深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司


                       内部控制审计报告
                        瑞华专审字[2015]48400003 号




目   录

1、内部控制审计报

告
                     通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层

                     Postal Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen

                     Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing

                     邮政编码（Post Code）：100077

                     电话（Tel）：+86(10)88095588     传真（Fax）：+86(10)88091199




                             内部控制审计报告

                                                                   瑞华专审字[2015]48400003 号


深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司（以下简称“深房集团”）2014

年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、深房集团对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部

控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是深房

集团董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发

表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由

于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度

降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司于 2014 年 12 月 31

日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务

报告内部控制。




 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：蔡晓东




             中国北京                    中国注册会计师：刘余香




                                          二〇一五年三月二十七日