神州数码控股有限公司
交易标的
已审汇总财务报表
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间、
2014 年度、2013 年度及 2012 年度
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表
目录
页次
一、 审计报告 1-2
二、 已审汇总财务报表
汇总资产负债表 3-5
汇总利润表 6-7
汇总所有者权益变动表 8-11
汇总现金流量表 12-14
汇总财务报表附注 15–222
汇总财务报表补充资料
1.非经常性损益明细表 223–225
2.净资产收益率 226
3.汇总财务报表项目数据的变动分析 227-234
审计报告
安永华明(2015)审字第60439994_A02号
神州数码控股有限公司董事会：
我们审计了后附的按照汇总财务报表附注三所述编制基础编制的神州数码控股有
限公司（以下统称“神码控股”）及其下属子公司（以下统称“神码控股集团”）旗
下分销业务（以下简称“交易标的”）的汇总财务报表，包括2015年6月30日、2014
年12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日的汇总资产负债表，截至2015年6
月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度的汇总利润表、汇总所有者权
益变动表和汇总现金流量表以及汇总财务报表附注。
一、管理层对汇总财务报表的责任
按照汇总财务报表附注三所述编制基础编制和公允列报交易标的的汇总财务报表
是神码控股管理层的责任。这种责任包括：(1)按照汇总财务报表附注三所述编制基础
编制交易标的的汇总财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内
部控制，以使交易标的的汇总财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对交易标的的汇总财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则
要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对交易标的的汇
总财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关交易标的的汇总财务报表金额和披露的
审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的
汇总财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与交易标的
的汇总财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计的合理性，以及评价交易标的的汇总财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
1
审计报告（续）
安永华明(2015)审字第60439994_A02号
三、审计意见
我们认为，上述交易标的的汇总财务报表在所有重大方面按照汇总财务报表附注
三所述编制基础编制，公允反映了该等编制基础下交易标的2015年6月30日、2014年
12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日的汇总财务状况以及截至2015年6月
30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度的汇总经营成果和汇总现金流量。
四、其他事项
上述交易标的的汇总财务报表是因深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司拟向神
码控股购买交易标的事宜，由神码控股按照中国证券监督管理委员会颁布的《上市公
司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号
－上市公司重大资产重组申请文件》的相关规定，为了向相关监管部门申报和按有关
规定披露相关信息之目的而编制。相应地，本报告仅供神码控股因深圳市深信泰丰
（集团）股份有限公司拟向神码控股购买交易标的事宜向相关监管部门申报和按有关
规定披露相关信息之目的参考使用，不适用于其他用途。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钱晓云
中国北京 中国注册会计师：尤雯雯
2015年10月23日
2
神州数码控股有限公司交易标的
汇总资产负债表
2015年6月30日、2014年12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日
人民币千元
资产 附注七 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
流动资产：
货币资金 1 730,816 1,472,249 1,593,438 2,063,652
应收票据 2 160,711 180,906 281,797 168,861
应收账款 3 4,784,429 4,807,801 5,973,960 6,922,339
预付款项 4 1,011,052 1,413,744 1,336,971 1,720,507
其他应收款 5 1,244,312 1,425,458 457,703 251,561
存货 6 4,398,661 4,653,458 3,990,628 3,685,614
可供出售金融资产 7 1,900,000 600,000 - -
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 8 71,050 26,273 90,114 51,919
应收利息 9 8,583 4,207 520 1,773
其他流动资产 10 1,541,781
______________ 1,587,860
______________ 1,144,046
______________ 1,251,013
______________
流动资产合计 15,851,395
______________ 16,171,956
______________ 14,869,177
______________ 16,117,239
______________
非流动资产：
可供出售金融资产 7 61,750 1,061,750 61,750 61,750
长期股权投资 11 27,169 37,760 10,385 -
固定资产 12 303,911 319,784 337,001 348,806
在建工程 13 - - - 2,713
长期待摊费用 14 3,320 4,085 6,557 8,501
递延所得税资产 15 164,681
______________ 148,621
______________ 141,036
______________ 82,278
______________
非流动资产合计 560,831
______________ 1,572,000
______________ 556,729
______________ 504,048
______________
资产总计 16,412,226
______________
______________ 17,743,956
______________
______________ 15,425,906
______________
______________ 16,621,287
______________
______________
3
神州数码控股有限公司交易标的
汇总资产负债表（续）
2015年6月30日、2014年12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日
人民币千元
负债和所有者权益 附注七 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
流动负债：
短期借款 17 3,537,103 3,645,419 807,688 550,746
应付票据 18 1,751,685 2,129,593 2,263,285 3,424,131
应付账款 19 4,002,746 4,648,551 4,494,266 4,521,923
预收款项 20 529,018 593,899 577,871 407,741
应付职工薪酬 21 358,793 449,013 387,366 361,896
应交税费 22 335,348 398,646 405,378 330,533
应付利息 23 5,378 5,589 4,891 1,639
其他应付款 24 777,934 260,773 279,537 578,584
一年内到期的非流动
负债 25 1,246,000 1,240,000 923,967 415,481
预计负债 27 42,408 42,408 - -
递延收益 28 31,118
______________ 26,229
______________ 35,026
______________ 21,316
______________
流动负债合计 12,617,531
______________ 13,440,120
______________ 10,179,275
______________ 10,613,990
______________
非流动负债：
长期借款 26 614,838 611,878 1,839,868 2,197,934
递延收益 28 46,200 50,600 59,400 68,200
递延所得税负债 15 1,105
______________ 7,318
______________ 2,324
______________ 5,278
______________
非流动负债合计 662,143
______________ 669,796
______________ 1,901,592
______________ 2,271,412
______________
负债合计 13,279,674
______________ 14,109,916
______________ 12,080,867
______________ 12,885,402
______________
4
神州数码控股有限公司交易标的
汇总资产负债表（续）
2015年6月30日、2014年12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日
人民币千元
负债和所有者权益 附注七 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
所有者权益：
归属于母公司所有者
权益合计 3,132,552 3,634,040 3,341,036 3,727,010
少数股东权益 ______________- ______________- 4,003
______________ 8,875
______________
所有者权益合计 3,132,552
______________ 3,634,040
______________ 3,345,039
______________ 3,735,885
______________
负债和所有者权益总计 16,412,226
______________
______________ 17,743,956
______________
______________ 15,425,906
______________
______________ 16,621,287
______________
______________
载于第15页至第222页的附注为本汇总财务报表的组成部分
第3页至第222页的汇总财务报表由以下人士签署：
神州数码控股有限公司
董事会授权代表并总裁：闫国荣 董事会授权代表并财务部总经理：张云飞
董事会授权代表并财务负责人：王继业
5
神州数码控股有限公司交易标的
汇总利润表
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
截至
2015年6月30日
附注七 止六个月期间 2014年 2013年 2012年
营业收入 30 23,079,365 45,190,806 46,707,789 52,128,663
减：营业成本 30 21,880,674 42,739,894 44,340,110 48,974,126
营业税金及附加 31 19,507 49,980 57,420 69,204
销售费用 32 636,361 1,456,324 1,475,848 1,627,137
管理费用 33 252,870 439,885 525,308 543,562
财务费用/（收入） 34 163,083 227,711 ( 47,566) 131,792
资产减值损失/（转
回） 35 95,635 91,713 121,866 ( 81,796)
加：公允价值变动收益 36 28,987 6,930 38,742 22,724
投资收益 37 175,143 221,320 247,519 193,114
其中：
对联营企业和合营
企业的投资收益
/（损失） 9,615)
( ______________ 1,960
______________ 5,695)
( ______________ ______________-
营业利润 235,365 413,549 521,064 1,080,476
加：营业外收入 38 14,074 65,951 68,955 41,993
减：营业外支出 39 2,758 46,983 13,975 7,775
其中：
非流动资产处置损失 554
______________ 857
______________ 2,666
______________ 2,147
______________
利润总额 40 246,681 432,517 576,044 1,114,694
减：所得税费用 41 67,408
______________ 119,289
______________ 143,850
______________ 134,931
______________
净利润 179,273
______________
______________ 313,228
______________
______________ 432,194
______________
______________ 979,763
______________
______________
其中：
归属于母公司所有者的
净利润 179,273
______________
______________ 315,405
______________
______________ 434,086
______________
______________ 977,735
______________
______________
少数股东损益 ______________-
______________ 1,892)
2,177) ______________
( ______________ ( ______________
______________ 2,028
______________
______________
6
神州数码控股有限公司交易标的
汇总利润表（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
截至
2015年6月30日
附注七 止六个月期间 2014年 2013年 2012年
其他综合收益/（损失）
的税后净额
归属于母公司所有者的
其他综合收益的税后
净额
以后将重分类进损益的
其他综合收益/（损失）
外币财务报表折算
差额 15,545
______________ 12,512
______________ 37,746) 19,229)
( ______________ ( ______________
综合收益总额 194,818
______________
______________ 325,740
______________
______________ 394,448
______________
______________ 960,534
______________
______________
其中：
归属于母公司所有者的
综合收益总额 194,818
______________
______________ 327,917
______________
______________ 396,340
______________
______________ 958,506
______________
______________
归属于少数股东的综合
收益总额 ______________-
______________ 1,892)
2,177) ______________
( ______________ ( ______________
______________ 2,028
______________
______________
7
神州数码控股有限公司交易标的
汇总所有者权益变动表
截至2015年6月30日止六个月期间
人民币千元
归属于母公司 所有者权益
所有者权益 少数股东权益 合计
一、本期期初余额 3,634,040
______________ ______________- 3,634,040
______________
二、本期增减变动金额
（一）综合收益总额
1.净利润 179,273 - 179,273
2.其他综合损益 15,545
______________ ______________- 15,545
______________
综合收益总额 194,818
______________ ______________- 194,818
______________
（二）所有者投入和减少资本
1.关联方投入资本净值（附注一） 981,069 - 981,069
2.股份支付计入所有者权益的金额 17
______________ ______________- 17
______________
所有者投入和减少资本总额 981,086
______________ ______________- 981,086
______________
（三）利润分配
对所有者的分配（附注七、29） 1,677,392)
( ______________ ______________- 1,677,392)
( ______________
三、本期期末余额 3,132,552
______________
______________ ______________-
______________ 3,132,552
______________
______________
8
神州数码控股有限公司交易标的
汇总所有者权益变动表（续）
2014年度
人民币千元
归属于母公司 所有者权益
所有者权益 少数股东权益 合计
一、本年年初余额 3,341,036
______________ 4,003
______________ 3,345,039
______________
二、本年增减变动金额
（一）综合收益总额
1.净利润 315,405 ( 2,177) 313,228
2.其他综合损益 12,512
______________ ______________- 12,512
______________
综合收益总额 327,917
______________ 2,177)
( ______________ 325,740
______________
（二）所有者投入和减少资本
1.收购子公司少数股权 ( 20,210) ( 1,826) ( 22,036)
2.股份支付计入所有者权益的金额 14,703)
( ______________ ______________- 14,703)
( ______________
所有者投入和减少资本总额 34,913)
( ______________ 1,826)
( ______________ 36,739)
( ______________
三、本年年末余额 3,634,040
______________
______________ ______________-
______________ 3,634,040
______________
______________
9
神州数码控股有限公司交易标的
汇总所有者权益变动表（续）
2013年度
人民币千元
归属于母公司 所有者权益
所有者权益 少数股东权益 合计
一、本年年初余额 3,727,010
______________ 8,875
______________ 3,735,885
______________
二、本年增减变动金额
（一）综合收益总额
1.净利润 434,086 ( 1,892) 432,194
2.其他综合损益 37,746)
( ______________ ______________- 37,746)
( ______________
综合收益总额 396,340
______________ 1,892)
( ______________ 394,448
______________
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本 221,674 - 221,674
2.收购子公司少数股权 ( 2,370) 840 ( 1,530)
3.股份支付计入所有者权益的金额 ( 11,470) - ( 11,470)
4.出售子公司 ______________- 3,820)
( ______________ 3,820)
( ______________
所有者投入和减少资本总额 207,834
______________ 2,980)
( ______________ 204,854
______________
（三）利润分配及拨出至所有者
1.对所有者的分配（附注七、29） ( 741,728) - ( 741,728)
2.分拆业务拨出至所有者 248,420)
( ______________ ______________- 248,420)
( ______________
利润分配及拨出至所有者总额 990,148)
( ______________ ______________- 990,148)
( ______________
三、本年年末余额 3,341,036
______________
______________ 4,003
______________
______________ 3,345,039
______________
______________
10
神州数码控股有限公司交易标的
汇总所有者权益变动表（续）
2012年度
人民币千元
归属于母公司 所有者权益
所有者权益 少数股东权益 合计
一、本年年初余额 2,689,713
______________ 3,850
______________ 2,693,563
______________
二、本年增减变动金额
（一）综合收益总额
1.净利润 977,735 2,028 979,763
2.其他综合损益 19,229)
( ______________ ______________- 19,229)
( ______________
综合收益总额 958,506
______________ 2,028
______________ 960,534
______________
（二）所有者投入和减少资本
1.少数股东投入资本 18,794 2,997 21,791
2.股份支付计入所有者权益的金额 59,997
______________ ______________- 59,997
______________
所有者投入和减少资本总额 78,791
______________ 2,997
______________ 81,788
______________
三、本年年末余额 3,727,010
______________
______________ 8,875
______________
______________ 3,735,885
______________
______________
11
神州数码控股有限公司交易标的
汇总现金流量表
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
截至
2015年6月30日
附注七 止六个月期间 2014年 2013年 2012年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金 27,160,719 54,411,346 56,422,894 62,399,920
收到的税费返还 13,182 6,556 25,262 8,326
收到的其他与经营活
动有关的现金 42 72,796
______________ 215,324
______________ 272,607
______________ 268,792
______________
经营活动现金流入小计 27,246,697
______________ 54,633,226
______________ 56,720,763
______________ 62,677,038
______________
购买商品、接受劳务
支付的现金 ( 26,224,643) ( 51,163,498) ( 53,967,229) ( 59,899,495)
支付给职工以及为职
工支付的现金 ( 460,741) ( 798,942) ( 875,409) ( 965,510)
支付的各项税费 ( 346,468) ( 610,890) ( 669,297) ( 750,756)
支付的其他与经营活
动有关的现金 42 491,194) 1,184,807) 1,145,610) 1,175,404)
( ______________ ( ______________ ( ______________ ( ______________
经营活动现金流出小计 27,523,046) 53,758,137) 56,657,545) 62,791,165)
( ______________ ( ______________ ( ______________ ( ______________
经营活动产生的现金
流量净额 43 276,349)
( ______________ 875,089
______________ 63,218
______________ ( ______________
114,127)
12
神州数码控股有限公司交易标的
汇总现金流量表（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
截至
2015年6月30日
附注七 止六个月期间 2014年 2013年 2012年
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 600,000 - - -
取得投资收益收到的
现金 165,568 286,446 251,802 190,293
处置固定资产、在建
工程和其他长期资
产收回的现金净额 2,075 1,120 4,240 1,704
处置子公司及其他营
业单位收到的现金
净额 - - 103,005 -
收到的其他与投资活
动有关的现金 42 1,272,835
______________ 310,000
______________ 414,160
______________ 595,100
______________
投资活动现金流入小计 2,040,478
______________ 597,566
______________ 773,207
______________ 787,097
______________
购建固定资产、在建
工程和其他长期资
产支付的现金 ( 5,796) ( 26,779) ( 37,588) ( 72,283)
投资支付的现金 ( 900,000) ( 1,625,415) ( 16,080) ( 61,750)
支付的其他与投资活
动有关的现金 42 45,000) 1,685,338) 894,510) 1,683,836)
( _______________ ( _______________ ( _______________ ( _______________
投资活动现金流出小计 950,796) 3,337,532) 948,178) 1,817,869)
( _______________ ( _______________ ( _______________ ( _______________
投资活动产生的现金
流量净额 1,089,682
_______________ 2,739,966) 174,971) 1,030,772)
( _______________ ( _______________ ( _______________
13
神州数码控股有限公司交易标的
汇总现金流量表（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
截至
2015年6月30日
附注七 止六个月期间 2014年 2013年 2012年
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现
金 - - 221,674 21,791
其中：
子公司吸收少数股
东投资收到的现金 - - - 21,791
取得借款收到的现金 7,613,181 11,649,340 7,053,637 9,469,650
收到的其他与筹资活
动有关的现金 42 303,380
_______________ _______________- _______________- _______________-
筹资活动现金流入小计 7,916,561
_______________ 11,649,340
_______________ 7,275,311
_______________ 9,491,441
_______________
偿还债务支付的现金 ( 7,735,080) ( 9,750,381) ( 6,580,883) ( 8,226,885)
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金 ( 1,783,898) ( 191,873) ( 913,593) ( 229,309)
收购子公司少数股东
权益所支付的现金 _______________- 22,036) 1,530)
( _______________ ( _______________ _______________-
筹资活动现金流出小计 9,518,978) 9,964,290) 7,496,006) 8,456,194)
( _______________ ( _______________ ( _______________ ( _______________
筹资活动产生的现金
流量净额 1,602,417)
( _______________ 1,685,050
_______________ 220,695)
( _______________ 1,035,247
_______________
四、汇率变动对现金的影响 47,651
_______________ 58,638
_______________ 137,766) 70,040)
( _______________ ( _______________
五、现金及现金等价物净
减少额 ( 741,433) ( 121,189) ( 470,214) ( 179,692)
加：期/年初现金及
现金等价物
余额 1,472,249
_______________ 1,593,438
_______________ 2,063,652
_______________ 2,243,344
_______________
六、期/年末现金及现金
等价物余额 43 730,816
_______________
_______________
1,472,249
_______________
_______________
1,593,438
_______________
_______________
2,063,652
_______________
_______________
14
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
一、 本交易标的的基本情况
神州数码控股有限公司（以下统称“神码控股”）为在百慕大注册成立的有限
公司，于 2001 年 6 月 1 日在香港交易所主板上市。神码控股及其下属子公司，
统称为“神码控股集团”。
神码控股集团的经营业务根据经营性质、目标客户市场及所提供的产品及服务
分别组织及管理，主要经营分部包括从事分销业务（“交易标的”）的神州数
码集团分部、从事供应链业务的供应链管理战略本部分部、从事 IT 服务的神州
数码信息服务股份有限公司分部及从事其他业务的新业务分部。其中交易标的
是指在企业信息科技领域，为企业客户提供涵盖系统、网络、存储、安全等应
用架构的产品和解决方案；在消费电子领域，整合在线与线下资源，为用户提
供以全渠道营销为核心的全价值链服务。供应链业务、IT 服务及新业务，统称
为“非交易标的”。
根据深信泰丰（集团）股份有限公司（“深信泰丰”）与神码控股及其全资子
公司 Digital China Limited（“神码有限”）于 2015 年 8 月 7 日签订的股权转
让协议，神码控股及神码有限有意向深信泰丰出售重组后的神码有限的全资子
公司神州数码（中国）有限公司（“神码中国”）、上海神州数码有限公司
（“神码上海”）及广州神州数码信息科技有限公司（“神码广州信息”，神
码中国、神码上海及神码广州信息合称为“标的公司”）的全部股权（“标的
股权”）。深信泰丰拟通过向特定对象发行股份所募集资金及自筹资金以支付
受让标的股权（“本次收购”）的对价。上述股权转让主要是为了转让神码控
股集团的交易标的，因此在标的股权交割前，神码控股已对标的公司中的神码
中国进行股权重组（“神码中国重组”），包括剥离神码中国下属的专门从事
非交易标的的子公司及参股企业，并将标的公司以外原由神码控股间接持有的
其他主要从事交易标的的子公司纳入神码中国，详情请见附注二。神码中国重
组完成后，标的公司及其下属子公司只包括神码控股下属全部主要从事交易标
的的子公司及参股企业，在此基础上，神码控股亦会将非交易标的从上述主要
从事交易标的的子公司中剥离（“剥离非交易标的”），详情请见附注三。神
码中国重组中，剥离公司的对价人民币 1,149,424 千元与纳入公司的对价人民
币 140,800 千元，将分别由原持股方与接收方之间以现金结算，相关股权转让
协议已于 2015 年 6 月 30 日之前签订。上述对价扣除交易相关税金及费用人民
币 27,555 千元后的净额人民币 981,069 千元作为神码控股对本交易标的的投入。
截至 2015 年 8 月 7 日，上述对价已经全部结清。
15
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
二、 神码中国重组的基本情况
1. 神码中国重组中被保留的标的公司下属主要从事交易标的的子公司及参股企业
公司名称 持股方 投资类型
神码中国（95%）及
北京神州数码有限公司（“北京神州”） 子公司
神码上海（5%）
北京神州数码供应链服务有限公司 北京神州 子公司
神州数码（郑州）有限公司 北京神州 子公司
重庆神州数码有限公司 北京神州 子公司
北京乐意佰科技有限公司 北京神州 子公司
Digital China Macau Company Limited（“神州数码澳
神码中国 子公司
门”）
Digital China Technology Services Limited（“神州数
神码中国 子公司
码科技服务”）
成都神州数码索贝科技有限公司（“成都神贝”）及其
北京神州 合营企业
子公司北京神州数码索贝科技有限公司
北京卓越信通电子股份有限公司（“卓越信通”） 神码中国 联营企业
海口神州数码投资咨询有限公司（“海口神州”） 神码中国 联营企业
嘉和美康（北京）科技股份有限公司（“嘉和美康”） 神码中国 可供出售投资
2. 神码中国重组中被剥离的标的公司下属专门从事非交易标的的子公司及参股企
业
公司名称 原持股方 投资类型 接收方
神州数码（沈阳）科技园有限公司 神码中国 神州数码（南京）信息科技
子公司 有限公司（“神码南京信息
科技”）
神州数码（武汉）科技园有限公司 神码中国 子公司 神码南京信息科技
神州数码（武汉）供应链投资有限 神码中国 神码南京信息科技
子公司
公司
济南神州数码投资有限公司 神码中国 子公司 神码南京信息科技
西安神州数码实业有限公司 神码中国 子公司 济南神州数码投资有限公司
神州数码（成都）科技园有限公司 神码中国 神州数码（上海）资产管理
子公司
有限公司
江苏智慧城市研究院有限公司 神码中国 子公司 深圳神州惠众科技有限公司
海南神州数码小额贷款有限公司 神码中国 子公司 深圳神州普惠信息有限公司
神州数码（昆山）供应链投资有限 神码中国（90%）及 神码南京信息科技
子公司
公司 神码上海（10%）
深圳科捷物流有限公司及其子公司 北京神州 子公司 科捷供应链有限公司
佛山智慧神州信息技术有限公司 北京神州 子公司 深圳神州惠众科技有限公司
智慧神州（福建）信息技术有限公 北京神州 深圳神州惠众科技有限公司
子公司
司及其子公司
惠州智慧神州信息技术有限公司 北京神州 子公司 深圳神州惠众科技有限公司
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神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
二、 神码中国重组的基本情况（续）
2. 神码中国重组中被剥离的标的公司下属专门从事非交易标的的子公司及参股企
业（续）
公司名称 原持股方 投资类型 接收方
智慧神州（成都）运营服务有限公司 北京神州 子公司 深圳神州惠众科技有限公司
智慧徐州建设投资发展有限公司 北京神州 子公司 深圳神州惠众科技有限公司
智慧神州（重庆）运营服务有限公司及 北京神州 深圳神州惠众科技有限公司
子公司
其子公司
智慧神州（秦皇岛）信息技术有限公司 北京神州 子公司 深圳神州惠众科技有限公司
智慧神州（北京）信息技术有限公司 北京神州 子公司 深圳神州惠众科技有限公司
漯河智慧沙澧信息服务有限公司 北京神州 子公司 深圳神州惠众科技有限公司
辽宁智慧山水城科技发展有限公司 北京神州 子公司 深圳神州惠众科技有限公司
荆门智慧荆楚信息服务有限公司 北京神州 子公司 深圳神州惠众科技有限公司
神州数码科技产业投资有限责任公司 神州数码（南京）信息科技有
神码中国 合营企业
（“神码科技”） 限公司
江苏智慧港城投资发展有限公司 神码中国 合营企业 深圳神州惠众科技有限公司
北京神州新能源有限公司 北京神州 合营企业 深圳神州普惠信息有限公司
威海智慧北洋信息技术有限公司 北京神州 合营企业 深圳神州惠众科技有限公司
神州数码（秦皇岛）信息安全有限公司 北京神州 联营企业 深圳神州惠众科技有限公司
镇江市民卡有限公司 神码中国 联营企业 深圳神州惠众科技有限公司
智汇神州信息发展有限公司 北京神州 联营企业 深圳神州惠众科技有限公司
福州榕城一卡通有限责任公司（“榕城 神州数码软件有限公司
北京神州 联营企业
一卡通”）
北京石创同盛担保有限公司 北京神州 可供出售投资 深圳神州普惠信息有限公司
创慧投资管理有限公司 北京神州 可供出售投资 深圳神州普惠信息有限公司
3. 神码中国重组中被纳入的神码控股间接持有的主要从事交易标的的子公司
神码控股间
公司名称 原持股方 接收方
接持股比例
Digital China Marketing & Services Digital China (BVI) 神码中国
100%
Ltd. (“DCMS”)及其子公司 Limited (“DCL(BVI)”)
Digital China Networks (HK) Digital China DCMS
Limited（“神码网络香港”）及其 Networks Ltd. 100%
子公司 (“DCN(BVI)”)
领航动力信息系统有限公司（“领 不适用
神码有限 100%
航动力”）（注 1）及其子公司
成都神州数码有限公司 神码有限 100% 神码中国
福州神州数码有限公司 神码有限 100% 神码中国
长沙神州数码有限公司 神码有限 100% 神码中国
注 1 领航动力已于 2013 年 8 月 31 日被转让给第三方，自此本交易标的不再将该公司及其子
公司纳入汇总范围。
17
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
二、 神码中国重组的基本情况（续）
3. 神码中国重组中被纳入的神码控股间接持有的主要从事交易标的的子公司
（“续”）
神码控股间
公司名称 原持股方 接收方
接持股比例
西安神州数码有限公司 神码有限 100% 神码中国
神州数码（合肥）有限公司 神码有限 100% 神码中国
杭州神州数码有限公司 神码有限 100% 神码中国
济南神州数码有限公司 神码有限 100% 神码中国
南京神州数码有限公司 神码有限 100% 神码中国
神州数码（深圳）有限公司 神码有限 100% 神码中国
沈阳神州数码有限公司 神码有限 100% 神码中国
广州神州数码有限公司 神码有限 100% 神码中国
三、 本交易标的汇总财务报表编制基础
1. 本交易标的的汇总财务报表是因深信泰丰拟购买神码控股集团交易标的事宜，
由神码控股按照中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司重大资产重组管理
办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号－上市公司重
大资产重组申请文件》的相关规定，为了向相关监管部门申报和按有关规定披
露相关信息之目的而编制，不适用于其他用途。
本交易标的汇总财务报表包括 2015 年 6 月 30 日、2014 年 12 月 31 日、2013
年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日的汇总资产负债表，截至 2015 年 6 月 30
日止 3 个月期间、2014 年度、2013 年度及 2012 年度的汇总利润表、汇总现金
流量表及汇总所有者权益变动表及相关汇总财务报表附注。汇总财务报表由各
标的公司的财务报表汇总编制而成。在编制本汇总财务报表的过程中，本交易
标的内部交易和往来余额已经进行了抵消，本交易标的与非交易标的的交易及
往来余额则确认为关联交易及余额。
本交易标的是神码控股的一个业务分部，在日常经营中有单独的管理团队进行
管理，并在财务系统中设置单独的业务账套进行财务核算或者使用独立的业务
代码记录相关业务交易分录。
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神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
三、 本交易标的汇总财务报表编制基础（续）
2. 神码中国重组
神码中国重组中，纳入原由神码控股间接持有的主要从事交易标的的子公司以
及剥离原神码中国下属的所有专门从事非交易标的的子公司和参股企业，均属
于同一控制下的股权重组。本交易标的汇总财务报表的编制假设神码中国重组
于 2012 年 1 月 1 日与被剥离及被纳入的神码控股子公司成立之日孰晚的日期已
经完成，且重组完成后的组织构架自 2012 年 1 月 1 日与被剥离及被纳入的神码
控股子公司成立之日孰晚的日期即存在并持续经营。涉及的子公司及参股企业
从 2012 年 1 月 1 日或其成立之日中的较晚日期起纳入或剥离出本交易标的。
3. 剥离非交易标的
对于神码中国重组后标的公司及其下属子公司及参股企业从事的非交易标的，
假设 2012 年 1 月 1 日已经从神码中国重组后的标的公司及其下属子公司及参股
企业中剥离，剥离方式如下：
（1）通过剥离在财务系统中独立的业务代码记录的业务交易分录，将非交易标
的的损益项目及对应的非交易标的单独管理的资产负债项目剥离出本交易
标的。这些单独管理的资产负债项目包括应收/应付票据、应收/应付账
款、预付/预收账款、其他应收/应付款、存货、可供出售金融资产、以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、其他流动资产、长期股权
投资、固定资产、在建工程、长期待摊费用、投资物业、应付职工薪酬、
预计负债和递延收益。除此之外的资产和负债根据对应的法律实体计入交
易标的；
（2）非交易标的对应的所得税影响采用被剥离的非交易标的的税前利润乘以其
剥离前所在交易标的公司的法定税率计算并归入非交易标的；及
（3）交易标的和非交易标的的共用费用主要包括高管人员、法律、会计、税务
和借款相关的资金管理费用。高管人员、法律、会计和税务费用根据主要
工作内容划分，如能与特殊事项相关的，则按照相关事项所在业务分配该
等费用，否则根据花费的人员时间在交易标的和非交易标的间按一定比例
进行分配。资金拆借产生的利息收入和利息费用按照交易标的和非交易标
的的借款金额及对应的利率计算，分别计入交易标的和非交易标的。
19
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
三、 本交易标的汇总财务报表编制基础（续）
4. 本交易标的的汇总财务报表，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006
年2月颁布的《企业会计准则——基本准则》（已于2014年修订）、38项具体
会计准则（其中4项具体会计准则已于2014年修订）和2014年颁布的3项具体会
计准则以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释和其他相关规定（以下
合称“企业会计准则”）进行编制。于截至2015年6月30日止六个月期间、
2014年度、2013年度及2012年度（“各报告期”）均采用统一的会计政策。编
制本汇总财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计量原则。资产如
果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
四、 遵循声明
神码控股管理层确认，本交易标的汇总财务报表在所有重大方面按照附注“三、
本交易标的汇总财务报表编制基础”编制，公允反映了该等编制基础下神码控
股集团旗下本交易标的 2015 年 6 月 30 日、2014 年 12 月 31 日、2013 年 12
月 31 日及 2012 年 12 月 31 日的汇总财务状况以及截至 2015 年 6 月 30 日止六
个月期间、2014 年度、2013 年度及 2012 年度的汇总经营成果和汇总现金流量。
五、 重要会计政策及会计估计
1. 会计期间
本交易标的会计年度釆用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2. 记账本位币
本交易标的内子公司、合营企业及联营企业根据其经营所处的主要经济环境自
行决定其记账本位币，编制汇总财务报表时折算为人民币。本交易标的编制本
汇总财务报表所采用的货币为人民币。除有特别说明外，均以人民币千元为单
位表示。
3. 企业合并
企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
20
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
五、 重要会计政策及会计估计（续）
3. 企业合并（续）
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非
暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得
对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相
关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发
行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的
余额，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控
制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企
业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收
购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有
的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有
的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买
日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并
对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方
的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，其差额计入当期损益。
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神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
五、 重要会计政策及会计估计（续）
4. 汇总财务报表
本汇总财务报表的汇总范围请参见附注九、汇总财务报表的汇总范围，包括本
交易标的截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间，及截至 2014 年、2013 年、
2012 年 12 月 31 日止年度的汇总财务报表。
编制汇总财务报表时，所有被汇总的公司采用一致的会计年度和会计政策。本
交易标的内部各公司之间的所有交易产生的余额、交易和未实现损益及股利于
汇总时全额抵销。
子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以
及本公司所控制的结构化主体等）。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所
享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本交
易标的重新评估是否控制被投资方。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变
化作为权益性交易。
5. 合营安排分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资
产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净
资产享有权利的合营安排。本交易标的无共同经营情况。
22
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
五、 重要会计政策及会计估计（续）
6. 现金及现金等价物
现金，是指本交易标的的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，
是指本交易标的持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小的投资。
7. 外币业务和外币报表折算
本交易标的对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本
位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率
折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的
即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目
的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本交易标的在编制汇总财务报表时将其记账本位币折算为人民
币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，
所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述
折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，
将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比
例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折
算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
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神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
五、 重要会计政策及会计估计（续）
8. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益
工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本交易标的于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资
产的一部分)：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时
将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没
有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资
产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果
现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，
或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原
负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖
金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或
交付金融资产。交易日，是指本交易标的承诺买入或卖出金融资产的日期。
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五、 重要会计政策及会计估计（续）
8. 金融工具（续）
金融资产分类和计量
本交易标的的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确
认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初
始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初
始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金
融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在
短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计
量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
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8. 金融工具（续）
金融资产分类和计量（续）
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以
及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进
行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。
除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金
