关于深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司

关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告

       中瑞岳华专审字[2013]第 0590 号
      目   录



1、专项审核报告1

2、附表 3
中瑞岳华会计师事务所（特殊普     RSM China Certified Public Accountants     电话：+86(10)88095588
通合伙）
                                 Office Address:3-9/F,West Tower of China
办公地址：北京市东城区永定门     Overseas Property Plaza, Building          Tel： +86(10)88095588
西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产
广场西塔 3-9 层                  7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road,           传真：+86(10)88091199
                                 Dongcheng District, Beijing
邮政编码：100077                 Post Code:100077                           Fax： +86(10)88091199




            关于深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司关联方
                    占用上市公司资金情况的专项审核报告

                                                               中瑞岳华专审字[2013]第 0590 号


深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司全体股东：


    我们接受委托，在审计了深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司（以下简称“贵
公司”）及其子公司 2012 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2012 年度合并
及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以
及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2012 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督
管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，
编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
    我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
       我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2012 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
       为了更好地理解贵公司 2012 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总

                                                   1
表应当与已审的财务报表一并阅读。


     本审核报告仅供深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司 2012 年度年报披露
之目的使用，不得用作任何其他目的。




中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：李巧仪



             中国北京                    中国注册会计师：李花



                                               2013 年 3 月 18 日




                                     2
附表
                                                      上市公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司                                                                                                                                    金额单位：人民币元

                                                       占用方与上市公      上市公司核算   2012 年期初占用   2012 年度占用累   2012 年度偿还累   2012 年期末占用
 资金占用方类别              资金占用方名称                                                                                                                         占用形成原因       占用性质
                                                       司的关联关系         的会计科目           资金余额     计发生金额         计发生额          资金余额


控股股东、实际控制
人及其附属企业


    小          计                ——                      ——               ——                  -             -                 -                 -                ——             ——

关联自然人及其控
制的法人

    小          计                ——                      ——               ——                  -             -                 -                 -                ——             ——

其他关联人及其附
属企业

         小计                     ——                      ——               ——                  -             -                 -                 -                ——             ——

                     深圳市深信泰丰投资发展有限公司      全资子公司         其他应收款      25,255,186.09     108,962.75        1,430,000.00     23,934,148.84         往来款        非经营性占用

                     深圳市深信西部房地产有限公司        全资子公司         其他应收款      1,139,861.84      4,914,448.38      1,956,445.77      4,097,864.45         往来款        非经营性占用
                     深圳市龙岗区华宝经济发展有限公
上市公司的子公司                                         全资子公司         其他应收款      2,358,985.90      312,856.59        6,400,818.50     -3,728,976.01         往来款        非经营性占用
                     司
及其附属企业
                     深圳市华宝（集团）饲料有限公司      全资子公司         其他应收款      7,991,103.73     11,973,755.65      8,010,000.00     11,954,859.38         往来款        非经营性占用

                     深圳市宝安华宝实业有限公司          全资子公司         其他应收款       -44,931.02       5,855,091.89      3,752,805.32      2,057,355.55         往来款        非经营性占用
                     深圳市中委农业投资有限公司           联营公司          其他应收款      1,841,912.35           -                 -            1,841,912.35         往来款        非经营性占用
         小计                     ——                      ——               ——         38,542,118.89    23,165,115.26     21,550,069.59     40,157,164.56          ——             ——

    总          计                ——                      ——               ——         38,542,118.89    23,165,115.26     21,550,069.59     40,157,164.56          ——             ——



法定代表人：                                                            主管会计工作的负责人：                                                   会计机构负责人：




                                                                                                 3