关于深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2017]48400005 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2017]48400005 号
深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司（以下
简称“深房集团”）2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并
及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及
财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资
金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管
理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编
制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是深房集团管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计深圳经济特区房地产（集团）股
份有限公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 2016 年度关联方
占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
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本审核报告仅供深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 2016 年度年报披
露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二○一七年三月二十九日
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附表
上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公司核 2016年期 2016年度 2016年度 2016年期末
占用方与上市公司的 占用形
资金占用方类别 资金占用方名称 算的会计 初占用资金 占用累积 偿还累计发 占用资金 占用性质
关联关系 成原因
科目 余额 发生金额 生金额 余额
控股股东、实际控制
-- -- -- --
人及其附属企业
小计 -- -- -- --
关联自然人及其控
-- -- -- --
制的法人
小计 -- -- -- --
深圳市新峰地产顾问有限公司 联营企业 应收账款 113.79 6.55 -- 120.34 往来款 经营性占用
深圳市荣华机电工程有限公司 联营企业 其他应收款 47.52 -- -- 47.52 借款 非经营性占用
其他关联人及其附 广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有
合营企业 其他应收款 借款 非经营性占用
属企业 限公司 1,046.52 -- -- 1,046.52
深圳润华汽车贸易公司 合营企业 其他应收款 307.28 -- -- 307.28 借款 非经营性占用
西安新峰物业商贸有限公司 合营企业 其他应收款 841.92 -- -- 841.92 借款 非经营性占用
小计 2,357.03 6.55 -- 2,363.58
深圳市房地产综合服务公司 本公司未合并子公司 其他应收款 108.65 -- -- 108.65 借款 非经营性占用
百立有限公司 本公司未合并子公司 其他应收款 1,881.67 48.28 -- 1,929.95 借款 非经营性占用
上市公司的子公司 澳洲柏克顿有限公司 本公司未合并子公司 其他应收款 1,255.93 -- -- 1,255.93 借款 非经营性占用
及其附属企业 深圳市深房建筑装饰材料公司 本公司未合并子公司 其他应收款 832.72 -- -- 832.72 借款 非经营性占用
加拿大长城（温哥华）有限公司 本公司未合并子公司 其他应收款 8,903.57 -- -- 8,903.57 借款 非经营性占用
深圳市深房百货有限公司 本公司未合并子公司 其他应收款 23.76 -- -- 23.76 借款 非经营性占用
小计 13,006.30 48.28 -- 13,054.58
总计 15,363.33 54.83 -- 15,418.16
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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