融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认或发
生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利
或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成
本计量。
金融负债分类和计量
本交易标的的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费
用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初
始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金
融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在
近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
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8. 金融工具（续）
金融负债分类和计量（续）
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表
内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
财务担保合同
财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按
照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价
值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财
务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的
当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除（如适用）按照收入确认原
则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
衍生金融工具
本交易标的使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同对汇率风险进行套期保值。
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允
价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价
值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，按成
本计量。
本交易标的衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
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8. 金融工具（续）
金融资产减值
本交易标的于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明
该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，
是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影
响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，
包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本
金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数
据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量
(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金
流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现
确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来
现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项，如
果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本交易标的，则转
销贷款和应收款项以及与之相关的减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减
值，确认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大且按照组合计提坏账准备
不能反映其风险特征的金融资产，将其从相关组合中分离出来，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试
未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金
融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本交易标的对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明
该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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8. 金融工具（续）
金融资产减值（续）
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值
下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供
出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时
性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据
公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的
累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公
允价值增加直接在其他综合收益中确认。
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本交易标的根据公允
价值低于成本的程度或期间长短，结合其他因素进行判断。
对于可供出售债务工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的
方法评估。不过，转出的累计损失，为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入
损益的减值损失后的余额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流
量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确
认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
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8. 金融工具（续）
金融资产转移
本交易标的已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终
止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终
止确认该金融资产。
本交易标的既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认
产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融
资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价
值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金
额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
9. 应收款项
本交易标的应收款项包括应收账款和其他应收款。
应收款项坏账准备的计提方法：
(1) 单独计提坏账准备的应收款项
① 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于一个项目或一个客户，期末余额人民币1,000万元及以上的应收款项
为单项金额重大的应收款项。公司对该等应收款项单独进行减值测试，有
客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
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9. 应收款项（续）
(1) 单独计提坏账准备的应收款项（续）
② 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收账款，
将其从相关组合中分离出来，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收账款组
合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类
似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
特殊信用特征组合
-与交易对象关系组合 与关联方往来款，不计提坏账准备。
-款项性质组合 投标和保函保证金、房租押金等不计提坏账准
备。
除特殊信用特征组合以外的应收款项，按照下
述账期组合 I 及账期组合 II 的规定计提坏账准
备。
账期组合 I 本交易标的应收款项以合同付款期限为信用账
期。对于一个项目或一个客户，将超信用账期
天数 60 天以上的应收款项原值进行汇总，如果
汇总金额在人民币 500 万元以上的，对此所有
的应收款项全额计提坏账准备，但如果取得客
户回款证明或确认，则按照账期组合 II 计提坏
账准备。
账期组合 II 应收款项账龄分析法。
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五、 重要会计政策及会计估计（续）
9. 应收款项（续）
(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项（续）
账期组合 II：
账龄 计提比例
信用期内及超信用期 1-30 天 0%
超信用期 31 天-60 天 10%
超信用期 61 天-90 天 20%
超信用期 91 天-120 天 30%
超信用期 121 天-150 天 40%
超信用期 151 天-180 天 70%
超信用期 181 天以上 100%
10. 存货
存货包括库存商品。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本。发出存货，采用加权平
均法确定其实际成本。
存货的盘存制度采用实地盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净
值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响
因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货
跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，管理层根据存货最新的销售发票金额和当期
市场情况估计所得。计提存货跌价准备时，按单个存货项目/类别计提。与在同
一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以
与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
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11. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的，以合并日取得被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与
合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并
日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转
入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金
融工具的则全额结转。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资
成本（通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成
本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，
处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；
购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变
动在改按成本法核算时全部转入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法
确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性
证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性
资产交换取得的，按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定初
始投资成本；通过债务重组取得的，按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》
确定初始投资成本。
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11． 长期股权投资（续）
本交易标的能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本交易标的汇总范
围内子公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整
长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投
资收益。
本交易标的对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益
法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排
的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是
指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投
资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现
的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长
期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投
资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本交易标的的会计政策
及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享
有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全
额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业
务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相
应减少长期股权投资的账面价值。本交易标的确认被投资单位发生的净亏损，
以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限，本交易标的负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位
除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入所有者权益。
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11． 长期股权投资（续）
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用
权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综
合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而
确认的所有者权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相
关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按相应的比例转入当期损
益。
12. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本交易标的，且其成本能够可靠
地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入
固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期
损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税
费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的
其他支出。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值
率及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-50年 0%-10% 2-5%
办公设备 3-10年 0%-10% 10-33%
运输工具 5-10年 0%-10% 10-20%
本交易标的至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧
方法进行复核，必要时进行调整。
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13. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、
工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
14. 借款费用
借款费用，是指本交易标的因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利
息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，
其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时
间的购建或者生产活动才能达到预定可使用状态的固定资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款
费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资
收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
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14. 借款费用（续）
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可
销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
直至资产的购建或者生产活动重新开始。
15. 资产减值
本交易标的对除存货、递延所得税资产、金融资产外的资产减值，按以下方法
确定：
本交易标的于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值
迹象的，本交易标的将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。本交易标的以单项资产为基础估计其可收回金
额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否
独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本交易标的将其账面价值
减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
类别 摊销年限
装修 3-5年
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17. 职工薪酬
职工薪酬，是指本交易标的为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各
种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。本交
易标的提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福
利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
离职后福利（设定提存计划）
本交易标的的职工参加由当地政府管理的养老保险，相应支出在发生时计入相
关资产成本或当期损益。
本交易标的除中国大陆地区以外的职工参加由当地政府管理的养老退休计划，
相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
辞退福利
本交易标的向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职
工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁
减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本
或费用时。
18. 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事
项相关的义务同时符合以下条件，本交易标的将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本交易标的承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本交易标的；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
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18. 预计负债（续）
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合
考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始
确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的
累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
19. 股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本交易标的
参加神码控股的股份支付计划。神码控股的股份支付为以权益结算的股份支付，
是指神码控股为获取本交易标的某些员工服务以其股份或其他权益工具作为对
价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相
应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等
待期内每个资产负债表日，本交易标的根据最新取得的可行权职工人数变动、
是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此
为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相
应增加资本公积。
神码控股实施两个购股权计划，以对神码控股集团业务成功作出贡献之合资格
参与者提供激励与奖励。神码控股集团雇员（包括董事）以股份支付的方式收
取报酬，据此，雇员提供服务作为收取权益工具之代价。进一步详情参见本汇
总财务报表附注十三、股份支付。
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19. 股份支付（续）
神码控股为了向对神码控股集团业务的成功作出贡献的合资格人士提供奖励及
回报而运作受限制股份奖励计划（“受限制股份奖励计划”）。成立雇员股票
基金并由独立托管人管理，由神码控股集团以现金供款。神码控股支付的代价
（包括所有相关交易费用）为购入神码控股股份作受限制股份奖励计划，并于
权益项下雇员股票基金内扣除。雇员股票基金托管人于公开市场购买神码控股
股份作为日后雇员可行权的奖励股份。进一步详情载于本汇总财务报表附注十
三、股份支付。
神码控股授予本交易标的的以权益结算的股份期权于授予日的公允价值，由外
聘估值师采用二项式模型确定，已授予受限制股份的公允价值根据神码控股股
份于各授出日期的市价计算，参见附注十三、股份支付。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本
或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益
结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及神码控股对本
交易标的最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件
或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有
可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取
得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有
利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认
尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满
足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，
并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益
工具进行处理。
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20. 收入
收入在经济利益很可能流入本交易标的、且金额能够可靠计量，并同时满足下
列条件时予以确认。
销售商品收入
本交易标的已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商
品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照
从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，
按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分
比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额
确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入
的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本交易标的，交易的完工
进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本交易
标的以已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务
交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或
协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本交易标的与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售
商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务
部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不
能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
利息收入
按照他人使用本交易标的货币资金的时间和实际利率计算确定。
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20. 收入（续）
股利收入
股利收入在确定股东收款权利时确认。
21. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货
币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府
补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，
以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除
此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相
关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
22. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，直接
计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用
或收益计入当期损益。
本交易标的对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定
计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本交易标的根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时
性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项
目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法计提递延所得税。
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22. 所得税（续）
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以
下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并
且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂
时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本交易
标的以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时
满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未
来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额。
本交易标的于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税
法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产
负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本交易标的对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，
减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本交易标的重新评估未确
认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延
所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所
得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延
所得税负债以抵销后的净额列示。
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23. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之
外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或
当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
本交易标的于报告期内无经营租赁租出或融资租赁业务。
24. 利润分配
本交易标的汇总范围内公司的现金股利，根据各公司的章程规定，于各公司股
东大会或董事会批准后确认为负债。
25. 公允价值计量
本交易标的于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具。公允价值，是
指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本交易标的以公允价值计量相关资产或负债，假定出
售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主
要市场的，本交易标的假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要
市场(或最有利市场)是本交易标的在计量日能够进入的交易市场。本交易标的采
用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经
济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生
经济利益的能力。
本交易标的采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估
值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
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25. 公允价值计量（续）
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体
而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输
入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第
二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本交易标的对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的
资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
26. 重大会计判断和估计
编制汇总财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设
会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有
负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来
受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本交易标的的会计政策的过程中，管理层作出了以下对本汇总财务报表
所确认的金额具有重大影响的判断：
分派股利所产生的预扣税
本交易标的就决定是否依照司法管辖区制定的有关税务规则计算若干下属公司
分派股利所产生的预扣税时，须对分派股利的计划作出判断。
根据中国企业所得税法，中国大陆的外商投资企业向外国投资者分派股利，需
按 10%的税率征收预扣税。该规定于二零零八年一月一日起已生效并适用于二
零零七年十二月三十一日之后产生的盈利。倘若中国大陆与外国投资者的税务
管辖区有签订相关税务协议，所运用的预扣税率可予降低。本交易标的范围内
公司的适用税率为 5%或 10%。故本交易标的范围内公司须就有关该等位于中
国大陆的公司由二零零八年一月一日起产生的盈利所分派的股利缴纳有关预扣
税。
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26. 重大会计判断和估计（续）
判断（续）
分派股利所产生的预扣税（续）
于各报告期末，就本交易标的范围内位于中国大陆的子公司应课税未汇出盈利
的应付预扣税而言，并未确认任何递延税项。本交易标的范围内公司董事认为，
在可见将来，该等子公司将不会分派该盈利。
以股份支付奖励报酬成本确认雇员福利开支
本交易标的涉及神码控股授予的两个购股权计划及一个受限制股份奖励计划，
其目的在于激励及奖励雇员。神码控股授予本交易标的的以权益结算的股份期
权于授予日的公允价值，由外聘估值师采用二项式模型确定，已授予受限制股
份的公允价值根据神码控股股份于各授出日期的市价计算。该等估值要求神码
控股对若干主要输入数据作出估计，包括股利收益率、预期波幅、无风险利率
及购股权预期年期，因此具有不确定性。
此外，授出购股权及受限制股份的条件是满足特定的可行权条件，包括服务期
及与财务业绩计量挂钩的业绩条件。在考虑可行权条件及调整包括在各期股份
支付之酬金成本计量中的受限制股份数目及购股权数目时，神码控股须作出判
断。
于可行权日前的各报告期末就以股份支付奖励所确认之累计开支反映等待期届
满情况，以及神码控股对本交易标的最终可行权的权益工具数目的最佳估计情
况。于某一期间的汇总利润表内扣除或计入之金额为于该期间期初及期末时确
认累计开支的变动。最终不满足行权条件的奖励开支不予确认。
详情参见本汇总财务报表附注五、19.股份支付及附注十三、股份支付。
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26. 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，
可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
坏账准备
本交易标的以应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明
应收款项无法收回时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计，
包括每位客户现在的信誉以及过往的收款记录，以确定应收款项的未来回收时
间和可回收金额。倘实际结果或未来预期与原始估计存在差异，则该等差异将
影响于该估计变动期间应收款项的账面价值及坏账准备的计提/转回。
存货跌价准备
本交易标的根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于
可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货的可变现净值是指
存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层对存货的
可变现净值计算涉及到对估计售价、估计的销售费用以及相关税费的估计。本
交易标的于每个资产负债表日对单个存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低
于存货成本进行重新估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会
影响估计改变期间的存货账面价值。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未
利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计
未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递
延所得税资产的金额。
所得税
本交易标的因分布在多个区域而需分别在其所在地缴纳企业所得税。在计提企
业所得税时，由于有关企业所得税的若干事项尚未获得主管税务机关确认，因
此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，作出可靠的估计和判断。若有
关事项的最终税务结果有别于已确认金额时，该些差额将对当期的所得税造成
影响。
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五、 重要会计政策及会计估计（续）
26. 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性（续）
衍生金融工具的公允价值
当资产负债表中的衍生金融工具的公允价值无法从活跃市场获得时，公允价值
采用估值技术确定。估值模型使用的参数根据市场中可观察的输入值，结合一
定的判断得到。判断包括对流动性风险、信用风险及波动性的考虑。对参数的
不同假设可能会影响衍生金融工具公允价值的金额。
六、 税项
(一) 主要税种及税率
增值税 – 除下述（二）外，应税收入分别按6%或17%的税率计算销项
税并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
营业税 – 应税收入的5%计缴营业税。
土地使用税 – 按应税土地面积乘以单位税额计缴土地使用税。
城巿维护建设税 – 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
企业所得税 – 除下述（二）外，本交易标的在中国大陆的所得税按应纳税
所得额的25%计缴。
香港企业利得税 – 按照在香港经营产生的应税所得的16.5%计缴。
澳门所得补充税 – 由于本交易标的内的澳门公司满足补充税特定条件，其离岸
收入免税。
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六、 税项（续）
(二) 税收优惠
增值税
本交易标的汇总范围内的公司神州数码网络（北京）有限公司（“神码网络北
京”），根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税退税政策的通知》
（财税[2011]100 号，以下简称《通知》），因神码网络北京软件产品符合《通
知》规定，于各报告期享受增值税即征即退的政策。
企业所得税
本交易标的汇总范围内的所有中国大陆公司，除神码中国和神码网络北京外，
适用的所得税率均为 25%。其中，神码中国于 2008 年申报通过高新技术企业
资格认定，并于 2011 年资格复审合格。根据《国家税务总局关于实施高新技术
企业所得税优惠有关问题的通知国税函[2009]203 号》相关规定，认定（复审）
合格的高新技术企业，自认定（复审）批准的有效期当年开始，即 2011 年起三
年内，可按 15%的税率进行所得税预缴申报或享受过渡性税收优惠。因此，神
码中国 2011 年度，2012 年度及 2013 年度所得税适用税率为 15%。2014 年度
及截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间由于神码中国未继续复审取得高新技术
企业认定，所得税适用税率为 25%。神码网络北京于 2008 年申报通过高新技
术企业资格认定，并于 2011 年和 2014 年资格复审合格，因此，神码网络北京
2011 年度、2012 年度、2013 年度、2014 年度及截至 2015 年 6 月 30 日止六
个月期间作为国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得
税。
本交易标的汇总范围内的 Digital China Macao Commercial Offshore Limited
（“神码澳门”）由于满足中国澳门离岸业务法令规定的获许可在澳门地区营
运的离岸机构规定，豁免从事离岸业务时获得收益的所得补充税。
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七、 汇总财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
库存现金 58 56 68 90
银行存款 730,758 1,459,399 1,593,370 2,063,551
其他货币资金 ________________- 12,794
________________ ________________- 11
________________
730,816
________________
________________ 1,472,249
________________
________________ 1,593,438
________________
________________ 2,063,652
________________
________________
其中：
存放于境外的
货币资金 31,205
________________
________________
59,724
________________
________________
73,453
________________
________________
60,782
________________
________________
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分 1
天至 3 个月不等，依本交易标的的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款
利率取得利息收入。
2. 应收票据
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
银行承兑汇票 160,711
________________
________________
180,906
________________
________________
281,797
________________
________________
168,861
________________
________________
于各报告期末，本交易标的无已质押的应收票据。
已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据如下：
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
终止确认 终止确认 终止确认 终止确认
银行承兑汇票 438,681
________________
________________
396,540
________________
________________
189,663
________________
________________
415,791
________________
________________
于各报告期末，本交易标的无出票人未履约而转为应收账款的票据。
50
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款
应收账款信用期通常为一个月至三个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
1年以内 4,818,420 4,780,543 5,963,891 6,838,364
1年至2年 278,358 292,168 194,842 285,841
2年至3年 48,159 60,846 70,374 88,293
3年到4年 37,600 53,480 39,098 93,964
4年到5年 47,246 20,817 70,563 23,702
5年以上 52,759
________________ 56,954
________________ 37,017
________________ 29,138
________________
5,282,542 5,264,808 6,375,785 7,359,302
减：应收账款坏账
准备 498,113
________________ 457,007
________________ 401,825
________________ 436,963
________________
4,784,429
________________
________________ 4,807,801
________________
________________ 5,973,960
________________
________________ 6,922,339
________________
________________
应收账款坏账准备的变动如下：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
期/年初余额 457,007 401,825 436,963 516,669
本期/年计提 211,522 270,926 225,641 276,743
本期/年转回 ( 167,526) ( 150,750) ( 238,585) ( 349,962)
本期/年转销 ( 3,243) ( 65,258) ( 6,397) ( 6,118)
处置子公司 - - ( 15,437) -
汇兑差异 353
________________ 264
________________ ( ________________
360) ( ________________
369)
期/年末余额 498,113
________________
________________
457,007
________________
________________
401,825
________________
________________
436,963
________________
________________
51
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款（续）
2015年6月30日
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - -
单项金额不重大但单
独计提坏账准备 - - - -
按特殊信用特征组合
计提坏账准备 51,607 0.98 - -
账期组合I - - - -
账期组合II
未超期 3,644,004 68.98 - 0.00
超期1-30天 623,454 11.80 - 0.00
超期31-60天 255,751 4.84 25,575 10.00
超期61-90天 162,406 3.07 32,481 20.00
超期91-120天 88,014 1.67 26,404 30.00
超期121-150天 59,289 1.12 23,716 40.00
超期151-180天 26,933 0.51 18,853 70.00
超期181天及以上 371,084
_______________ 7.03
_________ 371,084
_______________ 100.00
5,230,935
_______________ 99.02
_________ 498,113
_______________ 9.43
5,282,542
_______________
_______________ 100.00
_________
_________ 498,113
_______________
_______________ 9.43
52
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款（续）
2014年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - -
单项金额不重大但单
独计提坏账准备 - - - -
按特殊信用特征组合
计提坏账准备 15,210 0.29 - -
账期组合I 44,253 0.84 44,253 100.00
账期组合II
未超期 4,012,798 76.21 - 0.00
超期1-30天 465,743 8.85 - 0.00
超期31-60天 181,198 3.44 18,120 10.00
超期61-90天 90,534 1.72 18,107 20.00
超期91-120天 55,026 1.05 16,508 30.00
超期121-150天 39,908 0.76 15,963 40.00
超期151-180天 53,549 1.02 37,501 70.00
超期181天及以上 306,589
_______________ 5.82
_________ 306,555
_______________ 100.00
5,205,345
_______________ 98.87
_________ 412,754
_______________ 7.93
5,264,808
_______________
_______________ 100.00
_________
_________ 457,007
_______________
_______________ 8.68
53
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款（续）
2013年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - -
单项金额不重大但单
独计提坏账准备 - - - -
按特殊信用特征组合
计提坏账准备 7,966 0.12 - -
账期组合I 16,003 0.25 16,003 100.00
账期组合II
未超期 5,301,299 83.16 - 0.00
超期1-30天 376,123 5.90 - 0.00
超期31-60天 155,095 2.43 15,510 10.00
超期61-90天 97,807 1.53 19,561 20.00
超期91-120天 59,780 0.94 17,940 30.00
超期121-150天 34,704 0.54 13,882 40.00
超期151-180天 26,930 0.42 18,851 70.00
超期181天及以上 300,078
_______________ 4.71
_________ 300,078
_______________ 100.00
6,351,816
_______________ 99.63
_________ 385,822
_______________ 6.07
6,375,785
