关于深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华专审字【2019】48400004 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层
Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe
Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
关于深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华专审字【2019】48400004 号
深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司（以下简称“深
房集团公司”）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司的
利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注
的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国
务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提
供真实、合法、完整的审核证据是深房集团公司管理层的责任，我们的责任是在执行
审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总
表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审
核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计深房集团公司 2018 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
1
为了更好地理解深房集团公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 2018 年度年报披露之
目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
蔡晓东
中国北京 中国注册会计师：
王焕森
二 O 一九年三月二十八日
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附表
上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公司 2018 年初 2018 年度占用累 2018 年度占 2018 年 2018 年末
非经营性资 占用方与上市公司的 占用形成
资金占用方名称 核算的会 占用资金 计发生金额（不 用资金的利 度偿还累 占用资金 占用性质
金占用 关联关系 原因
计科目 余额 含利息） 息（如有） 计发生额 余额
现大股东及
非经营性占用
其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及
非经营性占用
其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
上市公司 2018 年初 2018 年度往来累 2018 年度往 2018 年 2018 年末
其它关联资 往来方与上市公司的 往来形成
资金往来方名称 核算的会 往来资金 计发生金额（不 来资金的利 度偿还累 往来资金 往来性质
金往来 关联关系 原因
计科目 余额 含利息） 息（如有） 计发生额 余额
其他应收 借款，本期汇率
百立有限公司 本公司未合并子公司 1,883.59 33.71 -- -- 1,917.30 非经营性往来
款 变动减少
其他应收 -- -- --
澳洲柏克顿有限公司 本公司未合并子公司 1,255.93 1,255.93 借款 非经营性往来
款
其他应收 -- -- --
加拿大长城（温哥华）有限公司 本公司未合并子公司 8,903.57 8,903.57 借款 非经营性往来
款
其他应收 -- -- --
深圳市深房百货有限公司 本公司未合并子公司 23.76 23.76 借款 非经营性往来
款
-- -- 往来款，本期汇
深圳市新峰地产顾问有限公司 联营企业 应收账款 114.00 4.57 118.57 非经营性往来
率变动减少
其他应收 -- -- --
深圳市荣华机电工程有限公司 联营企业 47.52 47.52 借款 非经营性往来
款
其他关联方
广东省惠州罗浮山矿泉水饮料 其他应收 -- -- --
及其附属企 合营企业 1,046.52 1,046.52 借款 非经营性往来
有限公司 款
业
其他应收 -- -- --
深圳润华汽车贸易公司 合营企业 307.28 307.28 借款 非经营性往来
款
其他应收 -- -- --
西安新峰物业商贸有限公司 合营企业 841.92 841.92 借款 非经营性往来
款
总 计 —— —— —— 14,424.09 38.28 - - 14,462.37 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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