44) — — —
固定资产合计
242668355.46 46822226.08 212698702.06 75395342.31
无形资产及其他资产:
无形资产
5698482.54 — — —
开办费
12359559.19 — 14807652.68 -
长期待摊费用
45500604.15 413475.24 72193300.44 1232808.01
无形资产及其他资产合计
63558645.88 413475.24 87000953.12 1232808.01
资产总计 RMB RMB RMB RMB
3959626453.00 2175051567.29 4037977498.58 2528499736.74
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 RMB RMB RMB RMB
548372959.11 118000000.00 618723114.00 323000000.00
应付帐款
231735637.91 — 371017252.96 —
预收帐款
312131745.79 — 222038344.95 891230.00
应付福利费
20669706.40 10349812.48 22060040.90 9520857.11
应付股利
67628613.51 67628613.51 49720056.34 49720056.34
应交税金
94099882.80 448017.53 81264291.21 1076826.52
其他应交款
1683020.24 — 1418001.32 —
其他应付款
438040087.31 142610424.07 340532974.14 133980234.99
预提费用
254463661.88 2665173.38 209374890.40 1800000.00
流动负债合计
1968825314.95 341702040.97 1916148996.22 519989204.96
长期负债:
长期借款
225970079.65 — 20000000.00 20000000.00
住房周转金
(2746295.54) (2746295.54) (25488.83) (83895.03)
长期负债合计
3223784.11 (2746295.54) 19974511.17 19916104.97
负债合计
1972049099.06 338955745.43 1936123477.39 539905309.93
少数股东权益
152927242.20 — 114292845.86 —
股东权益:股本
450857423.40 450857423.40 495943165.40 495943165.40
资本公积
895462178.09 895462178.09 895462178.09 895462178.09
盈余公积
402641520.32 402641520.32 503687981.06 503687981.06
其中:公益金
73238494.04 73238494.04 93447786.19 93447786.19
未分配利润
87134700.05 87134700.05 93501102.26 93501102.26
外币报表折算差额
(1445710.12) — (1033251.48)
股东权益合计
1834650111.74 1836095821.86 1987561175.33 1988594426.81
负债和股东权益总计
RMB RMB RMB RMB
3959626453.00 2175051567.29 4037977498.58 2528499736.74
(所附注释系会计报表的组成部分)
分部营业利润和资产表
1998年度
编制单位:万科企业股份有限公司 单位:人民币元
项目 营业收入 折扣与折让 营业成本 税金及附加
房地产业: RMB RMB RMB RMB
深圳市
628279239.65 — 462970034.09 31567758.57
上海市 229801074.90 — 146729357.49 11981240.19
北京市 182562716.41 2670160.98 92042060.68 9708360.14 天津市 399335079.76 — 295025012.35 20714916.17 沈阳市 69803239.41 — 44658119.46 4615958.14
其他 11662486.06 — 7013263.28 655373.03
小计 1521443836.19 2670160.98 1048437847.35 79243606.24
商贸:
深圳地区709612079.90 19903680.80 561446030.44 2116690.34
工业:
深圳地区 31101624.13 — 21955421.56 31779.40
其他行业:
6533264.84 — 1210809.33 1534128.54
减:抵销
RMB RMB RMB RMB
合计 2268690805.06 22573841.78 1633050108.68 82926204.52
分部营业利润和资产表
1998年度
编制单位:万科企业股份有限公司 单位:人民币元
项目 存货跌价损失 营业费用 管理费用 财务费用
营业利润
房地产业: RMB RMB RMB RMB
深圳市
— 3481236.99 17887817.25 175443.69
上海市 721871.10 18723034.53 14341902.49 (1910205.87)
北京市 — 7203750.55 14059783.32 (626591.40)
天津市 1397800.00 27970644.86 26618862.91 21475192.99
沈阳市 — 4293118.66 1613576.00 —
其他 — 1453699.78 2443485.04 (130043.43)
小计 2119671.10 63125485.37 76965.42 195729141.80
商贸:深圳地区 — 80452940.04 29868302.47 (5113589.29)
工业:深圳地区 — 4107067.35 4744357.57 1979302.85
其他行业: 259686.77 — 27277517.77 (691569.65)
减:抵销
分部营业利润和资产表
1998年度
编制单位:万科企业股份有限公司 单位:人民币元
项目 营业利润 资产总额 经营活动 投资活动
或亏损 现金净流量 现金净流量
筹资活动
现金净流量
房地产业: RMB RMB RMB RMB
深圳市
107370809.96 1138597947.41 (124020433.26) (2457482.66)
184591150.31
上海市
39359388.50 495805686.74 75847753.47 (65482846.39)
(31621551.37)
北京市
46193093.67 366198906.26 (98783473.32) (790642.13)
85500521.78
天津市
(890174.52) 950024.349.10 54395415.21 (63786415.58)
(42589464.97)
沈阳市
14622467.15 124117695.60 (948737.20) (1390171.29)
1688607.65
其他
226708.36 58550207.69 466711.37 (36746.45)
(1840121.60)
小计
206882293.12 3133294792.80 (93042763.73) (133944304.50)
195729141.80
商贸:深圳地区
30912322.91 464299893.48 50217231.64 (36418454.29)
(8604784.36)
工业:深圳地区
(1713538.60) 33209272.74 3960434.17 (1607293.21)
557643.06
其他行业:
2439899.73 2384028722.51 (124346810.17) (123899181.38)
107080442.55