_______________
_______________ 100.00
_________
_________ 401,825
_______________
_______________ 6.30
于 2013 年度，单项金额重大应收账款已计提坏账准备的转回情况如下：
转回原因 确定原坏账准备的依据 收回前累计已计 转回金额
提坏账准备金额
单位一 收到货款 预计无法收回 21,180
_______________
_______________ 21,075
_________
_________
54
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款（续）
2012年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备 21,180 0.29 21,180 100.00
单项金额不重大但单
独计提坏账准备 18,690 0.25 18,690 100.00
按特殊信用特征组合
计提坏账准备 - - - -
账期组合I 25,745 0.35 25,745 100.00
账期组合II
未超期 5,773,241 78.44 - 0.00
超期1-30天 730,582 9.93 - 0.00
超期31-60天 290,387 3.95 29,076 10.00
超期61-90天 77,218 1.05 15,444 20.00
超期91-120天 88,361 1.20 26,508 30.00
超期121-150天 37,743 0.51 15,097 40.00
超期151-180天 36,441 0.50 25,509 70.00
超期181天及以上 259,714
_______________ 3.53
_________ 259,714
_______________ 100.00
7,293,687
_______________ 99.11
_________ 371,348
_______________ 5.09
7,359,302
_______________
_______________ 100.00
_________
_________ 436,963
_______________
_______________ 5.94
其中：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
(%)
单位一 21,180
__________
__________ 21,180
__________
__________ 100.00 预计无法收回
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款（续）
于 2012 年度，单项金额重大应收账款已计提坏账准备的转回情况如下：
转回原因 确定原坏账准备的依据 收回前累计已计 转回金额
提坏账准备金额
单位一 收到货款 预计无法收回 28,885 28,343
单位二 收到货款 预计无法收回 31,878 31,878
单位三 收到货款 预计无法收回 13,593 3,184
单位四 收到货款 预计无法收回 21,767 20,565
单位五 收到货款 预计无法收回 12,560
_______________ 12,413
_________
108,683
_______________
_______________ 96,383
_________
_________
于各报告期，无实际核销的单项金额重大应收账款。
于各报告期末，无应收账款作为本交易标的银行贷款之担保。
于各报告期末，应收关联方账款见附注十二、5.关联方应收款项余额。
前五名应收账款汇总情况分析如下：
期/年末 占应收账款期/年末余 坏账准备 期/年末
账面余额 额合计数的比例(%) 期/年末余额 账面净额
2015年6月30日 1,588,342
_______________
_______________
30.07
_________
_________
82,173
___________
___________
1,506,169
_______________
_______________
2014年12月31日 1,285,896
_______________
_______________
24.42
_________
_________
51,701
___________
___________
1,234,195
_______________
_______________
2013年12月31日 1,420,224
_______________
_______________
22.28
_________
_________
38,380
___________
___________
1,381,844
_______________
_______________
2012年12月31日 1,139,263
_______________
_______________
15.48
_________
_________
35,455
___________
___________
1,103,808
_______________
_______________
56
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
4. 预付款项
预付账款的账龄分析如下：
2015年6月30日
账面余额 比例
(%)
1年以内 981,545 97.08
1年至2年 15,334 1.52
2年至3年 6,397 0.63
3年以上 24,684
_______________ 2.44
_________
1,027,960 101.67
减：预付账款减值准备 16,908
_______________ 1.67
_________
1,011,052
_______________
_______________ 100.00
_________
_________
2014年12月31日
账面余额 比例
(%)
1年以内 1,401,274 99.12
1年至2年 3,561 0.25
2年至3年 27,763 1.96
3年以上 121
_______________ 0.01
_________
1,432,719 101.34
减：预付账款减值准备 18,975
_______________ 1.34
_________
1,413,744
_______________
_______________ 100.00
_________
_________
57
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
4． 预付款项（续）
预付账款的账龄分析如下（续）：
2013年12月31日
账面余额 比例
(%)
1年以内 1,250,173 93.51
1年至2年 154,190 11.53
2年至3年 129 0.01
3年以上 _______________6 0.00
_________
1,404,498 105.05
减：预付账款减值准备 67,527
_______________ 5.05
_________
1,336,971
_______________
_______________ 100.00
_________
_________
2012年12月31日
账面余额 比例
(%)
1年以内 1,718,294 99.87
1年至2年 2,207 0.13
2年至3年 _______________6 0.00
_________
1,720,507 100.00
减：预付账款减值准备 _______________- _________-
1,720,507
_______________
_______________ 100.00
_________
_________
58
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
4． 预付款项（续）
预付账款减值准备的变动如下：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
期/年初余额 18,975 67,527 - -
本期/年计提 - - 67,527 -
本期/年转销 2,067)
( ________________ 48,552)
( ________________ ________________- ________________-
期/年末余额 16,908
________________
________________
18,975
________________
________________
67,527
________________
________________ ________________-
________________
2015年6月30日
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备 16,908
_______________
_______________ 1.67
_________
_________ 16,908
_______________
_______________ 100.00
2014年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备 18,975
_______________
_______________
1.34
_________
_________
18,975
_______________
_______________
100.00
2013年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备 67,527
_______________
_______________
5.05
_________
_________
67,527
_______________
_______________
100.00
于各报告期末，本交易标的对某供应商的单项金额重大的预付账款账龄超过1年且预计无法收
回，因此单独计提坏账准备。
59
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
4． 预付款项（续）
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间，单项金额重大预付账款已计提坏账准备
的核销情况如下：
核销原因 确定原坏账准备的依据 核销前累计已计 核销金额
提坏账准备金额
单位一 确定无法收回 预计无法收回 18,975
_______________
_______________ 2,067
_________
_________
于 2014 年度，单项金额重大预付账款已计提坏账准备的核销情况如下：
核销原因 确定原坏账准备的依据 核销前累计已计 核销金额
提坏账准备金额
单位一 确定无法收回 预计无法收回 67,527
_______________
_______________ 48,552
_________
_________
于 2015 年 6 月 30 日，账龄超过 1 年的大额预付账款如下：
预付时间 期末账面净额 占预付账款期末余额 未结算原因
合计数的比例(%)
合同约定的
单位一 1-2年、2-3年 5,809
_________
_________
0.57
________
________ 交易尚未完成
于 2014 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的大额预付账款如下：
预付时间 年末账面净额 占预付账款年末余额 未结算原因
合计数的比例(%)
合同约定的
单位一 1-2年、2-3年 9,464
_________
_________
0.66
________
________ 交易尚未完成
60
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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4． 预付款项（续）
于 2013 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的大额预付账款如下：
预付时间 年末账面净额 占预付账款年末余额 未结算原因
合计数的比例(%)
合同约定的
单位一 1-2年 3,435 0.24 交易尚未完成
合同约定的
单位二 1-2年 2,093
_________ 0.15
________ 交易尚未完成
5,528
_________
_________ 0.39
________
________
于 2012 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的大额预付账款如下：
预付时间 年末账面净额 占预付账款年末余额 未结算原因
合计数的比例(%)
合同约定的
单位一 1-2年 2,000
_________
_________
0.12
________
________ 交易尚未完成
预付账款金额前五名汇总如下：
期/年末 占预付账款期/年末余 坏账准备 期/年末
账面余额 额合计数的比例(%) 期/年末余额 账面净额
2015年6月30日 589,075
_______________
_______________
57.31
_________
_________ ___________-
___________
589,075
_______________
_______________
2014年12月31日 722,472
_______________
_______________
50.43
_________
_________ ___________-
___________
722,472
_______________
_______________
2013年12月31日 803,109
_______________
_______________
57.18
_________
_________
67,527
___________
___________
735,582
_______________
_______________
2012年12月31日 890,699
_______________
_______________ 51.77
_________
_________ ___________-
___________ 890,699
_______________
_______________
于各报告期末，本交易标的无预付关联方款项。
61
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5. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
1年以内 1,085,736 1,020,294 351,200 224,110
1年至2年 123,164 324,018 90,472 6,092
2年至3年 19,054 72,309 1,680 5,464
3年至4年 13,012 1,234 3,665 2,322
4年至5年 2,872 3,059 258 8,309
5年以上 474
________________ 4,544
________________ 10,428
________________ 5,264
________________
1,244,312 1,425,458 457,703 251,561
减：其他应收款
坏账准备 ________________- ________________- ________________- ________________-
1,244,312
________________
________________ 1,425,458
________________
________________ 457,703
________________
________________ 251,561
________________
________________
于各报告期，本交易标的并未计提、转回或核销其他应收款坏账准备。
其他应收款按性质分类如下：
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
应收关联方投入款
（附注十二、5） 1,043,924 - - -
关联方往来款
（附注十二、5） 147,560 1,368,244 395,802 154,491
保证金及押金 48,606 43,837 54,389 84,208
应收软件退税 1,966 8,978 4,944 7,117
其他 2,256
________________ 4,399
________________ 2,568
________________ 5,745
________________
1,244,312
________________
________________ 1,425,458
________________
________________ 457,703
________________
________________ 251,561
________________
________________
62
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
5． 其他应收款（续）
于 2015 年 6 月 30 日，其他应收款金额前五名如下（注 1）：
占其他应收款期
期末账 末余额合计数的
面余额 比例(%) 性质 账龄
神州数码（南京）信息
科技有限公司 375,500 30.18 关联方投入款 1年以内
深圳神州惠众科技有限
公司 345,254 27.75 关联方投入款 1年以内
济南神州数码投资有限
公司 282,000 22.66 关联方投入款 1年以内
神州数码控股有限公司 98,160 7.89 关联方往来款 1年以内，1-2年
2-3年
深圳神州普惠信息有限 关联方投入款及
公司 60,000
_____________ 4.82
________ 关联方往来款 1年以内
1,160,914
_____________
_____________ 93.30
________
________
注 1 截至本汇总财务报表报出日，上述其他应收款已经收回。
于 2014 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应收款年
年末账 末余额合计数的
面余额 比例(%) 性质 账龄
神州数码控股有限公司 1,359,719 95.39 关联方往来款 1年以内，
1-2年，2-3年
成都神州数码索贝科技 8,525 0.60 关联方往来款 1年以内，1-2年
有限公司
中国国家博物馆 2,460 0.17 保证金 4-5年
河南省农村信用合作社 2,187 0.15 保证金 5年以上
国家税务总局 1,779
_____________ 0.12
________ 保证金 3-4年，5年以上
1,374,670
_____________
_____________ 96.43
________
________
63
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
5． 其他应收款（续）
于 2013 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应收款年
年末账 末余额合计数的
面余额 比例(%) 性质 账龄
神州数码控股有限公司 378,381 82.67 关联方往来款 1年以内，1-2年
成都神州数码索贝科技 17,421 3.81 关联方往来款 1年以内
有限公司
中国国家博物馆 2,460 0.54 保证金 3-4年
新疆塔里木河流域管理局 2,286 0.50 保证金 1-2年
信息中心
河南省农村信用合作社 _____________
2,187 0.48
________ 保证金 5年以上
402,735
_____________
_____________ 88.00
________
________
于 2012 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应收款年
年末账 末余额合计数的
面余额 比例(%) 性质 账龄
神州数码控股有限公司 154,491 61.41 关联方往来款 1年以内
国家税务总局 2,736 1.09 保证金 1年以内，1-2年，
5年以上
中国国家博物馆 2,460 0.98 保证金 2-3年
新疆塔里木河流域管理局 2,286 0.91 保证金 1年以内
信息中心
河南省农村信用合作社 _____________
2,187 0.87
________ 保证金 5年以上
164,160
_____________
_____________ 65.26
________
________
于各报告期末，其他应收关联方款项见附注十二、5.关联方应收款项余额。
64
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
6. 存货
库存商品 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
账面余额 4,851,326 5,054,122 4,419,643 4,048,879
减：跌价准备 452,665
________________ 400,664
________________ 429,015
________________ 363,265
________________
账面价值 4,398,661
________________
________________
4,653,458
________________
________________
3,990,628
________________
________________
3,685,614
________________
________________
存货跌价准备变动如下：
截至
2015年6月30日止
六个月期间 2014年 2013年 2012年
期/年初余额 400,664 429,015 363,265 373,351
本期/年计提 261,688 338,625 399,864 326,445
本期/年转回 ( 210,049) ( 367,088) ( 332,581) ( 335,022)
本期/年转销 - - - ( 1,409)
处置子公司 - - ( 1,323) -
汇兑差异 362
________________ 112
________________ ( ________________
210) ( ________________
100)
期/年末余额 452,665
________________
________________
400,664
________________
________________
429,015
________________
________________
363,265
________________
________________
本交易标的的可变现净值为管理层根据存货最新的销售发票金额和当期市场情
况估计所得。
当存货的可变现净值低于存货的成本时，计提存货减值准备；当影响存货价值
的因素消失时，减记的金额应予以恢复。
于各报告期末，本交易标的无所有权受到限制的存货。
65
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
7. 可供出售金融资产
附注 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
流动资产：
可供出售金融
资产 （1） 1,900,000
________________
________________
600,000
________________
________________ ________________-
________________ ________________-
________________
非流动资产：
可供出售金融
资产 （1） - 1,000,000 - -
可供出售权益
工具按成本
计量 （2） 61,750
________________ 61,750
________________ 61,750
________________ 61,750
________________
61,750
________________
________________ 1,061,750
________________
________________ 61,750
________________
________________ 61,750
________________
________________
(1) 2014年5月及2014年9月，神码中国从中国大陆有声誉的金融机构陆续购入
2015年3月及2015年5月到期的三笔理财产品，金额共计人民币6亿元，截
至2015年6月30日，上述三笔理财产品已经到期。这些理财产品采用不保本
金浮动收益率计算收益，预估年化收益率为10%到10.5%。
2015年3月至2015年6月，神码中国从中国大陆有声誉的金融机构陆续购入
2015年9月至2015年12月到期的五笔理财产品，金额共计人民币9亿元。这
些理财产品采用不保本浮动收益率计算收益，预估年化收益率为9%。
2014年6月，神码中国从中国大陆有声誉的金融机构购入期限为2年、到期
日为2016年6月的一笔理财产品，金额为人民币10亿元。此理财产品采用不
保本浮动收益率计算收益，预估年化收益率为11%到15%。
该等理财产品由于不存在公开活跃的市场报价且其公允价值无法可靠计量，
因此该等可供出售金融资产以成本计量。
66
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七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
7. 可供出售金融资产（续）
(2) 于2015年6月30日，2014年12月31日，2013年12月31日及2012年12月31
日，本交易标的持有的一间中国境内非上市公司的权益投资因不存在公开活
跃的市场报价且其公允价值无法可靠计量，因此该权益投资以成本计量。截
至2015年6月30日止六个月期间，2014年，2013年及2012年，具体明细如
下：
账面余额 减值准备 持股比 本年/期
年/期初 本年/期 本年/期 年/期末 年/期初 本年/期 本年/期 年/期末 例(%) 现金红利
余额 增加 减少 余额 余额 增加 减少 余额
嘉和美康 61,750 - - 61,750 - - - - 13% -
8. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
交易性金融资产
其中：衍生金融资产 71,050
________________
________________
26,273
________________
________________
90,114
________________
________________
51,919
________________
________________
本交易标的订立多项远期外汇合同以管理其汇率风险。该远期外汇合同以公允
价值计量损益。此衍生金融工具的公允价值变动收益或损失均已计入各年度/期
间的利润表。
本交易标的所有衍生金融工具交易均与具有良好信用评级的金融机构进行。
本交易标的与不同的交易对手（主要是具有良好信用评级的金融机构）签订衍
生金融工具合约。衍生金融工具包括远期外汇合同，其公允价值以类似远期定
价模型的估值技术按现值计量。此类模型已考虑多项市场可观察的因素，包括
交易对手的信用等级、汇率之现货价及远期价。远期外汇合同的账面值相等于
其公允价值。
于各报告期末，按市值标价的衍生资产状况为扣除衍生工具交易对手违约风险
应占的信贷评估调整。交易对手信用风险的变动对指定属对冲关系的衍生工具
及按公允价值确认的其他金融工具的对冲效益评估并无重大影响。
67
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
9. 应收利息
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
委托贷款利息 8,583
________________
________________
4,207
________________
________________
520
________________
________________
1,773
________________
________________
于各报告期末，本交易标的无逾期应收利息。
于各报告期末，应收关联方利息见附注十二、5.关联方应收款项余额。
10. 其他流动资产
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
委托贷款 954,000 989,000 595,000 929,160
待抵扣税金 580,612 589,987 540,356 313,146
一年内到期的长期待
摊费用 3,885 5,467 5,563 5,936
待摊房租及设备租金 3,121 2,085 2,206 2,439
其他 163
________________ 1,321
________________ 921
________________ 332
________________
1,541,781
________________
________________ 1,587,860
________________
________________ 1,144,046
________________
________________ 1,251,013
________________
________________
于各报告期末，应收关联方委托贷款见附注十二、5.关联方应收款项余额。
11. 长期股权投资
截止 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
期初余额 增加投资 宣告现金股利 权益法下投资 期末账面价值
收益/（损失）
合营企业
成都神贝 10,503 - -( 10,503) -
联营企业
卓越信通 27,257 976) 888 27,169)
_____________ _____________- (_____________ _____________ (_____________
37,760 976) 9,615) 27,169
_____________ _____________- (_____________ (_____________ _____________
_____________ _____________ _____________ _____________ _____________
68
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
11. 长期股权投资（续）
2014 年
年初余额 增加投资 权益法下 年末账面价值
投资收益
合营企业
成都神贝 10,385 - 118 10,503
联营企业
卓越信通 ________________- 25,415
________________ 1,842
________________ 27,257
________________
10,385
________________
________________ 25,415
________________
________________ 1,960
________________
________________ 37,760
________________
________________
2013 年
年初余额 增加投资 权益法下 年末账面价值
投资损失
合营企业
成都神贝 ________________-
________________
16,080
________________
________________
( ________________
5,695)
________________
10,385
________________
________________
于各报告期及报告期末，本交易标的汇总范围内长期股权投资并未计提减值准
备。
69
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
12. 固定资产
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
房屋建筑物 办公设备 运输工具 合计
原价：
期初余额 248,213 275,028 24,916 548,157
购置 - 5,611 - 5,611
处置或报废 ________________- 6,298)
( ________________ 2,747)
( ________________ 9,045)
( ________________
期末余额 248,213
________________ 274,341
________________ 22,169
________________ 544,723
________________
累计折旧：
期初余额 22,646 188,359 17,368 228,373
计提 3,242 14,452 1,161 18,855
处置或报废 ________________- 3,921)
( ________________ 2,495)
( ________________ 6,416)
( ________________
期末余额 25,888
________________ 198,890
________________ 16,034
________________ 240,812
________________
账面价值：
期末 222,325
________________
________________
75,451
________________
________________
6,135
________________
________________
303,911
________________
________________
期初 225,567
________________
________________
86,669
________________
________________
7,548
________________
________________
319,784
________________
________________
70
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
12. 固定资产（续）
2014 年
房屋建筑物 办公设备 运输工具 合计
原价：
年初余额 248,074 263,764 25,252 537,090
购置 139 22,380 1,361 23,880
处置或报废 ________________- 11,116)
( ________________ 1,697)
( ________________ 12,813)
( ________________
年末余额 248,213
________________ 275,028
________________ 24,916
________________ 548,157
________________
累计折旧：
年初余额 16,101 168,014 15,974 200,089
计提 6,545 30,091 2,484 39,120
处置或报废 ________________- 9,746)
( ________________ 1,090)
( ________________ 10,836)
( ________________
年末余额 22,646
________________ 188,359
________________ 17,368
________________ 228,373
________________
账面价值：
年末 225,567
________________
________________
86,669
________________
________________
7,548
________________
________________
319,784
________________
________________
年初 231,973
________________
________________
95,750
________________
________________
9,278
________________
________________
337,001
________________
________________
71
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
12. 固定资产（续）
2013 年
房屋建筑物 办公设备 运输工具 合计
原价：
年初余额 243,449 272,254 26,171 541,874
购置 4,625 27,643 779 33,047
在建工程转入 - 1,278 - 1,278
处置或报废 - ( 26,654) ( 541) ( 27,195)
处置子公司 ________________- 10,757)
( ________________ 1,157)
( ________________ 11,914)
( ________________
年末余额 248,074
________________ 263,764
________________ 25,252
________________ 537,090
________________
累计折旧：
年初余额 9,414 169,412 14,242 193,068
计提 6,687 30,098 2,970 39,755
处置或报废 - ( 22,513) ( 474) ( 22,987)
处置子公司 ________________- 8,983)
( ________________ 764)
( ________________ 9,747)
( ________________
年末余额 16,101
________________ 168,014
________________ 15,974
________________ 200,089
________________
账面价值：
年末 231,973
________________
________________
95,750
________________
________________
9,278
________________
________________
337,001
________________
________________
年初 234,035
________________
________________
102,842
________________
________________
11,929
________________
________________
348,806
________________
________________
72
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
12. 固定资产（续）
2012 年
房屋建筑物 办公设备 运输工具 合计
原价：
年初余额 236,747 248,763 21,736 507,246
购置 6,702 44,107 5,884 56,693
处置或报废 ________________- 20,616)
( ________________ 1,449)
( ________________ 22,065)
( ________________
年末余额 243,449
________________ 272,254
________________ 26,171
________________ 541,874
________________
累计折旧：
年初余额 2,813 157,040 12,244 172,097
计提 6,601 30,201 3,143 39,945
处置或报废 ________________- 17,829)
( ________________ 1,145)
( ________________ 18,974)
( ________________
年末余额 9,414
________________ 169,412
________________ 14,242
________________ 193,068
________________
账面价值：
年末 234,035
________________
________________
102,842
________________
________________
11,929
________________
________________
348,806
________________
________________
年初 233,934
________________
________________
91,723
________________
________________
9,492
________________
________________
335,149
________________
________________
于各报告期及各报告期末，本交易标的无计提减值准备的固定资产。
于各报告期末，本交易标的无经营性租出、融资租入、暂时闲置、所有权受到
限制、未办妥产权证书的固定资产及持有待售的固定资产。
73
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
13. 在建工程
2012年
账面余额 减值准备 账面价值
购置在建房产 2,694 - 2,694
机房建设项目 19
________________ ________________- 19
________________
2,713
________________
________________ ________________-
________________ 2,713
________________
________________
除 2012 年期末外，于其余报告期末，本交易标的在建工程余额为零。
在建工程在截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间及 2014 年未发生变动。
重要在建工程 2013 年变动如下：
年初余额 本年增加 本年转入 本年处置 年末余额 资金
固定资产 来源
购置在建房产 2,694 - -( 2,694) - 自筹
机房建设项目 19
______________ 1,259
______________ 1,278)
( ______________ ______________- _______________- 自筹
2,713
______________
______________ 1,259
______________
______________ 1,278) 2,694)
( ______________ ( ______________ _______________-
______________ ______________ _______________
重要在建工程 2012 年变动如下：
年初余额 本年增加 本年转入 本年处置 年末余额 资金
固定资产 来源
购置在建房产 3,454 - -( 760) 2,694 自筹
机房建设项目 ______________- 19
______________ ______________- 19
______________- _______________ 自筹
3,454
______________
______________ 19
______________
______________ ______________-
______________ ( ______________ _______________
760) 2,713
______________ _______________
于 2012 年 12 月 31 日，本交易标的的在建工程无因借款产生需利息资本化的
金额，无所有权受限的在建工程，未计提减值准备。
74
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
14. 长期待摊费用
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
办公楼装修 9,552 185 ( 2,532) - 7,205
减：划分为流动资产的
一年内摊销额 5,467
___________ 3,885
___________
4,085
___________
___________ 3,320
___________
___________
2014 年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额
办公楼装修 12,120 2,899 ( 5,467) - 9,552
减：划分为流动资产的
一年内摊销额 5,563
___________ 5,467
___________
6,557
___________
___________ 4,085
___________
___________
2013 年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额
办公楼装修 14,437 3,280 ( 5,563) ( 34) 12,120
减：划分为流动资产的
一年内摊销额 5,936
___________ 5,563
___________
8,501
___________
___________ 6,557
___________
___________
75
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
14. 长期待摊费用（续）
2012 年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额
办公楼装修 4,802 15,571 ( 5,936) - 14,437
减：划分为流动资产的
一年内摊销额 3,612
___________ 5,936
___________
1,190
___________
___________ 8,501
___________
___________
15. 递延所得税资产／负债
递延所得税资产
2015年6月30日
可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产
递延所得税资产
预提销售折扣 500,007 124,235
资产减值准备 353,234 86,781
可抵扣亏损 153,333 38,333
其他 55,128
________________ 13,782
________________
1,061,702
________________
________________ 263,131
________________
________________
2014年12月31日
可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产
递延所得税资产
预提销售折扣 525,711 130,753
资产减值准备 313,318 77,204
可抵扣亏损 62,053 15,513
其他 86,912
________________ 21,728
________________
987,994
________________
________________ 245,198
________________
________________
76
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
15. 递延所得税资产／负债（续）
递延所得税资产（续）
2013年12月31日
可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产
递延所得税资产
预提销售折扣 446,653 111,276
资产减值准备 301,390 74,497
可抵扣亏损 17,159 4,290
其他 68,205
________________ 17,050
________________
833,407
________________
________________ 207,113
________________
________________
2012年12月31日
可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产
递延所得税资产
预提销售折扣 193,101 47,300
资产减值准备 270,445 63,927
可抵扣亏损 17,141 4,285
其他 78,160
________________ 19,428
________________
558,847
________________
________________ 134,940
________________
________________
注：本交易标的管理层认为，根据盈利预测，本交易标的很可能产生用于抵扣
上述可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损的应纳税所得额，因此确认以上项目
的递延所得税资产。
77
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
15. 递延所得税资产／负债（续）
递延所得税负债
2015年6月30日
应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债
递延所得税负债
预计应收采购折扣 151,573 37,893
内部交易未实现亏损 246,648
________________ 61,662
________________
398,221
________________
________________ 99,555
________________
________________
2014年12月31日
应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债
递延所得税负债
预计应收采购折扣 122,044 30,512
内部交易未实现亏损 293,534
________________ 73,383
________________
415,578
________________
________________ 103,895
________________
________________
2013年12月31日
应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债
递延所得税负债
预计应收采购折扣 84,481 21,120
内部交易未实现亏损 189,123
________________ 47,281
________________
273,604
________________
________________ 68,401
________________
________________
78
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
15. 递延所得税资产／负债（续）
递延所得税负债（续）
2012年12月31日
应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债
递延所得税负债
预计应收采购折扣 115,835 26,446
内部交易未实现亏损 204,583
________________ 31,494
________________
320,418
________________
________________ 57,940
________________
________________
递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
2015年6月30日
抵消金额 抵消后余额
递延所得税资产 98,450
________________
________________
164,681
________________
________________
递延所得税负债 98,450
________________
________________
1,105
________________
________________
2014年12月31日
抵消金额 抵消后余额
递延所得税资产 96,577
________________
________________
148,621
________________
________________
递延所得税负债 96,577
________________
________________
7,318
________________
________________
2013年12月31日
抵消金额 抵消后余额
递延所得税资产 66,077
________________
________________
141,036
________________
________________
递延所得税负债 66,077
________________
________________
2,324
________________
________________
79
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
15. 递延所得税资产／负债（续）
递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示（续）：
2012年12月31日
抵消金额 抵消后余额
递延所得税资产 52,662
________________
________________
82,278
________________
________________
递延所得税负债 52,662
________________
________________
5,278
________________
________________
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下：
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
可抵扣亏损 26,416 12,212 6,470 4,326
可抵扣暂时性差异 80,256
________________ 77,761
________________ 76,865
________________ 84,340
________________
106,672
________________
________________ 89,973
________________
________________ 83,335
________________
________________ 88,666
________________
________________
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
到期年度 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
2013年 不适用 不适用 不适用 -
2014年 不适用 不适用 - 1,218
2015年 356 356 789 789
2016年 - - - -
2017年 1,734 1,734 2,157 2,319
2018年 2,577 2,577 3,524 不适用
2019年 6,917 7,545 不适用 不适用
2020年 14,832
________________ 不适用
________________ 不适用
________________ 不适用
________________
26,416
________________
________________ 12,212
________________
________________ 6,470
________________
________________ 4,326
________________
________________
于各报告期末，本交易标的无未确认递延所得税负债。
