关于深圳市深信泰丰(集团)股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告 瑞华核字[2014] 48360006 号 目 录 1、 专项审核报告 1-2 2、 附表 告 3 表 通讯地址:北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层 Postal Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码(Post Code):100077 电话(Tel):+86(10)88095588 传真(Fax):+86(10)88091199 关于深圳市深信泰丰(集团)股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告 瑞华核字[2014]48360006 号 深圳市深信泰丰(集团)股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了深圳市深信泰丰(集团)股份有限公司(以下简 称“深信泰丰公司”)2013 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2013 年度 合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表 以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司 2013 年度控股股东及其他关 联方资金占用情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证 券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号) 的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是深信泰丰公司 管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意 见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计深信泰丰公司 2013 年度财务报 1 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发 现不一致。 为了更好地理解深信泰丰公司 2013 年度关联方占用上市公司资金情况,后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 本审核报告仅供深圳市深信泰丰(集团)股份有限公司 2013 年度年报披露 之目的使用,不得用作任何其他目的。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:李巧仪 中国北京 中国注册会计师:李花 二○一四年三月十日 2 附表 上市公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位:深圳市深信泰丰(集团)股份有限公司 金额单位:人民币元 占用方与上市公 上市公司核算 2013 年期初占 2013 年度占用 2013 年度偿还 2013 年期末占 占用形 资金占用方类别 资金占用方名称 占用性质 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生额 用资金余额 成原因 控股股东、实际控制人及其附 属企业 小 计 —— —— —— - - - - —— —— 关联自然人及其控制的法人 小 计 —— —— —— - - - - —— —— 其他关联人及其附属企业 小计 —— —— —— - - - - —— —— 深圳市深信泰丰投资发展有限公司 全资子公司 其他应收款 23,934,148.84 28,242.75 2,100,000.00 21,862,391.59 往来款 非经营性占用 上市公司的子公司及其附属 深圳市深信西部房地产有限公司 全资子公司 其他应收款 4,097,864.45 8,482,812.46 1,342,630.20 11,238,046.71 往来款 非经营性占用 企业 惠州市华宝饲料有限公司 全资子公司 其他应收款 -200,000.00 5,448,878.59 3,176,352.48 2,072,526.11 往来款 非经营性占用 深圳市中委农业投资有限公司(注) 联营公司 其他应收款 1,841,912.35 - 1,841,912.35 - 往来款 非经营性占用 小计 —— —— —— 29,673,925.64 13,959,933.80 8,460,895.03 35,172,964.41 —— —— 总 计 —— —— —— 29,673,925.64 13,959,933.80 8,460,895.03 35,172,964.41 —— —— 注:深圳市中委农业投资有限公司 2013 年度偿还往来款 1,841,912.35 元,系根据本公司第七届董事会第十一次审议通过的《关于核销中委公司欠款的议案》, 对深圳市中委农业投资有限 公司的欠款进行了核销。 法定代表人:晏群 主管会计工作的负责人:梁侠 会计机构负责人:林小浓 3