减:抵销 1976855182.95 (22937398.94) (311877951.63) 306403101.87
RMB RMB RMB RMB
合计
238520977.16 4037977498.58 (140274509.15) 16008718.25
(11640658.82)
补充资料
1998年度
合并 公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 RMB202092921.45 RMB202092921.45
加:少数股东损益 9103312.65 —
计提的坏帐准备或转销的坏帐 (4564687.41) (336591.74)
计提的固定资产折旧 25219588.02 3314481.61
其他长期资产摊销 17824191.75 434219.24
待摊费用减少(减增加) 681076.97 —
预提费用增加(减减少) (45088771.48) —
处置固定资产、无形资产和其他长期 278704.36 (2673452.47)
资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 43098.03 —
财务费用和已资本化的借款费用 35924874.47 (12057469.43)
投资损失(减收益) 18154548.57 (193745020.30)
存货的减少(减增加) (635947812.01) —
经营性应收项目的减少(减增加) 340104650.22 (28122982.90)
经营性应付项目的增加(减减少) (110009627.06) 10978699.09
其他 5909422.32 —
经营活动产生的现金流量净额 (140274509.15) (20115195.45)
2.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 576515552.09 128239656.95
减:货币资金的期初余额 711664824.74 204912621.40
货币资金净增加额 RMB(135149272.65) RMB(76672964.45)
现金流量表
1998年度
编制单位:万科企业股份有限公司 单位:人民币元 1998年度
合并 公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 RMB2240218110.02 RMB—
收到的租金 30227462.55 1703842.00
收到的增值税销项税额 111858411.32 —
收到的税费返还 16022568.04 —
收到的其他与经营活动有关的现金 10363840.93 3112354.96
现金流入小计 2408690392.86 4816196.96
购买商品、接受劳务支付的现金 2008914478.96 —
经营租赁所支付的现金 30009462.02 —
支付给职工以及为职工支付的现金 115207468.33 9243969.40
支付的增值税款 119125912.67 —
支付的所得税款 53014971.05 —
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 84435864.93 2124029.92
支付的其他与经营活动有关的现金 138256744.05 13563393.09
现金流出小计 2548964902.01 24931392.41
经营活动产生的现金流量净额 (140274509.15)(20115195.45)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 48826890.79 5904515.71
分得股利或利润所收到的现金 10717482.66 60084308.15
取得债券利息收入所收到的现金 28395005.01 3991446.38
处置固定资产、无形资产和其他 6936315.96 4651954.28
长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 — 44451979.41
现金流入小计 94875694.42 119084203.93
购建固定资产、无形资产和其他 72871885.56 11105197.00
长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金 3504024.31 3700000.00
债权性投资所支付的现金 2491066.30 —
支付的其他与投资活动有关的现金 — 302186362.75
现金流出小计 78866976.17 316991559.75
投资活动产生的现金流量净额 16008718.25(197907355.82)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 1109077643.06 833000000.00
现金流入小计 1109077643.06 833000000.00
偿还债务所支付的现金 1007976728.18 608000000.00
分配股利或利润所支付的现金 69166346.17 65988846.17
其中:子公司支付少数股东的股利 3177500.00 —
偿付利息支付的现金 43575227.53 17933555.02
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1120718301.88 691922401.19
筹资活动产生的现金流量净额 (11640658.82) 141077598.81
四、汇率变动对现金的影响 757177.07 271988.01
五、现金及现金等价物净增加额 RMB(135149272.65
RMB(76672964.45)
(所附注释系会计报表的组成部分)
利润表
1998年度
编制单位:万科企业股份有限公司 单位:人民币元
1997年度 1998年度
合并 公司 合并 公司
一、主营业务收入
RMB1955851064.04 RMB— RMB2268690805.06 RMB—
减:折扣与折让
8210080.17 — 22573841.78 —
主营业务收入净额
1947640983.87 — 2246116963.28 —
减:主营业务成本
1403607371.86 — 1633050108.68 —
主营业务税金及附加
73267855.67 467086.28 82926204.52 1426370.34
二、主营业务利润
470765756.34 (467086.28) 530140650.08 (1426370.34)
加:其他业务利润
19070598.24 3547229.61 12458722.42 871178.02
减:存货跌价损失
— — — 2379357.87
营业费用
138505980.94 — 147685492.76 —
管理费用
162572039.59 16268.50 138855604.82 14388273.30
财务费用
35864053.98 (1058320.55) 15157939.89 (23216019.06)
三、营业利润
152894280.07 4122195.38 238520977.16 8272553.44
加:投资收益
59360956.79 182813319.62 (18154548.57) 193745020.30
补贴收入
27120051.60 — 29502504.40 —
营业外收入
12896865.18 324493.70 6117279.69 188174.72
减:营业外支出
1842772.55 136013.68 5210712.06 112827.01
四、利润总额
250429381.09 187123995.02 250775500.62 202092921.45
减:所得税
47835100.23 — 39579266.52 —
少数股东损益
14753732.00 — 9103312.65 —
分给外单位利润
716553.84 — — —
五、净利润
187123995.02 187123995.02 202092921.45 202092921.45
(所附注释系会计报表的