80
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
16. 资产减值准备
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 汇兑差异 期末余额
转回 转销
应收账款坏账准备 457,007 211,522 ( 167,526) ( 3,243) 353 498,113
存货跌价准备 400,664 261,688 ( 210,049) - 362 452,665
预付账款减值准备 18,975
_________________ _________________- ____________________________- ( ____________________________
2,067) _________________- 16,908
_________________
876,646
_________________
_________________
473,210
_________________
_________________
377,575)
(____________________________
____________________________
( ____________________________
5,310)
____________________________
715
_________________
_________________
967,686
_________________
_________________
2014 年
年初余额 本年增加 本年减少 汇兑差异 年末余额
转回 转销
应收账款坏账准备 401,825 270,926 ( 150,750) ( 65,258) 264 457,007
存货跌价准备 429,015 338,625 ( 367,088) - 112 400,664
预付账款减值准备 67,527
_________________ _________________- ____________________________- ( ____________________________
48,552) _________________- 18,975
_________________
898,367
_________________
_________________
609,551
_________________
_________________
517,838)
(____________________________
____________________________
( ____________________________
113,810)
____________________________
376
_________________
_________________
876,646
_________________
_________________
81
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
16. 资产减值准备（续）
2013 年
年初余额 本年增加 本年减少 汇兑差异 年末余额
转回 转销 处置子公司
应收账款坏账准备 436,963 225,641 ( 238,585) ( 6,397) ( 15,437) ( 360) 401,825
存货跌价准备 363,265 399,864 ( 332,581) - ( 1,323) ( 210) 429,015
预付账款减值准备 _________________- 67,527
_________________ _________________- _________________- _________________- _________________- 67,527
_________________
800,228
_________________
_________________
693,032
_________________
_________________
571,166)
(_________________
_________________
(_________________
6,397)
_________________
(_________________
16,760)
_________________
(_________________
570)
_________________
898,367
_________________
_________________
2012 年
年初余额 本年增加 本年减少 汇兑差异 年末余额
转回 转销 处置子公司
应收账款坏账准备 516,669 276,743 ( 349,962) ( 6,118) - ( 369) 436,963
存货跌价准备 373,351
_________________ 326,445
_________________ (_________________
335,022) (_________________
1,409) _________________- 100)
(_________________ 363,265
_________________
890,020
_________________
_________________
603,188
_________________
_________________
(_________________
684,984)
_________________
(_________________
7,527)
_________________
-
_________________
_________________
469)
(_________________
_________________
800,228
_________________
_________________
82
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
17. 短期借款
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
保证借款 2,602,603 3,335,419 807,688 446,712
信用借款 934,500
________________ 310,000
________________ ________________- 104,034
________________
3,537,103
________________
________________ 3,645,419
________________
________________ 807,688
________________
________________ 550,746
________________
________________
于 2015 年 6 月 30 日，上述借款的年利率为 1.03150%-2.73110%。
于 2014 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为 1.02000%-2.73110%。
于 2013 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为 0.96460%-1.80000%。
于 2012 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为 0.95900%-1.26170%。
于各报告期末，本交易标的无已到期但未偿还的短期借款。
18. 应付票据
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
商业承兑汇票 298,493 634,419 613,773 1,037,035
银行承兑汇票 1,453,192
________________ 1,495,174
________________ 1,649,512
________________ 2,387,096
________________
1,751,685
________________
________________ 2,129,593
________________
________________ 2,263,285
________________
________________ 3,424,131
________________
________________
于各报告期末，应付票据余额将于 6 个月内到期。
于各报告期末，本交易标的无到期未付的应付票据。
19. 应付账款
应付账款不计息，并通常在 3 个月内清偿。
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
1年以内 3,824,293 4,404,090 4,259,336 4,323,578
1-2年 49,204 136,044 122,966 75,822
2-3年 64,374 46,894 18,243 45,056
3年以上 64,875
________________ 61,523
________________ 93,721
________________ 77,467
________________
4,002,746
________________
________________ 4,648,551
________________
________________ 4,494,266
________________
________________ 4,521,923
________________
________________
83
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
19. 应付账款（续）
账龄超过 1 年的重要应付账款列示如下：
占应付账款期/年
与本交易 末余额合计数的
标的关系 账面余额 比例(%) 未支付原因
2015年6月30日 第三方 56,677
__________
__________ 1.42
_________
_________ 未到结算期
2014年12月31日
第三方 57,623 1.24 未到结算期
关联方 27,298
__________ 0.59
_________ 未到结算期
84,921
__________
__________ 1.83
_________
_________
2013年12月31日 第三方 43,248
__________
__________ 0.96
_________
_________ 未到结算期
2012年12月31日 第三方 62,678
__________
__________ 1.39
_________
_________ 未到结算期
于各报告期末，应付关联方款项见附注十二、6.关联方应付款项余额。
20. 预收款项
预收款项按性质分析如下：
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
预收货款 529,018
________________
________________
593,899
________________
________________
577,871
________________
________________
407,741
________________
________________
预收款项按账龄分析如下：
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
1年以内 465,152 551,886 542,300 382,742
1-2年 27,302 11,578 13,402 7,568
2-3年 10,177 8,704 6,293 6,477
3年以上 26,387
________________ 21,731
________________ 15,876
________________ 10,954
________________
529,018
________________
________________ 593,899
________________
________________ 577,871
________________
________________ 407,741
________________
________________
84
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
20. 预收款项（续）
于各报告期末，本交易标的无账龄超过 1 年的重要预收款项。
于各报告期末，预收关联方款项见附注十二、6.关联方应付款项余额。
21. 应付职工薪酬
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 444,125 336,516 ( 427,013) 353,628
离职后福利（设定提存计划） 4,888
___________ 36,227
___________ ( ___________
35,950) 5,165
___________
449,013
___________
___________ 372,743
___________
___________ 462,963)
( ___________
___________ 358,793
___________
___________
2014 年
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 382,524 790,392 ( 728,791) 444,125
离职后福利（设定提存计划） 4,842
___________ 69,953
___________ ( ___________
69,907) 4,888
___________
387,366
___________
___________ 860,345
___________
___________ 798,698)
( ___________
___________ 449,013
___________
___________
2013 年
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 357,402 823,630 ( 798,508) 382,524
离职后福利（设定提存计划） 4,494
___________ 77,122
___________ ( ___________
76,774) 4,842
___________
361,896
___________
___________ 900,752
___________
___________ 875,282)
( ___________
___________ 387,366
___________
___________
85
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
21. 应付职工薪酬（续）
2012 年
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 347,594 960,231 ( 950,423) 357,402
离职后福利（设定提存计划） 4,197
___________ 75,864
___________ ( ___________
75,567) 4,494
___________
351,791
___________
___________ 1,036,095
___________
___________ 1,025,990)
( ___________
___________ 361,896
___________
___________
短期薪酬如下：
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 442,146 275,902 ( 366,687) 351,361
职工福利费 - 11,295 ( 11,295) -
社会保险费 2,260 20,636 ( 20,515) 2,381
其中：医疗保险费 2,056 18,618 ( 18,509) 2,165
工伤保险费 66 740 ( 734) 72
生育保险费 138 1,278 ( 1,272) 144
住房公积金 ( 281) 21,889 ( 21,722) ( 114)
工会经费和职工教育经费 ___________- 6,794
___________ 6,794)
( ___________ ___________-
444,125
___________
___________ 336,516
___________
___________ 427,013)
( ___________
___________ 353,628
___________
___________
2014 年
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 380,693 675,908 ( 614,455) 442,146
职工福利费 - 22,903 ( 22,903) -
社会保险费 2,220 39,846 ( 39,806) 2,260
其中：医疗保险费 2,026 35,912 ( 35,882) 2,056
工伤保险费 57 1,394 ( 1,385) 66
生育保险费 137 2,540 ( 2,539) 138
住房公积金 ( 389) 43,162 ( 43,054) ( 281)
工会经费和职工教育经费 ___________- 8,573
___________ 8,573)
( ___________ ___________-
382,524
___________
___________ 790,392
___________
___________ 728,791)
( ___________
___________ 444,125
___________
___________
86
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
21. 应付职工薪酬（续）
短期薪酬如下（续）：
2013 年
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 355,982 698,525 ( 673,814) 380,693
职工福利费 - 26,687 ( 26,687) -
社会保险费 2,059 43,212 ( 43,051) 2,220
其中：医疗保险费 1,877 39,226 ( 39,077) 2,026
工伤保险费 51 1,547 ( 1,541) 57
生育保险费 131 2,439 ( 2,433) 137
住房公积金 ( 639) 45,695 ( 45,445) ( 389)
工会经费和职工教育经费 ___________- 9,511
___________ 9,511)
( ___________ ___________-
357,402
___________
___________ 823,630
___________
___________ 798,508)
( ___________
___________ 382,524
___________
___________
2012 年
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 346,314 833,641 ( 823,973) 355,982
职工福利费 - 26,485 ( 26,485) -
社会保险费 1,834 39,200 ( 38,975) 2,059
其中：医疗保险费 1,722 34,968 ( 34,813) 1,877
工伤保险费 48 1,630 ( 1,627) 51
生育保险费 64 2,602 ( 2,535) 131
住房公积金 ( 554) 45,574 ( 45,659) ( 639)
工会经费和职工教育经费 ___________- 15,331
___________ 15,331)
( ___________ ___________-
347,594
___________
___________ 960,231
___________
___________ 950,423)
( ___________
___________ 357,402
___________
___________
87
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
21. 应付职工薪酬（续）
设定提存计划如下：
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险费 4,679 34,248 ( 33,978) 4,949
失业保险费 209
___________ 1,979
___________ ( ___________
1,972) 216
___________
4,888
___________
___________ 36,227
___________
___________ ( ___________
35,950)
___________ 5,165
___________
___________
2014 年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险费 4,620 65,782 ( 65,723) 4,679
失业保险费 222
___________ 4,171
___________ ( ___________
4,184) 209
___________
4,842
___________
___________ 69,953
___________
___________ ( ___________
69,907)
___________ 4,888
___________
___________
2013 年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险费 4,291 72,430 ( 72,101) 4,620
失业保险费 203
___________ 4,692
___________ ( ___________
4,673) 222
___________
4,494
___________
___________ 77,122
___________
___________ ( ___________
76,774)
___________ 4,842
___________
___________
2012 年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险费 4,002 70,833 ( 70,544) 4,291
失业保险费 195
___________ 5,031
___________ ( ___________
5,023) 203
___________
4,197
___________
___________ 75,864
___________
___________ ( ___________
75,567)
___________ 4,494
___________
___________
88
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
22. 应交税费
主要税费计提标准及税/费率参见附注六、税项。
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
企业所得税 285,488 256,522 259,155 208,207
增值税 25,619 109,835 116,064 99,779
印花税 14,961 14,872 11,816 6,475
个人所得税 4,583 4,964 3,620 3,475
城市维护建设税 1,461 4,648 4,218 2,875
教育费附加 626 1,991 1,808 1,232
营业税 795 877 1,254 572
地方教育费附加 511 1,366 1,273 1,052
其他 1,304
________________ 3,571
________________ 6,170
________________ 6,866
________________
335,348
________________
________________ 398,646
________________
________________ 405,378
________________
________________ 330,533
________________
________________
23. 应付利息
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
短期借款利息 3,725 3,292 1,814 552
长期借款利息 1,653
________________ 2,297
________________ 3,077
________________ 1,087
________________
5,378
________________
________________ 5,589
________________
________________ 4,891
________________
________________ 1,639
________________
________________
于各报告期末，本交易标的无逾期未付利息。
24. 其他应付款
其他应付款按账龄分析如下：
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
1年以内 744,628 238,725 256,781 546,595
1-2年 19,150 15,221 6,014 16,204
2-3年 11,017 5,151 6,890 8,670
3年以上 3,139
________________ 1,676
________________ 9,852
________________ 7,115
________________
777,934
________________
________________ 260,773
________________
________________ 279,537
________________
________________ 578,584
________________
________________
89
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
24. 其他应付款（续）
其他应付款按性质分析如下：
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
保证金/押金 5,080 3,239 67,239 48,148
待支付的合同款项 131,142 86,263 88,396 41,117
待支付员工报销款 18,375 16,172 16,491 13,965
待支付的渠道推广费 53,020 51,925 38,348 51,174
待支付中介机构款 173,629 34,716 19,875 17,877
关联方往来款
（附注十二、6） 197,880 - - 342,200
拨出至关联方款项
（附注十二、6） 140,800 - - -
其他 58,008
________________ 68,458
________________ 49,188
________________ 64,103
________________
777,934
________________
________________ 260,773
________________
________________ 279,537
________________
________________ 578,584
________________
________________
于各报告期末，本交易标的无账龄超过 1 年的重要其他应付款。
于各报告期末，其他应付关联方款项见附注十二、6.关联方应付款项余额。
25. 一年内到期的非流动负债
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
一年内到期的长期
借款
保证借款 1,246,000
________________
________________
1,240,000
________________
________________
923,967
________________
________________
415,481
________________
________________
于 2015 年 6 月 30 日，上述借款的年利率为 2.82500%。
于 2014 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为 2.82500%。
于 2013 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为 1.34472%。
于 2012 年 12 月 31 日，上述借款的年利率 0.99125%-1.14900%。
90
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
26. 长期借款
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
保证借款 614,838
________________
________________
611,878
________________
________________
1,839,868
________________
________________
2,197,934
________________
________________
于 2015 年 6 月 30 日，上述借款的年利率为 1.66750%-1.67400%。
于 2014 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为 1.66750%-1.67400%。
于 2013 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为 1.66750%-2.82500%。
于 2012 年 12 月 31 日，上述借款的年利率 1.34472%-2.82500%。
27. 预计负债
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未决诉讼或仲裁 注1 42,408
___________
___________ ___________-
___________ ___________-
___________ 42,408
___________
___________
2014 年
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未决诉讼或仲裁 注1 ___________-
___________ 42,408
___________
___________ ___________-
___________ 42,408
___________
___________
于 2013 年及 2012 年，本交易标的无预计负债余额。
注 1：2013 年 10 月，山西省物产集团进出口有限公司（“山西物产”）起诉神
码中国未按销售合同规定提供货物。2015 年 3 月，由于一审判决认定神
码中国与山西物产签订的《销售合同》有效，神码中国未按照合同约定
实际交货，因此判决神码中国应向山西物产返还货款及相应利息，并承
担诉讼费用。神码中国根据一审判决书的相关内容确认预计负债人民币
42,408 千元，并将该金额计入 2014 年度营业外支出。截至本汇总财务
报表报出日止，神码中国已向法院提起上诉，该案正在进展中。
91
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
28. 递延收益
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期重分类 本期减少 期末余额
流动部分
政府补助 17,429 6,679 - ( 1,790) 22,318
加：重分类自递延收益
非流动部分 8,800
__________ __________- 4,400
__________ ( __________
4,400) 8,800
__________
26,229
__________
__________ 6,679
__________
__________ 4,400
__________
__________ ( __________
6,190)
__________ 31,118
__________
__________
期初余额 本期增加 本期重分类 本期减少 期末余额
非流动部分
政府补助 59,400 - ( 4,400) - 55,000
减：重分类至递延收益
流动部分 8,800
__________ __________- __________- __________- 8,800
__________
50,600
__________
__________ __________-
__________ ( __________
4,400)
__________ __________-
__________ 46,200
__________
__________
2014 年
年初余额 本年增加 本年重分类 本年减少 年末余额
流动部分
政府补助 26,226 8,677 - ( 17,474) 17,429
加：重分类自递延收益
非流动部分 8,800
__________ __________- 8,800
__________ ( __________
8,800) 8,800
__________
35,026
__________
__________ 8,677
__________
__________ 8,800
__________
__________ ( __________
26,274)
__________ 26,229
__________
__________
年初余额 本年增加 本年重分类 本年减少 年末余额
非流动部分
政府补助 68,200 - ( 8,800) - 59,400
减：重分类至递延收益
流动部分 8,800
__________ __________- __________- __________- 8,800
__________
59,400
__________
__________ __________-
__________ ( __________
8,800)
__________ __________-
__________ 50,600
__________
__________
92
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
28. 递延收益（续）
2013 年
年初余额 本年增加 本年重分类 本年减少 年末余额
流动部分
政府补助 12,516 22,328 - ( 8,618) 26,226
加：重分类自递延收益
非流动部分 8,800
__________ __________- 8,800
__________ ( __________
8,800) 8,800
__________
21,316
__________
__________ 22,328
__________
__________ 8,800
__________
__________ ( __________
17,418)
__________ 35,026
__________
__________
年初余额 本年增加 本年重分类 本年减少 年末余额
非流动部分
政府补助 77,000 - ( 8,800) - 68,200
减：重分类至递延收益
流动部分 8,800
__________ __________- __________- __________- 8,800
__________
68,200
__________
__________ __________-
__________ ( __________
8,800)
__________ __________-
__________ 59,400
__________
__________
2012 年
年初余额 本年增加 本年重分类 本年减少 年末余额
流动部分
政府补助 8,205 8,785 - ( 4,474) 12,516
加：重分类自递延收益
非流动部分 8,800
__________ __________- 8,800
__________ ( __________
8,800) 8,800
__________
17,005
__________
__________ 8,785
__________
__________ 8,800
__________
__________ 13,274)
( __________
__________ 21,316
__________
__________
年初余额 本年增加 本年重分类 本年减少 年末余额
非流动部分
政府补助 59,400 26,400 ( 8,800) - 77,000
减：重分类至递延收益
流动部分 8,800
__________ __________- __________- __________- 8,800
__________
50,600
__________
__________ 26,400
__________
__________ 8,800)
( __________
__________ __________-
__________ 68,200
__________
__________
93
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
28. 递延收益（续）
于 2015 年 6 月 30 日，涉及政府补助的负债项目如下：
期初余额 本期新增 本期计入 期末余额 与资产/
营业外收入 收益相关
广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 59,400 - ( 4,400) 55,000 资产
国家产业技术研究开发资金 2,480 - - 2,480 收益
下一代基于SDN的高性能路由交换设备研发及产业化项目补贴 2,280 - - 2,280 收益
下一代Ipv4/v6高性能路由交换设备研发及产业化项目补贴 2,100 - ( 1,300) 800 收益
上海市长宁区企业发展专项扶持补贴 - 4,850 - 4,850 收益
北京市经济和信息化委员会补贴 1,167 - - 1,167 收益
北京市海淀区财政局奖励 800 - - 800 收益
其他 8,602
______________ 1,829
______________ ( ______________
490) 9,941
______________ 收益
76,829
______________
______________ 6,679
______________
______________ ( ______________
6,190)
______________ 77,318
______________
______________
94
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
28. 递延收益（续）
于 2014 年 12 月 31 日，涉及政府补助的负债项目如下：
年初余额 本年新增 本年计入 年末余额 与资产/
营业外收入 收益相关
广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 68,200 - ( 8,800) 59,400 资产
北京市海淀区财政局奖励 8,000 - ( 7,200) 800 收益
广州市发展现代服务业扶持金 5,246 - ( 5,246) - 收益
国家产业技术研究开发资金 2,480 - - 2,480 收益
下一代基于SDN的高性能路由交换设备研发及产业化项目补贴 - 2,280 - 2,280 收益
下一代Ipv4/v6高性能路由交换设备研发及产业化项目补贴 2,700 2,500 ( 3,100) 2,100 收益
北京市经济和信息化委员会补贴 1,167 - - 1,167 收益
中关村科技园区海淀园管理委员会补贴 617 - ( 617) - 收益
神州数码资源管理GIS信息系统项目 200 - ( 200) - 收益
其他 5,816
______________ 3,897
______________ ( ______________
1,111) 8,602
______________ 收益
94,426
______________
______________ 8,677
______________
______________ ( ______________
26,274)
______________ 76,829
______________
______________
95
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
28. 递延收益（续）
于 2013 年 12 月 31 日，涉及政府补助的负债项目如下：
年初余额 本年新增 本年计入 其他减少 年末余额 与资产/
营业外收入 收益相关
广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 77,000 - ( 8,800) - 68,200 资产
北京市海淀区财政局奖励 - 8,000 - - 8,000 收益
国家产业技术研究开发资金 - 2,480 - - 2,480 收益
广州市发展现代服务业扶持金 - 5,246 - - 5,246 收益
中关村科技园区海淀园管理委员会补贴 3,100 617 ( 3,100) - 617 收益
下一代Ipv4/v6高性能路由交换设备研发及产业化项目补贴 - 2,700 - - 2,700 收益
中小企业云平台项目 3,685 - - ( 3,685) - 收益
北京市经济和信息化委员会补贴 2,000 - ( 833) - 1,167 收益
神州数码资源管理GIS信息系统项目 200 - - - 200 收益
其他 3,531
____________ 3,285
____________ (____________
1,000) ____________- 5,816
____________ 收益
89,516
____________
____________ 22,328
____________
____________ 13,733)
(____________
____________ 3,685)
(____________
____________ 94,426
____________
____________
注：递延收益的其他减少是由于处置子公司领航动力，故将与领航动力相关的政府补贴转出导致。
96
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
28. 递延收益（续）
于 2012 年 12 月 31 日，涉及政府补助的负债项目如下：
年初余额 本年新增 本年计入 年末余额 与资产/
营业外收入 收益相关
广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 59,400 26,400 ( 8,800) 77,000 资产
中小企业云平台项目 - 3,685 - 3,685 收益
中关村科技园区海淀园管理委员会补贴 - 3,100 - 3,100 收益
北京中关村科技担保有限公司补贴 2,533 - ( 2,533) - 收益
北京市经济和信息化委员会补贴 - 2,000 - 2,000 收益
神州数码资源管理GIS信息系统项目 2,000 - ( 1,800) 200 收益
其他 3,672
______________ ______________- ( ______________
141) 3,531
______________ 收益
67,605
______________
______________ 35,185
______________
______________ ( ______________
13,274)
______________ 89,516
______________
______________
97
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
29. 利润分配
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
归属于母公司 所有者权益
所有者权益 少数股东权益 合计
对所有者的分配 注1 1,677,392)
( ______________
______________ ______________-
______________ 1,677,392)
( ______________
______________
2013 年度
对所有者的分配 注2 741,728)
( ______________
______________ ______________-
______________ 741,728)
( ______________
______________
注1 截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间，对所有者的分配为 DCMS 向其直接控股母公司
DCL(BVI)及神码网络香港向其直接控股母公司 DCN(BVI)派发现金股利。于 2015 年 1
月 29 日，DCMS 召开董事会会议，批准 2015 年中期利润分配方案，向 DCL(BVI)派发
2015 年中期股利港币 1,922,000 千元，折合人民币 1,542,559 千元。于 2015 年 1 月 28
日，神码网络香港召开董事会会议，批准 2015 年中期利润分配方案，向 DCN(BVI)派发
2015 年中期股利港币 168,000 千元，折合人民币 134,833 千元。DCL(BVI)和 DCN(BVI)
为神码控股的间接控股子公司，不属于本汇总财务报表的汇总范围。
注2 2013 年度，对所有者的分配为 DCMS 向其直接控股母公司 DCL(BVI)派发现金股利。于
2013 年 3 月 26 日及 2013 年 12 月 31 日，DCMS 召开董事会会议，批准 2013 年中期
利润分配方案，向 DCL(BVI)派发 2013 年中期现金股利港币 330,000 千元及港币
600,000 千元，折合人民币共计 741,728 千元。
98
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
30. 营业收入及成本
截至2015年6月30日止六个月期间
收入 成本
主营业务 23,079,365
________________
________________
21,880,674
_______________
_______________
2014年
收入 成本
主营业务 45,190,806
________________
________________
42,739,894
________________
________________
2013年
收入 成本
主营业务 46,707,789
________________
________________
44,340,110
_______________
_______________
2012年
收入 成本
主营业务 52,128,663
________________
________________
48,974,126
________________
________________
营业收入列示如下：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
商品销售收入 23,061,203 45,164,709 46,683,314 52,101,541
其他 18,162
________________ 26,097
________________ 24,475
________________ 27,122
________________
23,079,365
________________
________________ 45,190,806
________________
________________ 46,707,789
________________
________________ 52,128,663
________________
________________
99
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
31. 营业税金及附加
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
营业税 1,665 3,029 3,706 11,290
城市维护建设税 10,403 27,440 31,435 33,985
教育费附加 4,458 11,760 13,473 14,565
地方教育费附加 2,981
________________ 7,751
________________ 8,806
________________ 9,364
________________
19,507
________________
________________ 49,980
________________
________________ 57,420
________________
________________ 69,204
________________
________________
32. 销售费用
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
工资 191,351 523,426 526,763 595,403
运输费 111,719 217,209 209,481 258,574
市场推广费 95,753 210,889 192,353 192,312
租金 63,248 119,530 138,443 131,724
员工保险费 55,182 110,265 116,984 116,535
差旅费 38,951 84,479 96,630 118,108
会议费 25,013 57,778 60,174 59,443
海关申报费 10,491 22,772 22,601 26,172
折旧及摊销 7,151 16,160 16,056 14,129
职工福利 5,503 11,405 13,442 12,560
技术协作费 4,503 13,899 8,041 24,994
IT运营费 4,343 12,508 13,381 10,938
办公室供应 4,012 8,544 11,901 14,496
工会经费及职工教育
经费 1,506 4,562 5,585 9,826
其他 17,635
________________ 42,898
________________ 44,013
________________ 41,923
________________
636,361
________________
________________ 1,456,324
________________
________________ 1,475,848
________________
________________ 1,627,137
________________
________________
100
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
33. 管理费用
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
工资 84,551 152,482 171,762 238,238
技术协作费 30,067 39,553 35,553 5,336
员工保险费 23,570 42,696 49,045 44,103
租金 22,520 38,881 33,151 36,763
税费 16,278 33,031 42,172 41,812
差旅费 18,408 28,643 21,116 22,567
折旧及摊销 14,236 28,427 29,262 31,752
会议费 8,664 19,872 22,674 17,926
职工福利 5,792 11,498 13,245 13,925
市场推广费 8,409 14,500 50,215 48,471
法律及业务咨询费 3,732 6,311 27,994 9,596
IT运营费 2,979 6,132 6,675 8,056
工会经费及职工教育
经费 5,288 4,011 3,926 5,505
其他 8,376
________________ 13,848
________________ 18,518
________________ 19,512
________________
252,870
________________
________________ 439,885
________________
________________ 525,308
________________
________________ 543,562
________________
________________
34. 财务费用／（收入）
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
利息收入 ( 3,231) ( 19,967) ( 20,716) ( 17,946)
利息支出 106,295 192,571 175,117 226,115
汇兑损失/（收益） 33,889 52,321 ( 240,177) ( 89,438)
手续费支出 33,126 11,702 48,117 26,583
其他 6,996)
( ________________ ( ________________
8,916) 9,907)
( ________________ 13,522)
( ________________
163,083
________________
________________ 227,711
________________
________________ ( ________________
47,566)
________________ 131,792
________________
________________
101
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
35. 资产减值损失／（转回）
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
坏账损失／（转回） 43,996 120,176 ( 12,944) ( 73,219)
存货跌价损失
／（转回） 51,639 ( 28,463) 67,283 ( 8,577)
预付账款减值 ________________- ________________- 67,527
________________ ________________-
95,635
________________
________________ 91,713
________________
________________ 121,866
________________
________________ ( ________________
81,796)
________________
36. 公允价值变动收益
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融工具 28,987
________________
________________
6,930
________________
________________
38,742
________________
________________
22,724
________________
________________
102
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
37. 投资收益
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
对联营企业和合营
企业的投资收益
/（损失） ( 9,615) 1,960 ( 5,695) -
可供出售金融资产
在持有期间取得
的投资收益 109,900 105,867 42,424 14,076
处置子公司产生的
投资收益 - 3,211 -
处置以公允价值计
量且其变动计入
当期损益的金融
资产取得的投资
收益 39,460 66,695 148,841 126,742
委托贷款利息收入 ________________
35,398 46,798
________________ 58,738
________________ 52,296
________________
175,143
________________
________________ 221,320
________________
________________ 247,519
________________
________________ 193,114
________________
________________
38. 营业外收入
截至2015年6月30日止六个月期间
金额 计入非经常性损益
政府补助 13,558 7,388
其他 516
________________ 516
_______________
14,074
________________
________________ 7,904
_______________
_______________
103
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
38. 营业外收入（续）
2014年
金额 计入非经常性损益
政府补助 45,574 31,174
其他 20,377
________________ 20,377
________________
65,951
________________
________________ 51,551
________________
________________
2013年
金额 计入非经常性损益
政府补助 58,304 32,635
其他 10,651
________________ 10,651
_______________
68,955
________________
________________ 43,286
_______________
_______________
2012年
金额 计入非经常性损益
政府补助 38,930 21,517
其他 3,063
________________ 3,063
________________
41,993
________________
________________ 24,580
________________
________________
104
神州数码控股有限公司交易标的
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
38. 营业外收入（续）
计入当期损益的政府补助如下：
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
补贴项目 内容 金额 补助形式 取得时间 资产/收益相关
国家财政局 软件退税 6,170 现金 2015年度 收益
广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 专项奖励资金 4,400 从递延收益转入 2015年度 资产
下一代Ipv4/v6高性能路由交换设备研发及产业化
项目补贴 专项奖励资金 1,300 从递延收益转入 2015年度 收益
其他 其他 1,688
_________ 现金/从递延收益转入 2015年度 收益
13,558
_________
_________
105
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
38. 营业外收入（续）
计入当期损益的政府补助如下（续）：
2014 年
补贴项目 内容 金额 补助形式 取得时间 资产/收益相关
广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 专项奖励资金 8,800 从递延收益转入 2011年8月 资产
国家财政局 软件退税 10,590 现金 2014年度 收益
北京市海淀区财政局奖励 科技项目资金补助 7,200 从递延收益转入 2013年12月 收益
广州市发展现代服务业扶持金 专项奖励资金 5,246 从递延收益转入 2014年9月 收益
上海市长宁区中小企业发展返还 纳税奖励金 3,810 现金 2014年6月 收益
下一代Ipv4/v6高性能路由交换设备研发及产业化
项目补贴 科技项目资金补助 3,100 从递延收益转入 2013年11月 收益
广州开发区企业建设局扶持金 专项奖励资金 3,000 现金 2014年6月 收益
中关村科技园区海淀园管理委员会补贴 专项奖励资金 617 从递延收益转入 2012年12月 收益
神州数码资源管理GIS信息系统项目 专项奖励资金 200 从递延收益转入 2011年1月 收益
其他 其他 3,011
_________ 现金/从递延收益转入 2014年度 收益
45,574
_________
_________
106
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
38. 营业外收入（续）
计入当期损益的政府补助如下（续）：
2013 年
补贴项目 内容 金额 补助形式 取得时间 资产/收益相关
广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 专项奖励资金 8,800 从递延收益转入 2011年8月 资产
国家财政局 软件退税 23,089 现金 2013年度 收益
IPV4\V6高性能路由交换设备研制及产业化 科技项目资金补助 6,300 现金 2013年5月 收益
基于SDN的高性能路由交换设备研究及产业化 科技项目资金补助 5,520 现金 2013年7月 收益
物联网、传感器相关关键技术研发项目 科技项目资金补助 4,034 现金 2013年2月 收益
中关村科技园区海淀园管理委员会补贴 专项奖励资金 3,100 从递延收益转入 2012年12月 收益
上海市长宁区中小企业发展返还 纳税奖励金 2,580 现金 2013年6月 收益
北京市经济和信息化委员会补贴 科技项目资金补助 833 从递延收益转入 2012年12月 收益
其他 其他 4,048
_________ 现金/从递延收益转入 2013年度 收益
58,304
_________
_________
107
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
38. 营业外收入（续）
计入当期损益的政府补助如下（续）：
2012 年
补贴项目 内容 金额 补助形式 取得时间 资产/收益相关
广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 专项奖励资金 8,800 从递延收益转入 2011年8月 资产
国家财政局 软件退税 15,443 现金 2014年度 收益
广州市天河区科技与信息化局 科技项目资金补助 2,720 现金 2012年11月-12月 收益
北京中关村科技担保有限公司补贴 专项奖励资金 2,533 从递延收益转入 2011年12月 收益
中关村科技园区管理委员会 科技项目资金补助 2,500 现金 2012年2月 收益
上海市长宁区财政局 纳税奖励金 1,970 现金 2012年6月 收益
神州数码资源管理GIS信息系统项目 专项奖励资金 1,800 从递延收益转入 2011年1月 收益
其他 其他 3,164
_________ 现金/从递延收益转入 2012年度 收益
38,930
_________
_________
108
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
39. 营业外支出
截至2015年6月30日止六个月期间
金额 计入非经常性损益
非流动资产处置损失 554 554
其中：固定资产处置损失 554 554
对外捐赠 1,700 1,700
其他 504
________________ 504
_______________
2,758
________________
________________ 2,758
_______________
_______________
2014年
金额 计入非经常性损益
非流动资产处置损失 857 857
其中：固定资产处置损失 857 857
对外捐赠 2,600 2,600
未决诉讼赔偿金 42,408 42,408
其他 1,118
________________ 1,118
________________
46,983
________________
________________ 46,983
________________
________________
2013年
金额 计入非经常性损益
非流动资产处置损失 2,666 2,666
其中：固定资产处置损失 2,666 2,666
对外捐赠 8,749 8,749
其他 2,560
________________ 2,560
_______________
13,975
________________
________________ 13,975
_______________
_______________
109
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
39. 营业外支出（续）
2012年
金额 计入非经常性损益
非流动资产处置损失 2,147 2,147
其中：固定资产处置损失 2,147 2,147
对外捐赠 4,000 4,000
其他 1,628
________________ 1,628
________________
7,775
________________
________________ 7,775
________________
________________
40. 利润总额
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
售出存货成本 21,880,674 42,739,894 44,340,110 48,974,126
职工薪酬 372,743 860,345 900,752 1,036,095
折旧及摊销 21,387 44,587 45,318 45,881
租金 85,768 158,411 171,594 168,487
审计费 1,680 3,220 2,905 3,205
汇兑损失 33,889 52,321 - -
41. 所得税费用
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
当期所得税费用 89,681 121,880 205,562 168,531
递延所得税费用 22,273)
( ________________ ( ________________
2,591) 61,712)
( ________________ 33,600)
( ________________
67,408
________________
________________ 119,289
________________
________________ 143,850
________________
________________ 134,931
________________
________________
110
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
41. 所得税费用（续）
所得税费用与利润总额的关系列示如下：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
利润总额 246,681 432,517 576,044 1,114,694
按法定税率计算的所得税费用 注1 61,670 108,130 144,011 278,674
某些子公司适用不同税率的影
响 ( 18,686) ( 33,606) ( 52,727) ( 130,021)
归属于合营企业和联营企业的
损失/（收益） 2,404 ( 490) 1,424 -
不可抵扣的费用 17,728 48,607 19,853 ( 5,990)
税率变动对期初递延所得税余
额的影响 - - 17,969 ( 2,378)
利用以前年度可抵扣亏损 ( 157) ( 4,906) ( 772) ( 583)
未确认的可抵扣暂时性差异和
可抵扣亏损的影响 4,449 1,554 ( 630) ( 4,771)
宣派股利10%预扣税的影响 ___________- ___________- 14,722 ___________-
___________
按本交易标的实际税率计算的
所得税费用 67,408
___________
___________ 119,289
___________
___________ 143,850
___________
___________ 134,931
___________
___________
有效税率 27% 28% 25% 12%
注1：本交易标的所得税按估计应纳税所得额及法定税率25%计提。
注2：截至2015年6月30日止六个月期间应占合营、联营企业税项分别为均为人
民币零元和人民币141千元。
2014年应占合营、联营企业税项分别为人民币220千元和人民币388千
元。
2013年应占合营、联营企业税项分别为人民币33千元和人民币零元。
2012年应占合营、联营企业税项均为人民币零元。
111
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
42. 现金流量表项目注释
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
收到的其他与经营活动有关的现金：
收到银行存款利息收入 10,227 28,883 30,623 31,468
收到政府补贴 7,877 17,387 40,125 45,399
收到的罚款罚金 516 3,778 2,410 3,063
收到的保证金/押金 54,176
___________ 165,276
___________ 199,449
___________ 188,862
___________
72,796
___________
___________ 215,324
___________
___________ 272,607
___________
___________ 268,792
___________
___________
支付的其他与经营活动有关的现金：
支付的销售费用及管理费用 434,090 966,083 995,073 949,433
支付的保证金/押金 57,104
___________ 218,724
___________ 150,537
___________ 225,971
___________
491,194
___________
___________ 1,184,807
___________
___________ 1,145,610
___________
___________ 1,175,404
___________
___________
收到的其他与投资活动有关的现金：
收到的委托贷款本金 80,000 310,000 414,160 595,100
关联方资金拆借 1,192,835
___________ ___________- ___________- ___________-
1,272,835
___________
___________ 310,000
___________
___________ 414,160
___________
___________ 595,100
___________
___________
支付的其他与投资活动有关的现金：
支付的委托贷款本金 45,000 704,000 80,000 914,260
关联方资金拆借 ___________- 981,338
___________ 814,510
___________ 769,576
___________
45,000
___________
___________ 1,685,338
___________
___________ 894,510
___________
___________ 1,683,836
___________
___________
收到的其他与筹资活动有关的现金：
关联方投入款项 105,500 - - -
关联方资金拆借 197,880
___________ ___________- ___________- ___________-
303,380
___________
___________ ___________-
___________ ___________-
___________ ___________-
___________
112
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
43. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
净利润 179,273 313,228 432,194 979,763
加：资产减值损失 95,635 91,713 121,866 ( 81,796)
固定资产折旧 18,855 39,120 39,755 39,945
长期待摊费用摊销 2,532 5,467 5,563 5,936
固定资产处置损失 554 857 2,666 2,147
公允价值变动收益 ( 28,987) ( 6,930) ( 38,742) ( 22,724)
财务费用 131,440 189,177 206,172 235,428
投资收益 ( 175,143) ( 221,320) ( 247,519) ( 193,114)
递延所得税资产增加 ( 16,060) ( 7,585) ( 58,758) ( 31,331)
递延所得税负债增加/(减少) ( 6,213) 4,994 ( 2,954) ( 2,269)
存货的减少/(增加) 202,796 ( 634,479) ( 487,730) ( 703,198)
经营性应收项目的(增加)/减少 419,297 1,037,552 456,187 ( 348,782)
经营性应付项目的增加/(减少) 1,100,328)
( ___________ 63,295
___________ 365,482)
( ___________ 5,868
___________
经营活动产生的现金流量净额 276,349)
( ___________
___________ 875,089
___________
___________ 63,218
___________
___________ ( ___________
114,127)
___________
不涉及现金的重大筹资活动：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
关联方投入资本 1,043,924 - - -
拨出至关联方款项 140,800 - - -
113
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
43. 现金流量表补充资料（续）
(1) 现金流量表补充资料（续）
现金及现金等价物净变动：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
现金的期/年末余额 730,816 1,472,249 1,593,438 2,063,652
减：现金的期/年初余额 1,472,249
___________ 1,593,438
___________ 2,063,652
___________ 2,243,344
___________
现金及现金等价物净减少额 741,433) ___________ ___________ ___________
121,189) 470,214) 179,692)
( ___________ ( ___________ ( ___________ ( ___________
___________
(2) 处置子公司及其他营业单位的信息
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
处置子公司及其他营业单位的价格 ___________-
___________ ___________-
___________ 112,000
___________
___________ ___________-
___________
处置子公司及其他营业单位收到的
现金和现金等价物 - - 112,000 -
减：处置子公司及其他营业单位持
有的现金和现金等价物 ___________- ___________- 8,995)
( ___________ ___________-
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 ___________-
___________ ___________-
___________ 103,005
___________
___________ ___________-
___________
114
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
43. 现金流量表补充资料（续）
(3) 现金及现金等价物
2015年 2014年 2013年 2012年
6月30日 12月31日 12月31日 12月31日
现金
其中：
库存现金 58 56 68 90
可随时用于支付的银行存款 730,758 1,459,399 1,593,370 2,063,551
可随时用于支付的其他货币资金 ___________- 12,794
___________ ___________- 11
___________
期/年末现金及现金等价物余额 730,816
___________
___________ 1,472,249
___________
___________ 1,593,438
___________
___________ 2,063,652
___________
___________
115
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
44. 外币货币性项目
2015年6月30日
原币 汇率 折合
人民币
货币资金
美元 3,207 6.23000 19,980
港币 10,563 0.80387 8,491
澳门币 251 0.77872 195
欧元 272 6.92286 1,883
应收账款
美元 67,186 6.23000 418,569
港币 27,799 0.80387 22,347
其他应收款
港币 153,618 0.80387 123,489
澳门币 36 0.77872 28
_______________
594,982
_______________
_______________
短期借款
美元 428,709 6.23000 2,670,857
港币 1,077,594 0.80387 866,246
一年内到期的非流动负债
美元 200,000 6.23000 1,246,000
长期借款
美元 98,690 6.23000 614,838
应付账款
美元 350,358 6.23000 2,182,730
港币 41,304 0.80387 33,203
欧元 162 6.92286 1,122
其他应付款
港币 3 0.80387 2
澳门币 48 0.77872 37
_______________
7,615,035
_______________
_______________
116
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
44. 外币货币性项目（续）
2014年12月31日
原币 汇率 折合
人民币
货币资金
美元 5,934 6.20000 36,791
港币 14,439 0.80000 11,551
澳门币 174 0.77497 135
欧元 20 7.80770 156
应收账款
美元 83,268 6.20000 516,262
港币 54,543 0.80000 43,634
其他应收款
港币 439 0.80000 351
澳门币 8 0.77497 6
_______________
608,886
_______________
_______________
短期借款
美元 451,309 6.20000 2,798,117
港币 1,059,128 0.80000 847,302
一年内到期的非流动负债
美元 200,000 6.20000 1,240,000
长期借款
美元 98,690 6.20000 611,878
应付账款
美元 411,766 6.20000 2,552,949
港币 56,564 0.80000 45,251
欧元 141 7.80770 1,101
其他应付款
港币 13 0.80000 10
澳门币 338 0.77497 262
_______________
8,096,870
_______________
_______________
117
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
44. 外币货币性项目（续）
2013年12月31日
原币 汇率 折合
人民币
货币资金
美元 7,382 6.15980 45,472
港币 5,739 0.79481 4,561
澳门币 635 0.76995 489
应收账款
美元 93,344 6.15980 574,980
港币 68,668 0.79481 54,578
其他应收款
港币 2,601 0.79481 2,067
澳门币 7 0.76995 5
_______________
682,152
_______________
_______________
短期借款
美元 85,961 6.15980 529,503
港币 350,000 0.79481 278,185
一年内到期的非流动负债
美元 150,000 6.15980 923,967
长期借款
美元 298,690 6.15980 1,839,868
应付账款
美元 336,405 6.15980 2,072,188
港币 58,445 0.79481 46,453
欧元 901 8.42510 7,591
其他应付款
港币 81,314 0.79481 64,629
澳门币 21 0.76995 16
_______________
5,762,400
_______________
_______________
118
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、 汇总财务报表主要项目注释（续）
44. 外币货币性项目（续）
2012年12月31日
原币 汇率 折合
人民币
货币资金
美元 1,842 6.27980 11,567
港币 16,229 0.81030 13,150
澳门币 923 0.78495 725
应收账款
美元 79,835 6.27980 501,348
港币 61,509 0.81030 49,841
其他应收款
港币 7,493 0.81030 6,072
_______________
582,703
_______________
_______________
短期借款
美元 73,638 6.27980 462,432
港币 108,987 0.81030 88,314
一年内到期的非流动负债
美元 21,000 6.27980 131,876
港币 350,000 0.81030 283,605
长期借款
美元 350,000 6.27980 2,197,934
应付账款
美元 392,990 6.27980 2,467,899
港币 39,218 0.81030 31,778
欧元 329 8.26460 2,719
其他应付款
港币 81,128 0.81030 65,738
澳门币 1,541 0.78495 1,210
_______________
5,733,505
_______________
_______________
119
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
八、 汇总范围的变动
除 2013 年处置领航动力，2014 年新设立神码重庆及神码数据服务外，汇总财
务报表范围在截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间，2014 年度、2013 年度及
2012 年度未发生重大变化。
重大处置子公司详情如下：
注册地 业务性质 本交易标的 本交易标的享有
持股比例 的表决权比例
领航动力 武汉 贸易 100% 100%
神码有限与北京益诚智盛投资管理有限公司及北京博研慧信息技术研究院有限
公司于 2013 年 5 月 20 日签订股权转让协议，以人民币 11,200 万元出售其所持
有领航动力 100%股权，处置日为 2013 年 8 月 31 日。故自 2013 年 9 月 1 日
起，本交易标的不再将领航动力及其子公司纳入汇总范围。领航动力及其子公
司的相关合并财务信息列示如下：
2013年8月31日 2012年12月31日
账面价值 账面价值
流动资产 610,548 262,643
非流动资产 2,196 2,778
流动负债 500,135
_____________ 157,448
_____________
112,609 107,973
少数股东权益 3,820)
(_____________ 3,978)
(_____________
108,789 103,995
处置对价 112,000
_____________
处置收益 3,211
_____________
_____________
2013年1月1日
至8月31日期间
营业收入 753,711
营业成本 698,969
净利润 4,636
120
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
九、 汇总财务报表的汇总范围
1. 汇总范围
注册地/ 业务 注册资本 实际出资 神码控股 神码控股 备注
主要经营地 性质 持股比例 表决权比例
(%) (%)
神码中国 北京 分销IT产品 港币10亿元 港币10亿元 100 100 注1
神码上海 上海 分销IT产品 港币28,500万元 港币28,500万元 100 100 注2
广州神州数码有限公司（“神码广州”） 广州 分销IT产品 人民币1,274万元 人民币1,274万元 100 100 注3
沈阳神州数码有限公司（“神码沈阳”） 沈阳 分销IT产品 人民币3,370万元 人民币3,370万元 100 100 注4
神州数码（深圳）有限公司（“神码深圳”） 深圳 分销IT产品 人民币1,273万元 人民币1,273万元 100 100 注5
南京神州数码有限公司（“神码南京”） 南京 分销IT产品 人民币319万元 人民币319万元 100 100 注6
济南神州数码有限公司（“神码济南”） 济南 分销IT产品 人民币547万元 人民币547万元 100 100 注7
杭州神州数码有限公司（“神码杭州”） 杭州 分销IT产品 人民币318万元 人民币318万元 100 100 注8
神州数码（合肥）有限公司（“神码合肥”） 合肥 分销IT产品 人民币1,031万元 人民币1,031万元 100 100 注9
西安神州数码有限公司（“神码西安”） 西安 分销IT产品 港币1,000万元 港币1,000万元 100 100 注10
长沙神州数码有限公司（“神码长沙”） 长沙 分销IT产品 人民币1,975元 人民币1,975元 100 100 注11
福州神州数码有限公司（“神码福州”） 福州 分销IT产品 人民币991万元 人民币991万元 100 100 注12
神码广州信息 广州 分销IT产品 美元5,000万元 美元5,000万元 100 100 注13
成都神州数码有限公司（“神码成都”） 成都 分销IT产品 人民币2,549万元 人民币2,549万元 100 100 注14
北京神州 北京 分销IT产品 人民币10亿元 人民币10亿元 100 100 注15
北京神州数码供应链服务有限公司（“北京神码供应链”） 北京 分销IT产品 人民币1,000万元 人民币1,000万元 100 100 注16
神州数码（郑州）有限公司（“神码郑州”） 郑州 分销IT产品 人民币612万元 人民币612万元 100 100 注17
重庆神州数码有限公司（“神码重庆”） 重庆 分销IT产品 人民币1,000万元 人民币1,000万元 100 100 注18
121
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
九、 汇总财务报表的汇总范围（续）
1. 汇总范围（续）
注册地/ 业务 注册资本 实际出资 神码控股 神码控股 备注
主要经营地 性质 持股比例 表决权比例
(%) (%)
领航动力信息系统有限公司（“领航动力”） 武汉 分销IT产品 港币12,000万元 港币12,000万元 100 100 注19
东莞神州数码系统科技有限公司（“神码东莞”） 东莞 分销IT产品 人民币1,000万元 人民币510万元 51 51 注20
神码网络北京 北京 生产、分销IT产品 人民币5,500万元 人民币352万元 100 100 注21
上海神州数码通信技术有限公司（“上海通信技术”） 上海 生产、分销IT产品 人民币1,000万元 人民币1,000万元 100 100 注22
神州数码（上海）网络有限公司（“神码上海网络”） 上海 生产、分销IT产品 港币300万元 港币300万元 100 100 注23
DCMS BVI 投资控股 美元1元 美元1元 100 100 注24
Digital China Technology Limited（“神码科技发展”） 香港 分销IT产品 港币35,000万元 港币35,000万元 100 100 注25
Digital China (HK) Limited（“神码香港”） 香港 分销IT产品、 港币1万元 港币1万元 100 100 注26
投资控股
Digital China Data Services (HK) Limited
（“神码数据服务”） 香港 无业务 美元1,000万元 美元1,000万元 100 100 注27
神码澳门 澳门 分销IT产品 澳门币100万元 澳门币100万元 100 100 注28
Systems Information Technology (HK) Limited
（“系统信息香港”） 香港 分销IT产品 港币100万元 港币100万元 100 100 注29
神码网络香港 香港 分销IT产品 港币810元 港币810元 100 100 注30
北京乐意佰科技有限公司 北京 分销IT产品 人民币500万元 人民币500万元 100 100 注31
神州数码澳门 澳门 分销IT产品 澳门币102.5万元 澳门币102.5万元 100 100 注32
Digital China Technology Services Limited
（“神州数码科技服务”） 香港 分销IT产品 港币1万元 港币1万元 100 100 注33
122
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
九、 汇总财务报表的汇总范围（续）
1． 汇总范围（续）
注1： 神码中国系于2000年4月3日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责
任公司。
注2： 神码上海系于2000年4月24日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责
任公司。于2013年7月19日，神码有限对神码上海增资港币25,500万元，
增资后，神码上海的注册资本及实收资本变更为港币28,500万元。
注3： 神码广州系于2000年6月19日由神码有限及北京神州共同出资设立的台
港澳与境内合资有限责任公司。于2015年6月19日，注册资本由港币
1,200万元变更为人民币1,274.04万元。
注4： 神码沈阳系于2000年4月由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公
司。于2015年5月15日，注册资本由港币3,900万元变更为人民币3,370
万元。
注5： 神码深圳系于2000年4月24日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责
任公司。于2015年6月8日，注册资本由港币1,200万元变更为人民币
1,273万元。
注6： 神码南京系于2000年5月29日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责
任公司。于2015年5月22日，注册资本由港币300万元变更为人民币
318.51万元。
注7： 神码济南系于2000年6月12日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责
任公司。于2015年5月13日，注册资本由港币600万元变更为人民币547
万元。
注8： 神码杭州系于2003年7月3日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责
任公司。于2015年5月25日，注册资本由港币300万元变更为人民币318
万元。
123
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
九、 汇总财务报表的汇总范围（续）
1． 汇总范围（续）
注9： 神码合肥系于2006年4月30日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责
任公司。于2015年5月20日，注册资本由港币1,000万元变更为人民币
1,030.8万元。
注10： 神码西安系于2000年4月6日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责
任公司。
注11： 神码长沙系于2007年1月12日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责
任公司。于2015年5月7日，注册资本由港币2,000万元变更为人民币
1,974.6230万元。
注12： 神码福州系于2006年11月16日由神码有限设立的台港澳法人独资有限
责任公司。于2015年5月25日，注册资本由港币1,000万元变更为人民
币991.387万元。
注13： 神码广州信息系于2011年1月19日由神码有限设立的台港澳法人独资有
限责任公司。
注14： 神码成都系于2000年4月4日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责
任公司。于2013年5月3日，神码有限对神码成都增资港币2,500万元，
增资后，神码成都的注册资本及实收资本变更为港币3,000万元。于
2015年5月11日，注册资本由港币3,000万元变更为人民币2540.1625万
元。
注15： 北京神州系于2002年9月16日由神码中国和神码上海共同设立的外商投
资企业与内资合资有限责任公司。
注16： 北京神码供应链系于2003年6月23日由北京神州设立的法人独资有限责
任公司。
注17： 神码郑州系于2004年8月2日由北京神州和北京天明国际投资管理有限
公司（“北京天明国际”）设立的有限责任公司。于2013年5月30日，
北京天明国际将其持有的神码郑州的10%股权转让给北京神州，转让完
成后，神码郑州成为北京神州的全资子公司。
124
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
九、 汇总财务报表的汇总范围（续）
1． 汇总范围（续）
注18： 神码重庆系于2014年7月8日由北京神州设立的法人独资有限责任公司。
注19： 领航动力系于2000年6月6日由神码有限设立的法人独资有限责任公司，
于2013年被处置。进一步详情参见本汇总财务报表附注八、汇总范围的
变动。
注20： 神码东莞系于2011年5月12日由领航动力设立的有限责任公司，随着领
航动力于2013年被处置。进一步详情参见本汇总财务报表附注八、汇总
范围的变动。
注21： 神码网络北京系于2003年4月15日由香港设立的法人独资有限责任公司。
2012年1月，神码网络北京增资引入新股东，神码网络香港对神码网络
北京的持股比例由100%稀释为88%。2014年6月，神码网络香港以港
币27,500千元购回该新股东持有的神码网络北京12%股权，神码网络北
京成为神码网络香港的全资子公司。于2015年6月11日，注册资本由港
币340.9091万元变更为人民币5,500万元。
注22: 上海通信技术系于2011年4月29日由神码网络北京设立的法人独资有限
责任公司。
注23: 神码上海网络系于2000年11月28日由神码网络香港设立的法人独资有
限责任公司。
注24： DCMS系于2000年8月24日由DCL(BVI)在香港设立的私人股份有限公司。
根 据 2015 年 5 月 18 日 签 订 的 股 权 转 让 协 议 ， DCL(BVI) 将 其 持 有 的
DCMS100%的股权转让给神码中国。
注25： 神码科技发展系于2000年9月11日由DCMS在香港设立的私人股份有限
公司。于2015年6月5日，DCMS对神码科技发展注资港币30,000万元，
注资后神码科技发展的注册资本及实收资本由港币5,000万元变更为港
币35,000万元。
注26： 神码香港系于2000年11月15日由DCMS在香港设立的私人股份有限公
司。
125
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
九、 汇总财务报表的汇总范围（续）
1． 汇总范围（续）
注28： 神码澳门系于2006年6月12日由DCMS在澳门设立的私人股份有限公司。
注29： 系统信息香港系于2008年6月26日由DCMS在香港设立的私人股份有限
公司。
注30： 神码网络香港系于2000年3月31日由DCL(BVI)的子公司DCN(BVI)在香
港设立的私人股份有限公司。根据2015年6月25日签订的股权转让协议，
DCN(BVI)将其持有的神码网络香港100%的股权转让给DCMS。
注31： 北京乐意佰科技有限公司系于2015年5月13日由北京神州设立的法人独
资有限责任公司。
注32： 神州数码澳门系于2015年5月29日由神码中国收购而纳入汇总范围。
2015年5月29日，神码中国对神州数码澳门注资澳门币100万元，注资
后神州数码澳门的注册资本及实收资本由澳门币2.5万元变更为澳门币
102.5万元。
注33： 神州数码科技服务系于2015年5月13日由神码中国在香港设立的私人股
份有限公司。
2. 在合营企业和联营企业中的权益
标的公司
主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 会计处理
直接 间接
合营企业
成都神贝 成都 成都 贸易 人民币3,216万元 - 50% 权益法
联营企业
卓越信通 北京 北京 生产通 人民币4,071万元 20% - 权益法
信产品
海口神州（注1） 海口 海口 投资管 人民币10万元 40% - 权益法
理咨询
注1 截至2015年6月30日，神码中国尚未对海口神州实际注资。
126
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
九、 汇总财务报表的汇总范围（续）
2. 在合营企业和联营企业中的权益（续）
下表列示了本交易标的合营企业和联营企业的财务信息，这些财务信息调整了
所有会计政策差异且调节至本汇总财务报表账面金额：
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
合营企业
投资账面价值合计 ________________-
________________
10,503
________________
________________
10,385
________________
________________ ________________-
________________
联营企业
投资账面价值合计 27,169
________________
________________
27,257
________________
________________ ________________-
________________ ________________-
________________
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
合营企业
下列各项按持股比
例计算的合计数
净利润/(损失) 10,503)
( ________________ 118
________________ 5,695)
( ________________ ________________-
综合收益总额 10,503)
( ________________
________________
118
________________
________________
( ________________
5,695)
________________ ________________-
________________
联营企业
下列各项按持股比
例计算的合计数
净利润 888
________________ 1,842
________________ ________________- ________________-
综合收益总额 888
________________
________________
1,842
________________
________________ ________________-
________________ ________________-
________________
于各报告期末，本交易标的与对合营企业及联营企业投资无相关的或有负债。
127
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2015 年 6 月 30 日
金融资产
以公允价值计量
且其变动计入当期 贷款和 可供出售
损益的金融资产 应收款项 金融资产 合计
货币资金 - 730,816 - 730,816
应收票据 - 160,711 - 160,711
应收账款 - 4,784,429 - 4,784,429
其他应收款 - 1,244,312 - 1,244,312
可供出售金融资产 - - 1,961,750 1,961,750
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 71,050 - - 71,050
应收利息 - 8,583 - 8,583
其他流动资产-委托贷款 _______________- 954,000
_______________ _______________- 954,000
_______________
71,050
_______________
_______________ 7,882,851
_______________
_______________ 1,961,750
_______________
_______________ 9,915,651
_______________
_______________
金融负债
其他金融负债
短期借款 3,537,103
应付票据 1,751,685
应付账款 4,002,746
应付利息 5,378
其他应付款 777,934
一年内到期的非流动负债 1,246,000
长期借款 614,838
__________________
11,935,684
__________________
__________________
128
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
1. 金融工具分类（续）
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下（续）：
2014 年 12 月 31 日
金融资产
以公允价值计量
且其变动计入当期 贷款和 可供出售
损益的金融资产 应收款项 金融资产 合计
货币资金 - 1,472,249 - 1,472,249
应收票据 - 180,906 - 180,906
应收账款 - 4,807,801 - 4,807,801
其他应收款 - 1,425,458 1,425,458
可供出售金融资产 - - 1,661,750 1,661,750
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 26,273 - - 26,273
应收利息 - 4,207 - 4,207
其他流动资产-委托贷款 _______________- 989,000
_______________ _______________- 989,000
_______________
26,273
_______________
_______________ 8,879,621
_______________
_______________ 1,661,750
_______________
_______________ 10,567,644
_______________
_______________
金融负债
其他金融负债
短期借款 3,645,419
应付票据 2,129,593
应付账款 4,648,551
应付利息 5,589
其他应付款 260,773
一年内到期的非流动负债 1,240,000
长期借款 611,878
__________________
12,541,803
__________________
__________________
129
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
1. 金融工具分类（续）
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下（续）：
2013 年 12 月 31 日
金融资产
以公允价值计量
且其变动计入当期 贷款和 可供出售
损益的金融资产 应收款项 金融资产 合计
货币资金 - 1,593,438 - 1,593,438
应收票据 - 281,797 - 281,797
应收账款 - 5,973,960 - 5,973,960
其他应收款 - 457,703 457,703
可供出售金融资产 - - 61,750 61,750
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 90,114 - - 90,114
应收利息 - 520 - 520
其他流动资产-委托贷款 _______________- 595,000
_______________ _______________- 595,000
_______________
90,114
_______________
_______________ 8,902,418
_______________
_______________ 61,750
_______________
_______________ 9,054,282
_______________
_______________
金融负债
其他金融负债
短期借款 807,688
应付票据 2,263,285
应付账款 4,494,266
应付利息 4,891
其他应付款 279,537
一年内到期的非流动负债 923,967
长期借款 1,839,868
__________________
10,613,502
__________________
__________________
130
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
1. 金融工具分类（续）
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下（续）：
2012 年 12 月 31 日
金融资产
以公允价值计量
且其变动计入当期 贷款和 可供出售
损益的金融资产 应收款项 金融资产 合计
货币资金 - 2,063,652 - 2,063,652
应收票据 - 168,861 - 168,861
应收账款 - 6,922,339 - 6,922,339
其他应收款 - 251,561 251,561
可供出售金融资产 - - 61,750 61,750
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 51,919 - - 51,919
应收利息 - 1,773 - 1,773
其他流动资产-委托贷款 _______________- 929,160
_______________ _______________- 929,160
_______________
51,919
_______________
_______________ 10,337,346
_______________
_______________ 61,750
_______________
_______________ 10,451,015
_______________
_______________
金融负债
其他金融负债
短期借款 550,746
应付票据 3,424,131
应付账款 4,521,923
应付利息 1,639
其他应付款 578,584
一年内到期的非流动负债 415,481
长期借款 2,197,934
__________________
11,690,438
__________________
__________________
131
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
2. 金融资产转移
已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
于 2015 年 6 月 30 日、2014 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日和 2012 年 12
月 31 日，本交易标的下属子公司已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑
汇票的账面价值分别为人民币 366,697 千元、人民币 295,428 千元、人民币
136,747 千元和人民币 275,577 千元。于 2015 年 6 月 30 日、2014 年 12 月 31
日、2013 年 12 月 31 日和 2012 年 12 月 31 日，其到期日为 1 至 12 个月，根
据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持有人有权向上述子公司
追索（“继续涉入”）。本交易标的认为，上述子公司已经转移了其几乎所有
的风险和报酬，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。
继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本交易标的认
为，继续涉入公允价值并不重大。
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间、2014 年度、2013 年度及 2012 年度，
本交易标的于其转移日未确认利得或损失。本交易标的无因继续涉入已终止确
认金融资产而于各报告期和累计确认的收益或费用。背书在各报告期大致均衡
发生。
3. 金融工具风险
本交易标的的主要金融工具，除衍生工具外，包括短期借款、一年内到期的非
流动负债、长期借款及货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本交易标
的的运营融资。本交易标的具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，
如应收账款、应收票据、应付账款和应付票据等。
本交易标的亦开展衍生交易，主要是远期外汇合同，目的在于管理本交易标的
的运营及其融资渠道的汇率风险。于整个报告期，本交易标的采取了不进行衍
生工具投机交易的政策。
本交易标的的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
本交易标的对此的风险管理政策概述如下：
132
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
信用风险
本交易标的仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本交易标的的政
策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本交易
标的对应收账款余额进行持续监控，以确保本交易标的不致面临重大坏账风险。
对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本交易标的信用控制
部门特别批准，否则本交易标的不提供信用交易条件。
本交易标的其他金融资产包括货币资金、应收票据、其他应收款、可供出售金
融资产、应收利息、其他流动资产中的委托贷款及以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风
险敞口等于这些工具的账面金额。本交易标的还因给予关联方财务担保而面临
信用风险，详见附注十二、4.(4)关联方担保中披露。
由于本交易标的仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。
信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本交易标的
的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本交易标的内部
不存在重大信用风险集中。本交易标的对应收账款余额未持有其他信用增级。
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
信用风险（续）
于资产负债表日，认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
2015 年 6 月 30 日
合计 未逾期 逾期
未减值 1个月以内 1至3个月 3个月以上
货币资金 730,816 730,816 - - -
应收票据 160,711 148,859 11,852 - -
应收账款 4,319,065 3,695,611 623,454 - -
其他应收款 1,244,312 1,244,312 - - -
可供出售金融资产 1,961,750 1,961,750 - - -
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融资产 71,050 71,050 - - -
应收利息 8,583 8,583 - - -
其他流动资产
——委托贷款 954,000
___________ 954,000
___________ ___________- ___________- ___________-
9,450,287
___________
___________ 8,814,981
___________
___________ 635,306
___________
___________ ___________-
___________ ___________-
___________
134
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人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
信用风险（续）
2014 年 12 月 31 日
合计 未逾期 逾期
未减值 1个月以内 1至3个月 3个月以上
货币资金 1,472,249 1,472,249 - - -
应收票据 180,906 179,286 1,620 - -
应收账款 4,493,751 4,012,798 465,743 2,632 12,578
其他应收款 1,425,458 1,425,458 - - -
可供出售金融资产 1,661,750 1,661,750 - - -
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融资产 26,273 26,273 - - -
应收利息 4,207 4,207 - - -
其他流动资产
——委托贷款 989,000
___________ 989,000
___________ ___________- ___________- ___________-
10,253,594
___________
___________ 9,771,021
___________
___________ 467,363
___________
___________ 2,632
___________
___________ 12,578
___________
___________
2013 年 12 月 31 日
合计 未逾期 逾期
未减值 1个月以内 1至3个月 3个月以上
货币资金 1,593,438 1,593,438 - - -
应收票据 281,797 281,797 - - -
应收账款 5,685,388 5,301,299 376,123 - 7,966
其他应收款 457,703 457,703 - - -
可供出售金融资产 61,750 61,750 - - -
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融资产 90,114 90,114 - - -
应收利息 520 520 - - -
其他流动资产
——委托贷款 595,000
___________ 595,000
___________ ___________- ___________- ___________-
8,765,710
___________
___________ 8,381,621
___________
___________ 376,123
___________
___________ ___________-
___________ 7,966
___________
___________
135
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
信用风险（续）
2012 年 12 月 31 日
合计 未逾期 逾期
未减值 1个月以内 1至3个月 3个月以上
货币资金 2,063,652 2,063,652 - - -
应收票据 168,861 168,429 432 - -
应收账款 6,503,823 5,773,241 730,582 - -
其他应收款 251,561 251,561 - - -
可供出售金融资产 61,750 61,750 - - -
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融资产 51,919 51,919 - - -
应收利息 1,773 1,773 - - -
其他流动资产
——委托贷款 929,160
___________ 929,160
___________ ___________- ___________- ___________-
10,032,499
___________
___________ 9,301,485
___________
___________ 731,014
___________
___________ ___________-
___________ ___________-
___________
于 2015 年 6 月 30 日、2014 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日、2012 年 12
月 31 日，尚未逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的
客户有关。
于 2015 年 6 月 30 日、2014 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日、2012 年 12
月 31 日，已逾期但未减值的应收账款及应收票据与大量的和本交易标的有良好
交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍
被认为可全额收回，本交易标的认为无需对其计提减值准备。
流动性风险
本交易标的采用循环流动性资金计划工具监控资金短缺的风险。该工具考虑其
涉及金融工具与金融资产（如应收账款及应收票据）的到期日以及来自营运业
务的预期营运现金流量。
本交易标的的目标是透过使用附息银行贷款以及其他可取得的资金来源，维持
资金延续性与灵活性的平衡。此外，本交易标的还取得银行额度以供应急之用。
136
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
流动性风险（续）
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2015 年 6 月 30 日
即期 3个月以内 3个月至1年 1年至5年 合计
短期借款 - 2,867,349 669,754 - 3,537,103
一年内到期的非流动负债 - 1,246,000 - - 1,246,000
长期借款 - - - 614,838 614,838
应付票据 - 1,329,913 421,772 - 1,751,685
应付账款 221,358 3,781,388 - - 4,002,746
应付利息 - 5,378 - - 5,378
其他应付款 519,456
___________ 77,768
___________ 180,710
___________ ___________- 777,934
___________
740,814
___________
___________ 9,307,796
___________
___________ 1,272,236
___________
___________ 614,838
___________
___________ 11,935,684
___________
___________
2014 年 12 月 31 日
即期 3个月以内 3个月至1年 1年至5年 合计
短期借款 - 2,505,919 1,140,000 - 3,645,919
一年内到期的非流动负债 - - 1,240,000 - 1,240,000
长期借款 - - - 611,878 611,878
应付票据 2,398 2,066,697 60,498 - 2,129,593
应付账款 1,091,429 3,551,914 5,208 - 4,648,551
应付利息 - 5,589 - - 5,589
其他应付款 91,308
___________ 43,954
___________ 125,511
___________ ___________- 260,773
___________
1,185,135
___________
___________ 8,174,073
___________
___________ 2,571,217
___________
___________ 611,878
___________
___________ 12,542,303
___________
___________
137
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
流动性风险（续）
2013 年 12 月 31 日
即期 3个月以内 3个月至1年 1年至5年 合计
短期借款 - 808,185 - - 808,185
一年内到期的非流动负债 - - 923,967 - 923,967
长期借款 - - - 1,839,868 1,839,868
应付票据 - 2,020,454 242,831 - 2,263,285
应付账款 635,810 3,833,970 24,486 - 4,494,266
应付利息 - 4,891 - - 4,891
其他应付款 89,970
___________ 33,698
___________ 155,869
___________ ___________- 279,537
___________
725,780
___________
___________ 6,701,198
___________
___________ 1,347,153
___________
___________ 1,839,868
___________
___________ 10,613,999
___________
___________
2012 年 12 月 31 日
即期 3个月以内 3个月至1年 1年至5年 合计
短期借款 - 550,746 - - 550,746
一年内到期的非流动负债 - 302,444 113,037 - 415,481
长期借款 - - - 2,197,934 2,197,934
应付票据 1,861 3,301,823 120,447 - 3,424,131
应付账款 938,494 3,571,874 11,555 - 4,521,923
应付利息 - 1,639 - - 1,639
其他应付款 390,287
___________ 18,753
___________ 169,544
___________ ___________- 578,584
___________
1,330,642
___________
___________ 7,747,279
___________
___________ 414,583
___________
___________ 2,197,934
___________
___________ 11,690,438
___________
___________
138
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险
利率风险
本交易标的面临的市场利率变动的风险主要与本交易标的以浮动利率计息的负
债有关。
于 2015 年 6 月 30 日，2014 年 12 月 31 日，2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12
月 31 日，本交易标的按浮动利率计息的付息贷款分别为人民币 5,397,941 千元，
人民币 5,377,904 千元，人民币 3,452,904 千元及人民币 3,164,161 千元。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合
理、可能的变动时，将对利润总额（通过对浮动利率借款的影响）和所有者权
益产生的影响：
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
基准点 利润总额
增加/(减少) 增加/(减少)
美元 1% ( 14,899)
美元 -1% 14,899
港币 1% ( 1,588)
港币 -1% 1,588
139
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
利率风险（续）
基准点 利润总额
增加/(减少) 增加/(减少)
2014 年
基准点 利润总额
增加/(减少) 增加/(减少)
美元 1% ( 25,466)
美元 -1% 25,466
港币 1% ( 4,148)
港币 -1% 4,148
2013 年
美元 1% ( 45,934)
美元 -1% 45,934
港币 1% ( 213)
港币 -1% 213
2012 年
美元 1% ( 51,883)
美元 -1% 51,883
港币 1% ( 376)
港币 -1% 376
注：除留存收益外，对本交易标的汇总所有者权益的其他组成部分并无影响。
140
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
汇率风险
本交易标的面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以
外的货币进行的销售或采购所致。2015 年 1 月-6 月本交易标的采购额约 28.14%
以发生采购的经营单位的记账本位币以外的货币计价，而约 71.86%以经营单位
的记账本位币计价。2014 年本交易标的采购额约 30.10%以发生采购的经营单
位的记账本位币以外的货币计价，而约 69.90%以经营单位的记账本位币计价。
2013 年本交易标的采购额约 30.39%以发生采购的经营单位的记账本位币以外
的货币计价，而约 69.61%以经营单位的记账本位币计价。2012 年本交易标的
采购额约 27.91%以发生采购的经营单位的记账本位币以外的货币计价，而约
72.09%以经营单位的记账本位币计价。本交易标的已与可信赖的银行订立远期
外汇合同以管理其汇率风险。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、港币
及澳门币汇率发生合理、可能的变动时，将对利润总额（由于货币性资产和货
币性负债的公允价值变化）产生的影响。
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
外币汇率 利润总额
增加/(减少) 增加/(减少)
人民币对美元贬值 1% ( 62,759)
人民币对美元升值 -1% 62,759
人民币对港币贬值 1% ( 7,451)
人民币对港币升值 -1% 7,451
人民币对澳门币贬值 1% 2
人民币对澳门币升值 -1% ( 2)
人民币对欧元贬值 1% 8
人民币对欧元升值 -1% ( 8)
141
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
汇率风险（续）
2014 年
外币汇率 利润总额
增加/(减少) 增加/(减少)
人民币对美元贬值 1% ( 66,499)
人民币对美元升值 -1% 66,499
人民币对港币贬值 1% ( 8,370)
人民币对港币升值 -1% 8,370
人民币对澳门币贬值 1% ( 1)
人民币对澳门币升值 -1% 1
人民币对欧元贬值 1% ( 9)
人民币对欧元升值 -1% 9
2013 年
外币汇率 利润总额
增加/(减少) 增加/(减少)
人民币对美元贬值 1% ( 47,451)
人民币对美元升值 -1% 47,451
人民币对港币贬值 1% ( 3,281)
人民币对港币升值 -1% 3,281
人民币对澳门币贬值 1% 5
人民币对澳门币升值 -1% ( 5)
人民币对欧元贬值 1% ( 76)
人民币对欧元升值 -1% 76
142
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
汇率风险（续）
2012 年
外币汇率 利润总额
增加/(减少) 增加/(减少)
人民币对美元贬值 1% ( 47,472)
人民币对美元升值 -1% 47,472
人民币对港币贬值 1% ( 4,004)
人民币对港币升值 -1% 4,004
人民币对澳门币贬值 1% ( 5)
人民币对澳门币升值 -1% 5
人民币对欧元贬值 1% ( 27)
人民币对欧元升值 -1% 27
4. 资本管理
本交易标的资本管理的主要目标是确保本交易标的持续经营的能力，并保持健
康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本交易标的管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其
进行调整。为维持或调整资本结构，本交易标的可以调整对所有者的利润分配、
向所有者归还资本等。本交易标的不受外部强制性资本要求约束。在各报告期，
资本管理目标、政策或程序未发生变化。
143
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、 与金融工具相关的风险（续）
4. 资本管理（续）
本交易标的运用资产负债率监控资本，该比率由负债净额除以归属于母公司所
有者权益加负债净额之和计算。本交易标的的政策旨在尽可能将资产负债率维
持在低水平。负债净额包括短期借款、长期借款、一年内到期的非流动负债、
应付帐款、应付票据、预收账款、应付职工薪酬、应付利息、其他应付款、预
计负债减货币资金。于各报告期末之资产负债率如下：
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
短期借款 3,537,103 3,645,419 807,688 550,746
一年内到期的
非流动负债 1,246,000 1,240,000 923,967 415,481
长期借款 614,838 611,878 1,839,868 2,197,934
应付账款 4,002,746 4,648,551 4,494,266 4,521,923
应付票据 1,751,685 2,129,593 2,263,285 3,424,131
预收账款 529,018 593,899 577,871 407,741
应付职工薪酬 358,793 449,013 387,366 361,896
应付利息 5,378 5,589 4,891 1,639
其他应付款 777,934 260,773 279,537 578,584
预计负债 42,408 42,408 - -
减：货币资金 730,816
________________ 1,472,249
________________ 1,593,438
________________ 2,063,652
________________
负债净额 12,135,087
________________
________________
12,154,874
________________
________________
9,985,301
________________
________________
10,396,423
________________
________________
归属于母公司
所有者权益 3,132,552
________________
________________
3,634,040
________________
________________
3,341,036
________________
________________
3,727,010
________________
________________
资产负债率 79%
________________
________________
77%
________________
________________
75%
________________
________________
74%
________________
________________
144
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十一、公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察
输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计
持续的公允价值计量:
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
交易性金融资产
衍生金融资产 ________________-
________________ 71,050
________________
________________ ________________-
________________
71,050
________________
________________
2014 年
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察
输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计
持续的公允价值计量:
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
交易性金融资产
衍生金融资产 ________________-
________________
26,273
________________
________________ ________________-
________________
26,273
________________
________________
145
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十一、公允价值的披露（续）
1. 以公允价值计量的资产和负债（续）
2013 年
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察
输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计
持续的公允价值计量:
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
交易性金融资产
衍生金融资产 ________________-
________________
90,114
________________
________________ ________________-
________________
90,114
________________
________________
2012 年
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察
输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计
持续的公允价值计量:
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
交易性金融资产
衍生金融资产 ________________-
________________
51,919
________________
________________ ________________-
________________
51,919
________________
________________
于各报告期，本交易标的之衍生金融资产无公允价值层级之间的转变。
2. 以公允价值披露的资产和负债
除按成本计量的可供出售金融资产因合理的公允价值估计范围甚大，交易标的
汇总范围内公司董事认为其公允价值不能可靠计量以外，由于短期内到期或浮
动利率计息，本交易标的汇总范围内所有非以公允价值计量的金融工具的账面
价值与其公允价值相若。
146
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十一、公允价值的披露（续）
3. 公允价值估值
本交易标的的财务部门由主管财务工作的总经理领导，负责制定金融工具公允
价值计量的政策和程序。每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，
确定估值适用的主要输入值。估值须经主管财务工作的总经理审核批准。出于
年度财务报表目的，每年一次与审计委员会讨论估值流程和结果。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿
进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。
本交易标的与多个交易对手（主要是有着较高信用评级的金融机构）订立了衍
生金融工具合约。衍生金融工具，为远期外汇合同，采用类似于远期定价模型
的估值技术进行计量。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，包括交易对手
的信用等级、即期和远期汇率和利率曲线。远期外汇合同的账面价值，与公允
价值相同。于各报告期内，衍生金融资产的盯市价值，是抵销了归属于衍生工
具交易对手违约风险的信用估值调整之后的净值。交易对手信用风险的变化，
对于套期关系中指定衍生工具的套期有效性的评价和其他以公允价值计量的金
融工具，均无重大影响。
十二、关联方关系及其交易
1. 母公司/最终控制公司
对标的公司 对标的公司
注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
神码控股 百慕大 投资控股 港币200,000千元 100 100
2. 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业详见附注九、2.在合营企业和联营企业中的权益。
147
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
3. 其他关联方
关联方关系
神州数码集成系统有限公司 神码控股的子公司
北京科捷物流有限公司 神码控股的子公司
北京神州数码科捷技术服务有限公司 神码控股的子公司
北京神州数码锐行快捷信息技术服务有限公司 神码控股的子公司
佛山智慧神州信息技术有限公司 神码控股的子公司
福建智慧海西信息技术有限公司 神码控股的子公司
广州神州金信电子科技有限公司 神码控股的子公司
海南神州数码小额贷款有限公司 神码控股的子公司
惠州智慧神州信息技术有限公司 神码控股的子公司
济南神州数码投资有限公司 神码控股的子公司
江苏智慧城市研究院有限公司 神码控股的子公司
科捷供应链有限公司 神码控股的子公司
辽宁科捷物流有限公司 神码控股的子公司
辽宁智慧山水城科技发展有限公司 神码控股的子公司
漯河智慧沙灃信息服务有限公司 神码控股的子公司
南京神州金信电子科技有限公司 神码控股的子公司
上海科捷物流有限公司 神码控股的子公司
上海神州数码信息技术服务有限公司 神码控股的子公司
深圳科捷物流有限公司 神码控股的子公司
深圳神州数码信息技术服务有限公司 神码控股的子公司
神州财务有限公司 神码控股的子公司
神州数码（成都）科技园有限公司 神码控股的子公司
神州数码（昆山）供应链投资有限公司 神码控股的子公司
神州数码（南京）信息科技有限公司 神码控股的子公司
神州数码（沈阳）科技园有限公司 神码控股的子公司
神州数码（武汉）供应链投资有限公司 神码控股的子公司
神州数码（武汉）科技园有限公司 神码控股的子公司
神州数码（西安）软件有限公司 神码控股的子公司
神州数码（重庆）信息科技有限公司 神码控股的子公司
神州数码国信信息技术（苏州）有限公司 神码控股的子公司
神州数码金陵投资有限公司 神码控股的子公司
神州数码金融服务（深圳）有限公司 神码控股的子公司
神州数码金融服务控股有限公司 神码控股的子公司
神州数码金信科技股份有限公司 神码控股的子公司
神州数码麒麟投资有限公司 神码控股的子公司
148
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
3. 其他关联方（续）
关联方关系
神州数码融信软件有限公司 神码控股的子公司
神州数码软件有限公司 神码控股的子公司
神州数码商业保理有限责任公司 神码控股的子公司
神州数码系统集成服务有限公司 神码控股的子公司
神州数码信息服务股份有限公司 神码控股的子公司
神州数码信息系统（无锡）有限公司 神码控股的子公司
神州投资有限公司 神码控股的子公司
首兴有限公司 神码控股的子公司
天津神州数码融资租赁有限公司 神码控股的子公司
西安科捷物流有限公司 神码控股的子公司
西安神州数码实业有限公司 神码控股的子公司
智慧神州（北京）信息技术有限公司 神码控股的子公司
智慧神州（成都）运营服务有限公司 神码控股的子公司
智慧神州（福建）信息技术有限公司
（曾用名：
福州神州数码东方红运营服务有限公司） 神码控股的子公司
智慧神州（秦皇岛）信息技术有限公司 神码控股的子公司
智慧神州（重庆）科技有限公司 神码控股的子公司
智慧神州（重庆）运营服务有限公司 神码控股的子公司
智慧徐州建设投资发展有限公司 神码控股的子公司
神州数码信息系统有限公司 神码控股的子公司
神州数码信息系统（佛山）有限公司 神码控股的子公司
神州数码信息系统（海南）有限公司 神码控股的子公司
神州数码信息系统（扬州）有限公司 神码控股的子公司
Digital China Software (BVI) Limited 神码控股的子公司
Digital China Network Limited (BVI) 神码控股的子公司
E-Olympic International Limited 神码控股的子公司
Power Gateway Limited 神码控股的子公司
北京神州数码慧聪信息咨询有限公司 神码控股的合营企业
北京神州新能源有限公司 神码控股的合营企业
江苏智慧港城投资发展有限公司 神码控股的合营企业
神州数码科技产业投资有限责任公司 神码控股的合营企业
昆山神州数码科技产业发展有限公司 神码控股的合营企业
神州数码（上海）资产管理有限公司 神码控股的合营企业
神州数码八达通信息系统服务有限公司 神码控股的合营企业
149
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
3. 其他关联方（续）
关联方关系
苏州神州数码捷通科技有限公司 神码控股的合营企业
神州数码易安信信息技术有限公司 神码控股的合营企业
威海智慧北洋信息技术有限公司 神码控股的合营企业
重庆神州数码慧聪小额贷款有限公司 神码控股的合营企业
宁波神州数码宏博信息技术有限公司 神码控股的联营企业
镇江市民卡有限公司 神码控股的联营企业
智汇神州信息发展有限公司 神码控股的联营企业
慧聪网有限公司 神码控股的联营企业
鼎捷软件股份有限公司 神码控股的联营企业
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易
自关联方购买商品和接受劳务
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
上海科捷物流有限公司 23,133 31,580 4,442 18,877
北京科捷物流有限公司 34,563 62,105 7,189 2,863
深圳科捷物流有限公司 30,291 16,720 13,776 944
北京神州数码科捷技术服务有限公司 4,674 4,706 - -
神州数码系统集成服务有限公司 10,073 410 2,676 5,051
深圳神州数码信息技术服务有限公司 - - - 263
神州数码信息系统有限公司 10,849 21,813 18,059 24,426
神州数码国信信息技术（苏州）有限公司 - 7,547 - 414
神州数码集成系统有限公司 - - 979 16,840
神州数码信息系统（佛山）有限公司 - - 540 331
智慧神州（福建）信息技术有限公司 31 722 - -
西安科捷物流有限公司 - 4,885 385 -
北京神州数码索贝科技有限公司 143 10,549 28,144 -
成都神州数码索贝科技有限公司 - - 106 -
150
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(1) 关联方商品和劳务交易（续）
自关联方购买商品和接受劳务（续）
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
辽宁科捷物流有限公司 2,341 - - -
神州数码信息服务股份有限公司 225
__________ __________- __________- __________-
116,323
__________
__________ 161,037
__________
__________ 76,296
__________
__________ 70,009
__________
__________
于各报告期，本交易标的汇总范围内公司均以市场价自关联公司购入 IT 产品或
自关联公司购入技术服务。
向关联方销售商品
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
北京科捷物流有限公司 3,468 2,598 323 118
北京神州数码锐行快捷信息技术服务有
限公司 143 - - -
济南神州数码投资有限公司 - 20 265 23
上海科捷物流有限公司 80 23 199 144
神州数码（昆山）供应链投资有限公司 - - 323 767
神州数码（南京）信息科技有限公司 2 - 1 49
神州数码（武汉）供应链投资有限公司 - - 20 -
神州数码（武汉）科技园有限公司 - - 25 47
神州数码系统集成服务有限公司 67,752 203,990 276,421 386,793
天津神州数码融资租赁有限公司 3,638 - - -
西安神州数码实业有限公司 - 78 96 1,030
智慧神州（成都）运营服务有限公司 1,321 859 - -
智慧神州（福建）信息技术有限公司 159 705 2,799 782
西安科捷物流有限公司 4 80 20 -
智慧神州（重庆）运营服务有限公司 - 2 - -
江苏智慧城市研究院有限公司 1,123 390 - -
151
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(1) 关联方商品和劳务交易（续）
向关联方销售商品（续）
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
广州神州金信电子科技有限公司 109 382 147 4
神州数码（沈阳）科技园有限公司 - - 259 31
神州数码金信科技股份有限公司 313 599 744 944
神州数码信息系统（无锡）有限公司 - - - 2
深圳神州数码信息技术服务有限公司 - - - 31,243
神州数码信息服务股份有限公司 7,701 5,133 37,555 1
南京神州金信电子科技有限公司 45 90 62 1
北京神州数码科捷技术服务有限公司 8,385 20,075 6,466 2,865
神州数码融信软件有限公司 1,955 2,034 2,466 4,126
辽宁智慧山水城科技发展有限公司 479 377 - -
佛山智慧神州信息技术有限公司 - 8 2,271 910
上海神州数码信息技术服务有限公司 19 151 686 16,057
深圳科捷物流有限公司 64 66 35 1
神州数码国信信息技术（苏州）有限公司 - - - 6
神州数码金融服务控股有限公司 - - - 76
北京神州数码索贝科技有限公司 859 1,575 61,892 -
成都神州数码索贝科技有限公司 69 2,000 8,234 -
鼎捷软件股份有限公司 542 2,749 2,475 2,489
江苏智慧港城投资发展有限公司 165 1,572 - -
智汇神州信息发展有限公司 10,315 10,928 - -
神州数码八达通信息系统服务有限公司 - 234 271 243
镇江市民卡有限公司 - 182 378 212
威海智慧北洋信息技术有限公司 - 191 - -
宁波神州数码宏博信息技术有限公司 - - 89 -
神州数码信息系统有限公司 8,075 8,389 6,043 65,063
福建智慧海西信息技术有限公司 62 - - -
智慧神州（重庆）科技有限公司 21
__________ -
__________ -
__________ -
__________
116,868
__________
__________ 265,480
__________
__________ 410,565
__________
__________ 514,027
__________
__________
于各报告期，本交易标的汇总范围内公司均以市场价向关联公司销售 IT 产品。
152
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(2) 关联方委托贷款利息收入
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
神州数码（昆山）供应链投资有限公司 2,006 3,744 4,012 2,039
神州数码（南京）信息科技有限公司 4,525 2,475 - -
神州数码（武汉）科技园有限公司 7,836 7,687 6,018 3,059
西安神州数码实业有限公司 9,198 7,050 7,660 1,380
神州数码（武汉）供应链投资有限公司 875 1,020 - -
北京神州新能源有限公司 5,266 4,737 - -
昆山神州数码科技产业发展有限公司 4,836 18,608 31,842 13,539
成都神州数码索贝科技有限公司 69
__________ 1,188
__________ __________- __________-
34,611
__________
__________ 46,509
__________
__________ 49,532
__________
__________ 20,017
__________
__________
于各报告期末，上述委托贷款的年利率为 6%-16.15%。
(3) 关联方租赁
作为承租人
截至
2015年6月30日
租赁资 止六个月期间 2014年 2013年 2012年
产种类 租赁费 租赁费 租赁费 租赁费
神州数码软件有限公司 房屋 21,660 33,675 35,160 19,581
神州数码（沈阳）科技园有
限公司 房屋 - 492 - -
西安神州数码实业有限公司 房屋 912 2,097 2,034 774
神州数码（重庆）信息科技
有限公司 房屋 72
__________ __________- __________- __________-
22,644
__________
__________ 36,264
__________
__________ 37,194
__________
__________ 20,355
__________
__________
153
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保
① 接受关联方担保——供应商担保
供应商担保是担保人为被担保人向供应商采购而形成的应付未付账款提供的无偿担保。
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/12/20 2015/1/31 美元100,000 人民币623,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2013/3/20 2015/3/19 美元12,000 人民币74,760 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/4/30 2015/4/29 美元40,000 人民币249,200 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2015/4/30 2017/4/29 美元40,000 人民币249,200 否
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司/ 2013/6/7 2015/6/6 美元18,750 人民币116,812 是
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司/ 2015/6/7 2017/6/7 美元18,750 人民币116,812 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元20,000 人民币124,600 否
154
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
① 接受关联方担保——供应商担保（续）
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元8,000 人民币49,840 否
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元350,000 人民币2,180,500 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2015/4/1 2016/3/31 美元15,000 人民币93,450 否
神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2015/1/1 2016/12/31 美元100,000 人民币623,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2014/4/1 2015/3/31 美元40,000 人民币249,200 是
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2015/4/1 2016/3/31 美元40,000 人民币249,200 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2015/4/1 2016/3/31 美元20,000 人民币124,600 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2015/4/1 2016/3/31 美元20,000 人民币124,600 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2014/4/7 2015/4/6 美元35,000 人民币218,050 是
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2015/4/7 2016/4/6 美元35,000 人民币218,050 否
155
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
① 接受关联方担保——供应商担保（续）
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 广州神州数码信息科技有限公司 2014/5/4 2015/5/3 美元285,000 人民币1,775,550 是
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/9/1 2015/8/31 美元30,000 人民币186,900 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/9/1 2015/8/31 美元35,000 人民币218,050 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/10/1 2016/9/30 人民币20,000 人民币20,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2014/11/16 2015/11/14 美元250,000 人民币1,557,500 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/12/31 2016/12/31 美元400,000 人民币2,492,000 否
神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2015/1/1 2016/12/31 美元16,000 人民币99,680 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/9/1 2015/8/31 人民币250,000 人民币250,000 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2015/1/1 2015/12/31 人民币1,000,000 人民币1,000,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/12/31 2016/12/31 美元120,000 人民币747,600 否
156
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
① 接受关联方担保——供应商担保（续）
2014 年
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/10/1 2014/9/30 人民币35,000 人民币35,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/12/20 2015/1/31 美元100,000 人民币620,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2013/1/1 2014/12/31 美元60,000 人民币372,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2013/3/20 2015/3/19 美元12,000 人民币74,400 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/3/23 2014/12/23 美元550,000 人民币3,410,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/4/1 2014/4/30 美元20,000 人民币124,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/4/1 2014/3/31 美元35,000 人民币217,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/4/7 2014/4/6 美元35,000 人民币217,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/4/7 2014/4/6 人民币250,000 人民币250,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/4/30 2015/4/29 美元40,000 人民币248,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2013/5/1 2014/4/30 美元3,000 人民币18,600 是
157
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
① 接受关联方担保——供应商担保（续）
2014 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2013/5/4 2014/5/3 美元300,000 人民币1,860,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司/ 2013/6/7 2015/6/6 美元18,750 人民币116,250 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元20,000 人民币124,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元8,000 人民币49,600 否
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元350,000 人民币2,170,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/9/1 2014/8/31 美元30,000 人民币186,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2013/11/29 2014/12/31 美元250,000 人民币1,550,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2013/12/23 2014/12/22 美元30,000 人民币186,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/4/1 2015/3/31 美元15,000 人民币93,000 否
神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/4/1 2015/3/31 美元40,000 人民币248,000 否
158
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
① 接受关联方担保——供应商担保（续）
2014 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/4/7 2015/4/6 美元35,000 人民币217,000 否
神州数码控股有限公司 广州神州数码信息科技有限公司 2014/5/4 2015/5/3 美元285,000 人民币1,767,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/9/1 2015/8/31 美元30,000 人民币186,000 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/9/1 2015/8/31 美元35,000 人民币217,000 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/10/1 2016/9/30 人民币20,000 人民币20,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2014/11/16 2015/11/14 美元250,000 人民币1,550,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2014/12/31 2016/12/31 美元400,000 人民币2,480,000 否
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/1/1 2014/12/31 人民币1,000,000 人民币1,000,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/4/1 2014/8/31 美元35,000 人民币217,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/9/1 2015/8/31 人民币250,000 人民币250,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/12/31 2016/12/31 美元120,000 人民币746,400 否
159
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
① 接受关联方担保——供应商担保（续）
2013 年
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2011/3/20 2013/3/19 美元12,000 人民币73,918 是
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2011/3/23 2013/3/22 美元250,000 人民币1,539,950 是
神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2011/4/2 2013/4/1 美元12,500 人民币76,998 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2011/4/30 2013/4/30 美元40,000 人民币246,392 是
神州数码控股有限公司 领航动力信息系统有限公司 2011/7/1 2013/4/7 美元3,000 人民币18,479 是
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2011/8/8 2013/8/8 美元350,000 人民币2,155,930 是
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/8/8 2013/8/8 美元85,000 人民币523,583 是
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2011/11/23 2013/12/31 美元10,000 人民币61,598 是
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2011/11/23 2013/10/17 美元20,000 人民币123,196 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/1/1 2013/12/31 美元60,000 人民币369,588 是
160
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
① 接受关联方担保——供应商担保（续）
2013 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/4/1 2013/3/31 人民币20,000 人民币20,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/4/1 2013/3/31 美元15,000 人民币92,397 是
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/5/31 2013/6/6 美元12,500 人民币76,998 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/6/1 2013/7/31 美元3,000 人民币18,479 是
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/7/31 2013/12/13 美元1,500 人民币9,240 是
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/9/1 2013/8/31 美元27,000 人民币166,315 是
神州数码控股有限公司 领航动力信息系统有限公司 2012/9/1 2013/8/31 美元27,000 人民币166,315 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/9/20 2013/5/3 美元300,000 人民币1,847,940 是
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/9/30 2013/4/6 美元35,000 人民币215,593 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/10/1 2014/9/30 人民币35,000 人民币35,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/12/20 2013/3/31 美元20,000 人民币123,196 是
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/12/20 2013/9/30 美元10,000 人民币61,598 是
161
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
① 接受关联方担保——供应商担保（续）
2013 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/12/20 2013/9/30 美元50,000 人民币307,990 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/12/20 2015/1/31 美元100,000 人民币615,980 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/12/21 2013/11/28 美元250,000 人民币1,539,950 是
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2013/1/1 2014/12/31 美元60,000 人民币369,588 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/1/1 2013/12/31 人民币1,000,000 人民币1,000,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2013/3/20 2015/3/19 美元12,000 人民币73,918 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/3/23 2014/12/23 美元550,000 人民币3,387,890 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/4/1 2014/4/30 美元20,000 人民币123,196 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/4/1 2014/3/31 美元35,000 人民币215,593 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/4/7 2014/4/6 人民币250,000 人民币250,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/4/7 2014/4/6 美元35,000 人民币215,593 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/4/25 2013/12/31 美元20,000 人民币123,196 是
162
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
① 接受关联方担保——供应商担保（续）
2013 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/4/30 2015/4/29 美元40,000 人民币246,392 否
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2013/5/1 2014/4/30 美元3,000 人民币18,479 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2013/5/4 2014/5/3 美元300,000 人民币1,847,940 否
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司/ 2013/6/7 2015/6/6 美元18,750 人民币115,496 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元20,000 人民币123,196 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元8,000 人民币49,278 否
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元350,000 人民币2,155,930 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/9/1 2014/8/31 美元30,000 人民币184,794 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2013/11/29 2014/12/31 美元250,000 人民币1,539,950 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2013/12/23 2014/12/22 美元30,000 人民币184,794 否
163
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
① 接受关联方担保——供应商担保（续）
2012 年
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2010/9/27 2012/9/27 美元15,000 人民币94,197 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2010/10/1 2012/9/30 人民币35,000 人民币35,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2010/11/25 2012/4/30 美元3,500 人民币21,979 是
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2011/3/20 2013/3/19 美元12,000 人民币75,358 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2011/3/23 2013/3/22 美元250,000 人民币1,569,950 否
神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2011/4/2 2013/4/1 美元12,500 人民币78,499 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2011/4/30 2013/4/30 美元40,000 人民币251,192 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司/ 2011/5/4 2012/9/19 美元300,000 人民币1,883,940 是
广州神州数码信息科技有限公司
神州数码控股有限公司 领航动力信息系统有限公司 2011/7/1 2013/4/7 美元3,000 人民币18,839 否
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2011/8/8 2013/8/8 美元350,000 人民币2,197,930 否
164
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
① 接受关联方担保——供应商担保（续）
2012 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/8/8 2013/8/8 美元85,000 人民币533,783 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2011/9/1 2012/8/31 美元27,000 人民币169,555 是
神州数码控股有限公司 领航动力信息系统有限公司 2011/9/1 2012/8/31 美元27,000 人民币169,555 是
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2011/11/23 2013/12/31 美元10,000 人民币62,798 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2011/11/23 2013/10/17 美元20,000 人民币125,596 否
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2011/12/1 2012/12/1 美元3,000 人民币18,839 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2011/12/29 2012/12/31 美元60,000 人民币376,788 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/1/1 2012/12/31 人民币1,000,000 人民币1,000,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/1/1 2013/12/31 美元60,000 人民币376,788 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/4/1 2013/3/31 人民币20,000 人民币20,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/4/1 2013/3/31 美元15,000 人民币94,197 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/5/31 2013/6/6 美元12,500 人民币78,498 否
165
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
① 接受关联方担保——供应商担保（续）
2012 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/6/1 2013/7/31 美元3,000 人民币18,839 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/7/31 2013/12/13 美元1,500 人民币9,420 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/9/1 2013/8/31 美元27,000 人民币169,555 否
神州数码控股有限公司 领航动力信息系统有限公司 2012/9/1 2013/8/31 美元27,000 人民币169,555 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/9/20 2013/5/3 美元300,000 人民币1,883,940 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/9/30 2013/4/6 美元35,000 人民币219,793 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/10/1 2014/9/30 人民币35,000 人民币35,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/12/20 2013/3/31 美元20,000 人民币125,596 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/12/20 2013/9/30 美元10,000 人民币62,798 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/12/20 2013/9/30 美元50,000 人民币313,990 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/12/20 2015/1/31 美元100,000 人民币627,980 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/12/21 2013/11/28 美元250,000 人民币1,569,950 否
166
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保
融资担保是担保人为被担保人提供的无偿融资担保。
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/12/21 2015/12/22 人民币1,600,000 人民币1,600,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/5/19 2016/5/18 人民币370,000 人民币370,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/11/3 2015/10/16 人民币650,000 人民币650,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/7/2 2015/7/2 人民币500,000 人民币500,000 否
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/9/17 2015/9/18 人民币800,000 人民币800,000 否
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
167
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/11/5 不适用(注1) 人民币1,600,000 人民币1,600,000 否
广州神州数码信息科技有限公司/
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司/
上海神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司/ 2012/12/17 不适用(注1) 美元120,000 人民币747,600 否
神州数码（中国）有限公司/
北京神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/7/16 2015/7/15 人民币500,000 人民币500,000 否
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2014/2/1 2015/1/1 人民币450,000 人民币450,000 是
168
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/3/18 不适用(注1) 美元20,000 人民币124,600 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/5/22 2015/5/21 人民币500,000 人民币500,000 是
北京神州数码供应链服务有限公司/
北京神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/12/7 2015/9/6 美元200,000 人民币1,246,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2015/2/16 不适用(注1) 人民币100,000 人民币100,000 否
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2015/5/29 2016/1/12 人民币450,000 人民币450,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2006/2/13 不适用(注1) 美元28,000 人民币174,440 否
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/7/11 不适用(注1) 美元40,000 人民币249,200 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
169
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司/ 2012/12/6 不适用(注1) 美元40,000 人民币249,200 否
神州数码科技发展有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2010/11/17 不适用(注1) 美元5,000 人民币31,150 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/1/23 不适用(注1) 港币390,000 人民币313,509 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 港币500,000 人民币401,935 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 美元5,500 人民币34,265 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/8/24 不适用(注1) 美元100,000 人民币623,000 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/11/19 不适用(注1) 美元35,000 人民币218,050 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
170
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/1/4 不适用(注1) 港币380,000 人民币305,471 否
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/6/16 不适用(注1) 美元80,000 人民币498,400 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/7/7 不适用(注1) 美元23,100 人民币143,913 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2015/1/6 不适用(注1) 港币250,000 人民币200,968 否
系统信息科技（香港）有限公司/
神州数码（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/8/16 不适用(注1) 港币1,250,000 人民币1,004,838 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
171
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/6/29 不适用(注1) 美元30,000 人民币186,900 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司/ 2012/7/11 不适用(注1) 美元70,000 人民币436,100 否
神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2012/8/13 不适用(注1) 美元68,000 人民币423,640 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/9/27 不适用(注1) 港币200,000 人民币160,774 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/12/20 不适用(注1) 美元50,000 人民币311,500 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/3/27 不适用(注1) 美元40,000 人民币249,200 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/21 不适用(注1) 美元230,000 人民币1,432,900 否
172
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/26 不适用(注1) 美元60,000 人民币373,800 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2014/6/6 不适用(注1) 美元20,000 人民币124,600 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2014/1/29 不适用(注1) 美元50,000 人民币311,500 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2014/11/12 不适用(注1) 港币822,000 人民币660,781 否
神州数码网络（香港）有限公司/
神州数码（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2014/11/18 不适用(注1) 港币450,000 人民币361,742 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2014/11/18 不适用(注1) 美元27,000 人民币168,210 否
173
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2014/3/7 2015/3/7 人民币66,000 人民币66,000 是
上海神州数码有限公司/
神州数码（中国）有限公司
174
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2014 年
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司/ 2012/12/17 不适用(注1) 美元120,000 人民币744,000 否
神州数码（中国）有限公司/
北京神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2014/3/7 不适用(注1) 人民币66,000 人民币66,000 否
上海神州数码有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/5/19 2016/5/18 人民币370,000 人民币370,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/12/7 2015/9/6 美元200,000 人民币1,240,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/7/2 2015/7/2 人民币500,000 人民币500,000 否
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
175
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2014 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2014/12/21 2015/12/22 人民币1,600,000 人民币1,600,000 否
北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/3/18 不适用(注1) 美元20,000 人民币124,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/11/5 不适用(注1) 人民币1,600,000 人民币1,600,000 否
广州神州数码信息科技有限公司/
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司/
上海神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/10/17 2014/11/4 人民币1,458,000 人民币1,458,000 是
176
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2014 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/7/16 2015/7/15 人民币500,000 人民币500,000 否
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2014/2/1 2015/1/1 人民币450,000 人民币450,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/5/22 2015/5/21 人民币500,000 人民币500,000 否
北京神州数码供应链服务有限公司/
北京神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/9/17 2015/9/18 人民币800,000 人民币800,000 否
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2014/11/3 2015/10/16 人民币650,000 人民币650,000 否
北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
177
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2014 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/1/18 2014/1/17 人民币1,600,000 人民币1,600,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2013/5/11 2014/5/9 人民币370,000 人民币370,000 是
北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/10/22 2014/10/21 人民币650,000 人民币650,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/6/24 2014/6/9 人民币450,000 人民币450,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2013/7/19 2014/7/19 人民币600,000 人民币600,000 是
北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/2/1 2014/2/1 人民币450,000 人民币450,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/1/25 2014/1/24 美元21,000 人民币129,356 是
178
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2014 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2006/2/13 不适用(注1) 美元28,000 人民币173,600 否
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/7/11 不适用(注1) 美元40,000 人民币248,000 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司/ 2012/12/6 不适用(注1) 美元40,000 人民币248,000 否
神州数码科技发展有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2010/11/17 不适用(注1) 美元5,000 人民币31,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/1/23 不适用(注1) 港币390,000 人民币312,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 港币500,000 人民币400,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 美元5,500 人民币34,100 否
179
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2014 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/8/24 不适用(注1) 美元100,000 人民币620,000 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/11/19 不适用(注1) 美元35,000 人民币217,000 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/1/4 不适用(注1) 港币380,000 人民币304,000 否
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/6/16 不适用(注1) 美元80,000 人民币496,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/7/7 不适用(注1) 美元23,100 人民币143,220 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/7/26 不适用(注1) 港币283,200 人民币226,560 否
神州数码集成系统有限公司/
神州数码（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
180
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2014 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/8/16 不适用(注1) 港币1,250,000 人民币1,000,000 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/6/29 不适用(注1) 美元30,000 人民币186,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司/ 2012/7/11 不适用(注1) 美元70,000 人民币434,000 否
神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2012/8/13 不适用(注1) 美元68,000 人民币421,600 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/9/27 不适用(注1) 港币200,000 人民币160,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/12/20 不适用(注1) 美元50,000 人民币310,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/3/27 不适用(注1) 美元40,000 人民币248,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/21 不适用(注1) 美元230,000 人民币1,426,000 否
181
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2014 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/26 不适用(注1) 美元60,000 人民币372,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2014/6/6 不适用(注1) 美元20,000 人民币124,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2014/1/29 不适用(注1) 美元50,000 人民币310,000 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2014/11/12 不适用(注1) 港币822,000 人民币657,600 否
神州数码网络（香港）有限公司/
神州数码（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2014/11/18 不适用(注1) 港币450,000 人民币360,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2014/11/18 不适用(注1) 美元27,000 人民币167,400 否
182
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2013 年
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/1/18 2014/1/17 人民币1,600,000 人民币1,600,000 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2013/5/11 2014/5/9 人民币370,000 人民币370,000 否
北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/10/22 2014/10/21 人民币650,000 人民币650,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/6/24 2014/6/9 人民币450,000 人民币450,000 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2013/7/19 2014/7/19 人民币600,000 人民币600,000 否
北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2013/10/17 不适用(注1) 人民币1,458,000 人民币1,458,000 否
北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
183
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2013 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 广州神州数码信息科技有限公司/ 2012/12/17 不适用(注1) 美元120,000 人民币739,176 否
上海神州数码有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/7/16 2015/7/15 人民币500,000 人民币500,000 否
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/2/1 2014/2/1 人民币450,000 人民币450,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/3/18 不适用(注1) 美元20,000 人民币123,196 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/12/7 2015/9/6 美元200,000 人民币1,231,960 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/1/25 2014/1/24 美元21,000 人民币129,356 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/4/18 2013/2/21 人民币1,000,000 人民币1,000,000 是
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
184
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2013 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/9/19 2013/9/19 人民币300,000 人民币300,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/9/19 2013/9/19 人民币400,000 人民币400,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/9/19 2013/9/19 人民币50,000 人民币50,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/3/8 2013/3/7 人民币450,000 人民币450,000 是
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/3/1 2013/2/28 人民币500,000 人民币500,000 是
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2012/4/10 2013/4/9 人民币450,000 人民币450,000 是
185
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2013 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/4/10 2013/4/9 人民币300,000 人民币300,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/4/10 2013/4/9 人民币200,000 人民币200,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/6/28 2013/6/28 美元20,000 人民币125,596 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/6/28 2013/6/28 人民币100,000 人民币100,000 是
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2003/7/11 不适用(注1) 美元25,595 人民币157,660 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2006/2/13 不适用(注1) 美元28,000 人民币172,474 否
神州数码集成系统有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司/ 2012/12/6 不适用(注1) 美元40,000 人民币246,392 否
神州数码科技发展有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
186
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2013 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2010/11/17 不适用(注1) 美元5,000 人民币30,799 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2006/5/2 不适用(注1) 美元100,000 人民币615,980 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/1/23 不适用(注1) 港币390,000 人民币309,976 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 港币400,000 人民币317,924 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 美元27,000 人民币166,315 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 港币450,000 人民币357,665 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 美元5,500 人民币33,879 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/8/24 不适用(注1) 美元100,000 人民币615,980 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/11/19 不适用(注1) 美元35,000 人民币215,593 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
187
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2013 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2009/6/6 不适用(注1) 美元20,000 人民币123,196 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/1/4 不适用(注1) 港币380,000 人民币302,028 否
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/4/1 不适用(注1) 港币700,000 人民币556,367 否
神州数码网络（香港）有限公司/
神州数码（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/6/16 不适用(注1) 美元40,000 人民币246,392 否
神州数码网络（香港）有限公司
188
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2013 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/7/7 不适用(注1) 美元23,100 人民币142,291 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/7/11 不适用(注1) 美元40,000 人民币246,392 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/7/26 不适用(注1) 港币1,023,200 人民币813,250 否
神州数码集成系统有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司/
神州数码（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/8/16 不适用(注1) 港币1,250,000 人民币993,513 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/10/20 不适用(注1) 美元150,000 人民币923,970 否
189
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2013 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/1/18 不适用(注1) 美元45,000 人民币277,191 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/6/29 不适用(注1) 美元30,000 人民币184,794 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2012/8/13 不适用(注1) 美元68,000 人民币418,866 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/9/27 不适用(注1) 港币200,000 人民币158,962 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/12/20 不适用(注1) 美元50,000 人民币307,990 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/3/27 不适用(注1) 美元40,000 人民币246,392 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/21 不适用(注1) 美元230,000 人民币1,416,754 否
190
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2012 年
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/4/18 2013/2/21 人民币1,000,000 人民币1,000,000 否
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2011/5/11 2013/5/10 人民币370,000 人民币370,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/9/19 2013/9/19 人民币300,000 人民币300,000 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/9/19 2013/9/19 人民币400,000 人民币400,000 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/9/19 2013/9/19 人民币50,000 人民币50,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/3/8 2013/3/7 人民币450,000 人民币450,000 否
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
191
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2012 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/3/1 2013/2/28 人民币500,000 人民币500,000 否
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/12/17 不适用(注1) 美元120,000 人民币753,576 否
北京神州数码有限公司/
上海神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2011/6/20 2013/6/20 人民币500,000 人民币500,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码(中国)有限公司 2011/9/30 2012/9/29 人民币200,000 人民币200,000 是
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2011/9/30 2012/9/29 人民币100,000 人民币100,000 是
192
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2012 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2012/4/10 2013/4/9 人民币450,000 人民币450,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2011/10/30 2012/10/31 美元45,000 人民币282,591 是
广州神州数码信息科技有限公司/
上海神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/4/10 2013/4/9 人民币300,000 人民币300,000 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/4/10 2013/4/9 人民币200,000 人民币200,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/12/7 2015/9/6 美元200,000 人民币1,255,960 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/6/28 2013/6/28 美元20,000 人民币125,596 否
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/6/28 2013/6/28 人民币100,000 人民币100,000 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2003/7/11 不适用(注1) 美元25,595 人民币160,731 否
193
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2012 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2006/2/13 不适用(注1) 美元28,000 人民币175,834 否
神州数码集成系统有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司/ 2012/12/6 不适用(注1) 美元40,000 人民币251,192 否
神州数码科技发展有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2010/11/17 不适用(注1) 美元5,000 人民币31,399 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2006/5/2 不适用(注1) 美元100,000 人民币627,980 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/1/23 不适用(注1) 港币193,000 人民币156,388 否
194
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2012 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 港币150,000 人民币121,545 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 美元6,500 人民币40,819 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 港币450,000 人民币364,635 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 美元5,500 人民币34,539 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2008/8/24 不适用(注1) 美元70,000 人民币439,586 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/11/19 不适用(注1) 美元35,000 人民币219,793 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2009/6/6 不适用(注1) 美元20,000 人民币125,596 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
195
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2012 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/1/4 不适用(注1) 港币280,000 人民币226,884 否
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/4/1 不适用(注1) 港币700,000 人民币567,210 否
神州数码网络（香港）有限公司/
神州数码（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/4/1 不适用(注1) 美元21,000 人民币131,876 否
神州数码网络（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司/
神州数码（香港）有限公司
196
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2012 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/6/16 不适用(注1) 美元40,000 人民币251,192 否
神州数码集成系统有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/7/7 不适用(注1) 美元23,100 人民币145,063 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/7/17 不适用(注1) 美元30,000 人民币188,394 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司/ 2011/7/26 不适用(注1) 港币1,023,200 人民币829,099 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司/
神州数码科技发展有限公司/
神州数码集成系统有限公司
197
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
2012 年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否
起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元） 履行完毕
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/8/16 不适用(注1) 港币1,250,000 人民币1,012,875 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/10/20 不适用(注1) 美元150,000 人民币941,970 否
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/1/18 不适用(注1) 美元50,000 人民币313,990 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/6/29 不适用(注1) 美元30,000 人民币188,394 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2012/8/13 不适用(注1) 美元68,000 人民币427,026 否
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/9/27 不适用(注1) 港币200,000 人民币162,060 否
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/12/20 不适用(注1) 美元50,000 人民币313,990 否
198
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
② 接受关联方担保——融资担保（续）
注1： 未规定担保的具体到期日。担保期限一般取决于授信合同（主合同）的期限，贷款银行根
据借款人的财务指标等条件每年对授信合同进行审核，有权决定续期或者终止授信，故未
规定担保合同具体到期日。
(5) 关联方资金拆借
资金拆出
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
利率 拆借金额 起始日 到期日
成都神州数码索贝科技有限公司 10.00% 2,000 2015/6/15 2015/12/31
成都神州数码索贝科技有限公司 10.00% 3,000 2015/4/17 2015/12/31
昆山神州数码科技产业发展有限公司 15.35% 20,000 2015/4/1 2015/6/30
北京神州新能源有限公司 9.00% 20,000
____________ 2015/3/25 2015/9/25
45,000
____________
____________
199
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(5) 关联方资金拆借（续）
资金拆出（续）
2014 年
利率 拆借金额 起始日 到期日
神州数码（武汉）科技园有限公司 6.00% 160,000 2014/4/25 即期
神州数码（武汉）供应链投资有限公司 6.00% 29,000 2014/5/29 即期
神州数码（南京）信息科技有限公司 6.00% 150,000 2014/9/24 即期
西安神州数码实业有限公司 6.00% 150,000 2014/10/31 即期
北京神州数码索贝科技有限公司 6.35% 20,000 2014/3/22 2014/12/23
北京神州新能源有限公司 9.50% 25,000 2014/5/13 2014/12/22
北京神州新能源有限公司 9.50% 35,000 2014/6/1 2014/12/22
北京神州新能源有限公司 9.50% 25,000 2014/8/1 2014/12/22
北京神州新能源有限公司 9.50% 5,000 2014/10/1 2014/12/22
北京神州新能源有限公司 9.50% 10,000 2014/11/1 2014/12/22
北京神州新能源有限公司 9.50% 100,000 2014/12/23 2015/12/17
昆山神州数码科技产业发展有限公司 16.15% 50,000 2014/8/22 2015/8/22
神州数码控股有限公司 - 981,338
____________ 2014/1/1 即期
1,740,338
____________
____________
2013 年
利率 拆借金额 起始日 到期日
西安神州数码实业有限公司 6.00% 80,000 2013/12/3 即期
昆山神州数码科技产业发展有限公司 16.15% 180,000 2013/8/22 2014/8/22
昆山神州数码科技产业发展有限公司 16.15% 40,000 2013/9/23 2013/12/24
神州数码控股有限公司 - 814,510
____________ 2013/1/1 即期
1,114,510
____________
____________
200
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(5) 关联方资金拆借（续）
资金拆出（续）
2012 年
利率 拆借金额 起始日 到期日
神州数码（昆山）供应链投资有限公司 6.65% 60,000 2012/7/4 即期
神州数码（武汉）科技园有限公司 6.65% 90,000 2012/7/4 即期
西安神州数码实业有限公司 6.00% 120,000 2012/10/24 即期
昆山神州数码科技产业发展有限公司 16.15% 230,000 2012/8/22 2013/8/22
神州数码控股有限公司 - 769,576
____________ 2012/1/1 即期
1,269,576
____________
____________
资金拆入
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
利率 拆借金额 起始日 到期日
神州数码控股有限公司 - 166,792 2015/1/1 即期
神州数码控股有限公司 4% 31,088
____________ 2015/1/23 2015/7/23
197,880
____________
____________
201
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(6) 关联方资产转让
本交易标的汇总范围内公司与关联方发生的大额固定资产转让交易如下：
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
注释 交易内容 交易金额
智慧神州（福建）信息技术有限公司 (1) 出售固定资产 2,055
其他 出售固定资产 44
____________
2,099
____________
____________
其他 购买固定资产 24
____________
____________
注：
(1) 本期，神码中国以资产账面净值人民币2,055千元向智慧神州（福建）信息技术有限公司出
售办公设备。
2014 年
注释 交易内容 交易金额
其他 购买固定资产 6
____________
____________
北京神州非交易标的 (1) 出售固定资产 331
神州数码软件有限公司 (2) 出售固定资产 67
神码广州信息非交易标的 (3) 出售固定资产 38
智慧神州（重庆）运营服务有限公司 (4) 出售固定资产 22
智慧神州（成都）运营服务有限公司 (5) 出售固定资产 18
其他 出售固定资产 57
____________
533
____________
____________
202
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(6) 关联方资产转让（续）
2014 年（续）
注：
(1) 本年，神码沈阳交易标的、神码南京、神码上海交易标的、神码网络北京以及北京神州交易
标的以资产账面净值合计人民币331千元向北京神州非交易标的出售办公设备及运输工具。
(2) 本年，神州数码（中国）有限公司交易标的以资产账面净值人民币67千元向神州数码软件有
限公司出售办公设备。
(3) 本年，神码广州信息交易标的以资产账面净值人民币38千元向神码广州信息非交易标的出售
办公设备。
(4) 本年，神码成都交易标的、神码中国交易标的以资产账面净值人民币合计22千元向智慧神州
（重庆）运营服务有限公司出售办公设备。
(5) 本年，神码成都交易标的以资产账面净值人民币18千元向智慧神州（成都）运营服务有限公
司出售办公设备。
2013 年
注释 交易内容 交易金额
神码西安非交易标的 (1) 购买固定资产 29
其他 购买固定资产 38
____________
67
____________
____________
神码上海非交易标的 (2) 出售固定资产 15
北京神州非交易标的 (3) 出售固定资产 18
其他 出售固定资产 54
____________
87
____________
____________
203
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(6) 关联方资产转让（续）
2013 年（续）
注：
(1) 本年，神码上海交易标的、神码深圳有限公司交易标的、神码网络北京以资产账面净值合计
人民币29千元向神码西安非交易标的购买办公设备。
(2) 本年，神码上海交易标的、神码网络北京以资产账面净值合计人民币15千元向神码上海非交
易标的出售办公设备。
(3) 本年，神码中国交易标的、神码广州交易标的、神码上海交易标的、神码广州信息非交易标
的以资产账面净值合计人民币18千元向北京神州非交易标的出售办公设备。
2012 年
注释 交易内容 交易金额
北京神州非交易标的 (1) 出售固定资产 113
神州数码软件有限公司 (2) 出售固定资产 95
智慧神州（福建）信息技术有限公司 (3) 出售固定资产 31
神码上海非交易标的 (4) 出售固定资产 24
佛山智慧神州信息技术有限公司 (5) 出售固定资产 16
其他 出售固定资产 30
____________
309
____________
____________
注释 交易内容 交易金额
北京神码供应链非交易标的 (6) 购买固定资产 12
其他 购买固定资产 17
____________
29
____________
____________
204
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(6) 关联方资产转让（续）
2012 年（续）
注：
(1) 本年，北京神州交易标的以资产账面净值人民币113千元向北京神州非交易标的出售办公设
备及运输工具。
(2) 本年，神码中国交易标的、北京神州交易标的以资产账面净值人民币合计95千元向神州数码
软件有限公司出售办公设备及运输工具。
(3) 本年，神码福州交易标的、神码上海交易标的以资产账面净值人民币合计31千元向智慧神州
（福建）信息技术有限公司出售办公设备。
(4) 本年，神码上海交易标的以资产账面净值人民币24千元向神码上海非交易标的出售办公设
备。
(5) 本年，神码广州交易标的、神码广州信息交易标的以资产账面净值人民币合计16千元向佛山
智慧神州信息技术有限公司出售办公设备。
(6) 本年，北京神码供应链交易标的以资产账面净值人民币12千元向北京神码供应链非交易标的
购买办公设备。
205
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(7) 其他关联方交易
① 关联方代垫水电费
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
神州数码软件有限公司 2,699
____________
____________
8,456
____________
____________
7,067
____________
____________
2,838
____________
____________
② 关键管理人员薪酬
各报告期，本交易标的汇总范围内公司发生的关键管理人员薪酬（包括采用
货币、实物形式和其他形式）总额为：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
关键管理人员薪酬 14,031
____________
____________
17,167
____________
____________
15,321
____________
____________
31,264
____________
____________
③ 关联方租金承诺
根据与出租人西安神州数码实业有限公司，神州数码软件有限公司以及神州
数码（重庆）信息科技有限公司签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁
付款额如下：
2015年 2014年 2013年 2012年
6月30日 12月31日 12月31日 12月31日
1年以内（含1年） 23,013 2,044 1,909 1,909
1年至2年（含2年） 1,756 2,062 1,909 1,909
2年至3年（含3年) 171 1,231 1,909 1,991
3年以上 ____________- ____________- 1,143
____________ 3,336
____________
24,940
____________
____________ 5,337
____________
____________ 6,870
____________
____________ 9,145
____________
____________
206
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(7) 其他关联方交易（续）
④ 关联方商标授权使用
根据神码中国与神码控股订立的若干商标许可使用协议，神码中国授权神码
控股使用若干商标。自授权神码控股使用该等商标以来，相关许可使用费用
获神码中国豁免。
5. 关联方应收款项余额
2015年 2014年 2013年 2012年
6月30日 12月31日 12月31日 12月31日
应收账款
神州数码系统集成服务有限公司 47,329 31,886 19,084 92,671
神州数码信息服务股份有限公司 1,042 1,047 38,868 1
天津神州数码融资租赁有限公司 2 - - -
智慧神州（福建）信息技术有限公司 - 23 - 830
江苏智慧城市研究院有限公司 - 390 - -
神州数码（昆山）供应链投资有限公司 - - - 97
神州数码金信科技股份有限公司 - - - 429
上海神州数码信息技术服务有限公司 - - 11 1,413
北京神州数码科捷技术服务有限公司 844 7,927 861 538
北京科捷物流有限公司 14 - - -
神州数码信息系统有限公司 1,359 769 6,969 24,867
神州数码融信软件有限公司 - - - 457
佛山智慧神州信息技术有限公司 - - 342 981
智慧神州（成都）运营服务有限公司 - 813 - -
辽宁智慧山水城科技发展有限公司 315 377 - -
深圳科捷物流有限公司 74 - - -
北京神州数码索贝科技有限公司 130 31,927 31,223 -
成都神州数码索贝科技有限公司 - 2,120 - -
鼎捷软件股份有限公司 316 1,252 373 545
镇江市民卡有限公司 182 182 356 -
江苏智慧港城投资发展有限公司 - 441 - -
威海智慧北洋信息技术有限公司 - 191 - -
神州数码八达通信息系统服务有限公司 __________- __________- 3
__________ 16
__________
51,607
__________
__________ 79,345
__________
__________ 98,090
__________
__________ 122,845
__________
__________
207
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
5. 关联方应收款项余额（续）
2015年 2014年 2013年 2012年
6月30日 12月31日 12月31日 12月31日
其他应收款——资金往来
神州数码控股有限公司 98,160 1,359,719 378,381 154,491
深圳神州普惠信息有限公司 30,000 - - -
神州数码软件有限公司 11,170 - - -
成都神州数码索贝科技有限公司 8,230
__________ 8,525
__________ 17,421
__________ -
__________
147,560
__________
__________ 1,368,244
__________
__________ 395,802
__________
__________ 154,491
__________
__________
其他应收款——关联方投入款项
神州数码（南京）信息科技有限公司 375,500 - - -
深圳神州惠众科技有限公司 345,254 - - -
济南神州数码投资公司 282,000 - - -
深圳神州普惠信息有限公司 30,000 - - -
神州数码软件有限公司 11,170
__________ __________- __________- __________-
1,043,924
__________
__________ __________-
__________ __________-
__________ __________-
__________
其他流动资产——委托贷款
西安神州数码实业有限公司 270,000 350,000 200,000 120,000
神州数码（武汉）科技园有限公司 250,000 250,000 90,000 90,000
神州数码（昆山）供应链投资有限公司 60,000 60,000 60,000 60,000
神州数码（南京）信息科技有限公司 150,000 150,000 - -
神州数码（武汉）供应链投资有限公司 29,000 29,000 - -
昆山神州数码科技产业发展有限公司（注1） 70,000 50,000 180,000 200,000
北京神州新能源有限公司 120,000 100,000 - -
成都神州数码索贝科技有限公司 5,000
__________ __________- -
__________ __________-
954,000
__________
__________ 989,000
__________
__________ 530,000
__________
__________ 470,000
__________
__________
注1 昆山神州数码科技产业发展有限公司（“昆山神码科技”）为神码控股
的合营企业神码科技的子公司。神码中国向昆山神码科技提供委托贷款，
详见附注十二、4.(5)关联方资金拆借中披露。在委托贷款合同期限内，
神码科技的股东江苏一德集团有限公司以其持有的神码科技人民币 5,100
万元出资及其所对应的股权向神码中国出质，为昆山神码科技从神码中
国取得的上述委托贷款提供质押。于 2015 年 5 月 18 日，该股权质押终
止。
208
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
5. 关联方应收款项余额（续）
2015年 2014年 2013年 2012年
6月30日 12月31日 12月31日 12月31日
应收利息
昆山神州数码科技产业发展有限公司 7,531 3,005 - -
北京神州新能源有限公司 264 185 - -
神州数码（南京）信息科技有限公司 250 275 - -
神州数码（武汉）供应链投资有限公司 48 53 - -
神州数码（武汉）科技园有限公司 240 267 - -
西安神州数码实业有限公司 250
__________ 422
__________ 147
__________ __________-
8,583
__________
__________ 4,207
__________
__________ 147
__________
__________ __________-
__________
6. 关联方应付款项余额
应付账款
北京科捷物流有限公司 202 634 4 4
北京神州数码科捷技术服务有限公司 618 479 - -
神州数码系统集成服务有限公司 139 139 9,112 9,257
北京神州数码索贝科技有限公司 5,222 39,050 28,478 -
成都神州数码索贝科技有限公司 124 124 106 -
鼎捷软件股份有限公司 - 383 383 561
神州数码信息系统有限公司 __________- __________- __________- 12,046
__________
6,305
__________
__________ 40,809
__________
__________ 38,083
__________
__________ 21,868
__________
__________
预收款项
深圳科捷物流有限公司 - 117 117 117
神州数码系统集成服务有限公司 165 - 10 25
上海科捷物流有限公司 - 5 5 5
佛山智慧神州信息技术有限公司 - - 342 -
神州数码金信科技股份有限公司 - - - 429
北京神州数码索贝科技有限公司 - - 28 -
鼎捷软件股份有限公司 4 28 156 92
深圳市鼎捷软件有限公司 10 - - -
江苏智慧港城投资发展有限公司 - 441 - -
镇江市民卡有限公司 __________- __________- 50
__________ __________-
179
__________
__________ 591
__________
__________ 708
__________
__________ 668
__________
__________
209
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
6. 关联方应付款项余额（续）
2015年 2014年 2013年 2012年
6月30日 12月31日 12月31日 12月31日
其他应付款——资金往来
深圳科捷物流有限公司 - 177 177 1,628
北京科捷物流有限公司 - 33 34 -
北京神州数码科捷技术服务有限公司 - 46 6 -
上海科捷物流有限公司 - 13 - -
北京神州数码软件有限公司 18,300 26,014 15,578 11,319
神州数码控股有限公司（注1） 197,880
__________ __________- __________- 342,200
__________
216,180
__________
__________ 26,283
__________
__________ 15,795
__________
__________ 355,147
__________
__________
其他应付款——拨出至关联方款项
Digital China (BVI) Limited 19,300 - - -
Digital China Limited (HK) 121,500
__________ __________- __________- __________-
140,800
__________
__________ __________-
__________ __________-
__________ __________-
__________
注1 与神码控股的资金往来中包含一笔金额为人民币 31,088 千元的借款，借
款期限自 2015 年 1 月 23 日至 2015 年 7 月 23 日，年利率 4%。
除附注十二、5.其他流动资产——委托贷款以外，应收及应付关联方款项均无抵
押。除上述委托贷款及上述注 1 中提及的与神码控股的借款外，应收及应付关
联方款项均不计利息。除上述委托贷款、上述注 1 中提及的与神码控股的借款、
应收账款、应收利息、应付账款及部分其他应付款外，其他应收及应付关联方
款项无固定还款期。
210
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十三、股份支付
1. 概况
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
授予的各项权益工具
总额 - - - -
行权的各项权益工具
总额 1,598 58,460 624 2,171
失效的各项权益工具
总额 581 172,368 18,170 12,122
期/年末发行在外的股
份期权行权价格的
范围（每股港币元） 5.89/15.04 5.89/15.04 5.89/15.04 5.89/15.04
期/年末发行在外的股
份期权的合同剩余
期限 1.5年-4.5年 2-5年 3-6年 4-7年
期/年末发行在外的其
他权益工具行权价
格的范围 - - - -
期/年末发行在外的其
他权益工具的合同
剩余期限 - - 1年 2年
以股份支付换取的职
工服务总额 17
_____________
_____________
14,703)
(_____________
_____________
(_____________
11,470)
_____________
59,997
_____________
_____________
其中，以神码控股权益结算的股份支付如下：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
以权益结算的股份支
付计入资本公积的
累计金额 90,542
_____________
_____________
90,525
_____________
_____________
105,228
_____________
_____________
116,698
_____________
_____________
以权益结算的股份支
付确认的费用总额 17
_____________
_____________
14,703)
(_____________
_____________ (_____________
11,470)
_____________ 59,997
_____________
_____________
211
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十三、股份支付（续）
2. 购股权计划
本交易标的参与了神码控股实施的两个购股权计划，其中一个购股权计划于
2002 年 7 月 18 日（“2002 年购股权计划”）采纳，而另一个购股权计划于
2011 年 8 月 15 日（“2011 年购股权计划”）采纳（2002 年购股权计划及 2011
年购股权计划在下文统称为“购股权计划”）。该等购股权计划均由神码控股授
予本交易标的员工并以神码控股发行自身的股份进行结算。
购股权计划的主要条款如下：
(1) 目的
购股权计划旨在确认及答谢合资格人士（定义见下文）对本交易标的所作
出或将作出之贡献或可能之贡献，藉以激励合资格人士为本交易标的之利
益精益求精及提高彼等之效率，并维持或招徕与合资格人士的业务关系，
合资格人士的贡献着实或会有助于本交易标的的发展。
(2) 合资格人士
本交易标的任何成员公司或任何联营公司之任何全职或兼职雇员或高级人
员或董事（包括执行、非执行或独立非执行董事），或本交易标的任何成
员公司之任何供货商、代理、客户、合营伙伴、策略性联盟伙伴、分销
商、专业咨询人或顾问或承包商，或神码控股董事会预先批准而受益人包
括上述任何人士之任何信托（或倘为全权信托，则为全权托管的对象）之
受托人。
(3) 最高股份数目
在2002年购股权计划及2011年购股权计划下与本交易标的相关的可供发行
之股份数目为11,796,000股。
212
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十三、股份支付（续）
2. 购股权计划（续）
(4) 每名合资格人士可获授之最高数目
每名合资格人士在任何十二个月期间根据购股权计划及本交易标的参与的
任何其他购股权计划可获授之购股权（包括已行使及尚未行使），在行使
后予以发行及将予发行之最高股份数目不得超过神码控股当时已发行股份
之1%。任何进一步授出超过此上限之购股权，均须待股东于神码控股股东
大会上批准后，方可作实。
任何向本交易标的董事、行政总裁或主要股东或彼等各自之联系人授出购
股权，必须获神码控股之独立非执行董事（不包括身为该等购股权承授人
之独立非执行董事）批准。
任何向本交易标的之主要股东或独立非执行董事或彼等各自之联系人授出
购股权时，倘建议授出之购股权加上在直至该次授出购股权当日止（包括
该日在内）十二个月期间内已授予该主要股东或独立非执行董事之所有购
股权（不论是已行使、注销或尚未行使）将会：(i)使该有关人士有权收取
的股数超过神码控股当时已发行股本总数的0.1%；及(ii)按神码控股股份于
该授出日期在联交所之收市价计算，其总值超过港币5,000,000元，则除了
须取得神码控股独立非执行董事之批准外，亦必须在股东大会上经由神码
控股股东批准。
(5) 行使购股权之期限
根据购股权计划之条款，购股权可供行使之期限为有关购股权要约函件所
载之期限，惟该期限须于要约日期之第十周年当日届满。
(6) 接纳要约
购股权之要约须于有关要约函件所载就接纳该要约之最后限期或之前获承
授人接纳，而该限期不得超过有关要约日期起计之28个营业日。每项要约
获接纳时神码控股须收取代价港币1.00元。
213
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十三、股份支付（续）
2. 购股权计划（续）
(7) 认购价之厘定基准
认购价将为下列中之最高者：
(a)股份于要约日期之收市价；
(b)股份于紧接要约日期前的五个营业日之平均收市价；或
(c)股份之面值。
(8) 购股权计划之有效期
2002年购股权计划及2011年购股权计划分别于2002年7月18日及2011年8
月15日（即该计划根据其条款被视为已生效之日）起至多十年期间内维持
有效及有作用。
(9) 购股权并无赋予持有人享有股利或于股东大会上投票的权利。
(10) 所有授出之购股权均受制于为期四年的等待期，其中25%于各授出日期起
计满一周年之日开始可行权，25%于满两周年之日开始可行权，25%于满
三周年之日开始可行权，及25%于满四周年之日开始可行权。
根据2002年购股权计划，神码控股于2008年5月21日授予本交易标的的股份期
权为8,300,000股，其公允价值为人民币15,927,185元(人民币1.92元/股)，此
外，神码控股于2011年1月11日授予本交易标的的股份期权为3,496,000股，其
公允价值为人民币16,916,368元(人民币4.84元/股)，其中本交易标的于各年/期
于汇总利润表中确认的股份期权费用为：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
购股权费用（千元） 17
____________
____________
750
____________
____________
2,014
____________
____________
2,244
____________
____________
214
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十三、股份支付（续）
2. 购股权计划（续）
在 2002 年购股权计划下，神码控股授予本交易标的的以权益结算的股份期权于
授予日的公允价值，采用二项式模型，结合授予股份期权的条款和条件，作出
估计。下表列示了所用模型的输入变量：
2011年1月11日 2008年5月21日
股利率(%) 每年3.5 每年3.5
预计波动率(%) 每年48 每年45
历史波动率(%) 每年48 每年45
无风险利率(%) 每年2.1 每年2.6
股份期权预计期限(年) 8 8
加权平均股价(每股港币元) 14.98 5.89
股份期权的预计期限是根据过去 3 年的历史数据为基础确定的，未必反映未来
可能出现的行权模式。预计波动率是基于历史波动率对未来趋势的假设，未必
与实际的结果相符。
计量所授出购股权的公允价值时并未考虑所授出购股权的其他特质。
按照本计划，归属于本交易标的的神码控股发行在外的股份期权如下：
截至2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
加权平均 股份期 加权平均 股份期 加权平均 股份期 加权平均 股份期
行权价格 权数量 行权价格 权数量 行权价格 权数量 行权价格 权数量
(人民币 (千份) (人民币 (千份) (人民币 (千份) (人民币 (千份)
元/股) (千份) 元/股) (千份) 元/股) (千份) 元/股) (千份)
期/年初 8.12 7,535 8.33 7,885 8.29 8,350 8.00 9,612
失效 12.83 ( 80) 12.83 ( 350) 12.83 ( 140) 12.83 ( 132)
行权 833)
5.28 ( _________ - _________- 325)
5.28 ( _________ 1,130)
5.29 ( _________
期/年末 8.39 6,582
_________
_________
8.12 7,535
_________
_________
8.33 7,885
_________
_________
8.29 8,350
_________
_________
215
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十三、股份支付（续）
2. 购股权计划（续）
于各报告期末，发行在外的股份期权的行权价格和行权有效期如下：
2015 年 6 月 30 日
股份期权数量 行权价格* 行权有效期
（千份） （人民币元/股）
3,869 5.28 2009年5月21日至2016年7月1日
2,713
___________ 12.83 2012年1月11日至2019年1月10日
6,582
___________
___________
2014 年 12 月 31 日
股份期权数量 行权价格* 行权有效期
（千份） （人民币元/股）
4,702 5.28 2009年5月21日至2016年7月1日
2,833
___________ 12.83 2012年1月11日至2019年1月10日
7,535
___________
___________
2013 年 12 月 31 日
股份期权数量 行权价格* 行权有效期
（千份） （人民币元/股）
4,702 5.28 2009年5月21日至2016年7月1日
3,183
___________ 12.83 2012年1月11日至2019年1月10日
7,885
___________
___________
216
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十三、股份支付（续）
2. 购股权计划（续）
于各报告期末，发行在外的股份期权的行权价格和行权有效期如下（续）：
2012 年 12 月 31 日
股份期权数量 行权价格* 行权有效期
（千份） （人民币元/股）
5,027 5.28 2009年5月21日至2016年7月1日
3,323
___________ 12.83 2012年1月11日至2019年1月10日
8,350
___________
___________
* 股份期权的行权价格可根据配股、派发股票股利，或神码控股的股本的其他
类似变化予以调整。
于各报告期末，本交易标的根据 2002 年购股权计划及 2011 年购股权计划下被
授予的购股权合计共 6,582,000 股（2015 年 6 月 30 日），7,535,000 股
（2014 年 12 月 31 日），7,885,000 股（2013 年 12 月 31 日），8,350,000 股
（2012 年 12 月 31 日）尚未行使。
3. 受限股份奖励计划
于 2011 年 3 月 28 日神码控股采纳了一项受限制股份奖励计划，其目的在于通
过给予神码控股股份以奖励及激励（其中包括）神码控股及其子公司（包括本
交易标的范围内的所有公司）的董事（包括执行及非执行）及员工（“参与
者”）。受限股份奖励计划旨在吸引及挽留优秀人才，通过结合参与者利益与神
码控股股东权益，鼓励及激励他们致力增强神码控股价值及神码控股股份的价
值。根据受限制股份奖励计划，受限制股份奖励计划信托人将以神码控股集团
提供之现金于市场上购买神码控股现时之股份并以信托方式代有关参与者持有，
直至有关股份根据受限制股份奖励计划条款有关参与者可行权。在受限制股份
奖励计划下授予并由信托人持有直至有关参与者可行权之股份称为受限制股份，
而每股受限制股份代表一股神码控股的普通股股份。
217
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十三、股份支付（续）
3. 受限股份奖励计划（续）
于截至 2011 年 12 月 31 日止年度内，受托人共授予本交易标的参与者 2,387 万
股。于 2012 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日止的期间内，在受限制股份奖励
计划下共有 1,838 万股已失效。于截至 2014 年 12 月 31 日止年度内，在符合若
干业绩目标后，共有 536 万股受限制股份在 2014 年 9 月归属予有关参与者，
下表为历年受限制股份失效之明细变动：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
期/年初(万股) - 2,100 2,272 2,374
失效(万股) - ( 1,564) ( 172) ( 102)
归属(万股) _____________- 536)
(_____________ _____________- _____________-
期/年末(万股) _____________-
_____________ _____________-
_____________
2,100
_____________
_____________
2,272
_____________
_____________
已授予受限制股份的公允价值乃根据神码控股股份于各授出日期的市价计算。
于计算受限制股份的公允价值时已考虑预期股息率为每年 3.5%及无风险利率界
乎每年 0.633%至 1.154%。
于截至 2011 年 12 月 31 日止年度内，已授出的受限制股份的加权平均公允价
值为每股港币 12.53 元（人民币 10.15 元）。于 2012 年 1 月 1 日至 2015 年 6
月 30 日止的期间内，根据该受限制股份授出予若干员工的业绩及/或服务条件
达标的情况变化，本交易标的已于汇总利润表内确认变化如下：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
计提/（拨回） _____________-
_____________
15,453)
(_____________
_____________ 13,484)
(_____________
_____________ 57,753
_____________
_____________
218
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十四、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
于各资产负债表日，本交易标的并无须作披露的承诺事项。
2. 或有事项
于各资产负债表日，本交易标的并无须作披露的或有事项。
十五、资产负债表日后事项
除了附注一、本交易标的的基本情况中披露的深信泰丰与神码控股及神码有限
于 2015 年 8 月 7 日签订股权转让协议，神码控股及神码有限有意向深信泰丰出
售重组后的标的公司的全部股权以外，本交易标的并无须作披露的资产负债表
日后事项。
十六、其他重要事项
1. 分部报告
经营分部
本交易标的逾 99.9%的收入源自销售 IT 产品，逾 98.2%的收入来自中国境内，
由管理层对其进行统一、集中管理；管理层定期评价本交易标的整体的财务状
况、经营成果和现金流量。故本交易标的只有一个分部。
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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十六、其他重要事项（续）
1、 分部报告（续）
其他信息
产品和劳务信息
对外交易收入
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
消费IT 14,404,747 28,294,206 28,210,581 30,609,022
其中：
CES 3,716,730 5,729,026 5,732,274 6,094,786
笔记本 3,233,332 6,674,824 7,192,450 9,736,233
套件 2,353,583 5,044,922 4,351,200 3,997,636
台式机 1,506,542 3,397,458 3,267,659 3,635,119
消费IT 1,849,140 3,666,925 3,682,268 2,942,743
外设 1,451,831 3,199,426 3,135,040 3,154,314
其他 293,589 581,625 849,690 1,048,191
企业IT 8,674,618 16,896,600 18,497,208 21,519,641
其中：
网络产品 4,060,333 6,715,944 6,208,692 7,204,917
服务器 1,681,654 3,492,031 5,132,032 6,763,778
存储设备 1,247,082 2,903,977 2,925,898 3,161,781
套装软件 1,219,468 2,465,743 2,723,533 2,393,913
其他 466,081
________________ 1,318,905
________________ 1,507,053
________________ 1,995,252
________________
23,079,365
________________
________________ 45,190,806
________________
________________ 46,707,789
________________
________________ 52,128,663
________________
________________
220
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十六、其他重要事项（续）
1、 分部报告（续）
其他信息（续）
地理信息
对外交易收入
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
中国大陆 22,670,879 44,084,804 45,292,332 51,139,160
香港 322,810 738,237 747,523 554,067
其他国家或地区 85,676
________________ 367,765
________________ 667,934
________________ 435,436
________________
23,079,365
________________
________________ 45,190,806
________________
________________ 46,707,789
________________
________________ 52,128,663
________________
________________
对外交易收入归属于客户所处区域。
非流动资产总额
2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
中国大陆 327,669 354,795 346,905 352,478
香港 74 95 105 167
澳门 6,657
________________ 6,739
________________ 6,933
________________ 7,375
________________
334,400
________________
________________ 361,629
________________
________________ 353,943
________________
________________ 360,020
________________
________________
非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。
主要客户信息
于各报告期，本交易标的无对某一单个客户的销售收入达到或超过本交易标的
营业收入的 10%。
221
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十六、其他重要事项（续）
2. 租赁
作为承租人
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款
额如下：
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
1年以内（含1年） 56,203 82,370 80,770 81,665
1年至2年（含2年） 17,040 15,455 29,192 24,119
2年至3年（含3年) 4,040 6,389 7,763 17,619
3年以上 221
________________ ________________- 1,525
________________ 8,401
________________
77,504
________________
________________ 104,214
________________
________________ 119,250
________________
________________ 131,804
________________
________________
于各报告期，关联方租赁见附注十二、4.(3).关联方租赁。
十七、汇总财务报表之批准
本汇总财务报表业经神码控股董事会于 2015 年 10 月 23 日决议批准。
222
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汇总财务报表补充资料
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
1. 非经常性损益明细表
截至
注释 2015年6月30日
止六个月期间
非流动资产处置损失，包括已计提资产减值准备的冲销部分 ( 554)
计入当期损益的政府补助（与正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外） (1) 7,388
委托他人投资或管理资产的收益 (2) 94,575
对外委托贷款取得的净收益（扣除相关营业税金及附加） 33,416
捐赠支出 ( 1,700)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (5) 12
___________
合计 133,137
所得税影响数 33,291)
(___________
净利润影响数 99,846
___________
___________
注释 2014年
非流动资产处置损失，包括已计提资产减值准备的冲销部分 ( 857)
计入当期损益的政府补助（与正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外） (1) 31,174
委托他人投资或管理资产的收益 (2) 59,671
对外委托贷款取得的净收益（扣除相关营业税金及附加） 44,178
未决诉讼赔偿金 (4) ( 42,408)
捐赠支出 ( 2,600)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (5) 19,259
___________
合计 108,417
所得税影响数 27,193)
(___________
净利润影响数 81,224
___________
___________
223
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表补充资料（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
1、 非经常性损益明细表（续）
注释 2013年
非流动资产处置损失，包括已计提资产减值准备的冲销部分 ( 2,666)
计入当期损益的政府补助（与正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外） (1) 32,635
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 39,870
对外委托贷款取得的净收益（扣除相关营业税金及附加） 55,448
处置子公司产生的投资收益 (3) 3,211
捐赠支出 ( 8,749)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (5) 8,091
___________
合计 127,840
所得税影响数 25,606)
(___________
净利润影响数 102,234
___________
___________
注释 2012年
非流动资产处置损失，包括已计提资产减值准备的冲销部分 ( 2,147)
计入当期损益的政府补助（与正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外） (1) 21,517
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 185,263
对外委托贷款取得的净收益（扣除相关营业税金及附加） 49,367
捐赠支出 ( 4,000)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (5) 1,435
___________
合计 251,435
所得税影响数 ( 49,756)
净利润影响数 201,679
___________
___________
224
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表补充资料（续）
截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
1、 非经常性损益明细表（续）
重大非经常性损益项目注释
(1) 系收到的所有政府补助扣除上海市长宁区虹桥临空经济园区办公室发放的企业
发展专项扶持补贴和软件产品增值税即征即退。由于上述两项补贴与企业正常
经营业务密切相关，且符合国家政策规定、按照一定标准定额持续享受，从而
不作为非经常性损益项目列示。
截至
2015年6月30日
止六个月期间 2014年 2013年 2012年
上海市长宁区企业发展
专项扶持补贴 - 3,810 2,580 1,970
软件产品增值税即征即退 6,170
___________ 10,590
___________ 23,089
___________ 15,443
___________
6,170
___________
___________ 14,400
___________
___________ 25,669
___________
___________ 17,413
___________
___________
(2) 系期限大于6个月的理财产品产生的收益。由于期限6个月以内的理财行为属于
本交易标的经常发生，充分利用自身闲散资金的行为，与正常经营业务有直接
关系，故不将其作为非经常性损益项目列示。
(3) 系本交易标的2013年处置原子公司领航动力的股权时产生的收益。
(4) 2013年10月，山西省物产集团进出口有限公司（“山西物产”）起诉神码中国
未按销售合同规定提供货物。2015年3月，由于一审判决认定神码中国与山西物
产签订的《销售合同》有效，神码中国未按照合同约定实际交货，因此判决神
码中国应向山西物产返还货款及相应利息，并承担诉讼费用。神码中国根据一
审判决书的相关内容确认预计负债人民币42,408千元，并将该金额计入2014年
度营业外支出。截至本汇总财务报表报出日止，神码中国已向法院提起上诉，
该案正在进展中。
(5) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出主要系将不需要支付的应付款项转营
业外收入。2014年度金额较大，主要为本交易标的将无需支付的应付供应商款
项转营业外收入所致。
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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2. 净资产收益率
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间
加权平均净资产收益率(%)
归属于母公司所有者的净利润 6.20
扣除非经常性损益后归属于
母公司所有者的净利润 2.75
2014 年
加权平均净资产收益率(%)
归属于母公司所有者的净利润 9.04
扣除非经常性损益后归属于
母公司所有者的净利润 6.71
2013 年
加权平均净资产收益率(%)
归属于母公司所有者的净利润 11.41
扣除非经常性损益后归属于
母公司所有者的净利润 8.72
2012 年
加权平均净资产收益率(%)
归属于母公司所有者的净利润 30.42
扣除非经常性损益后归属于
母公司所有者的净利润 24.14
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截至2015年6月30日止六个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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3. 汇总财务报表项目数据的变动分析
(1) 货币资金
货币资金 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年末减少 50%，主要是由于本期经营
活动产生的现金净流出人民币 276,349 千元、投资活动产生的现金净流入人民
币 1,074,682 千元、筹资活动产生的现金净流出人民币 1,587,417 千元以及汇率
变动增加人民币 47,651 千元综合影响所致。
货币资金 2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12 月 31 日余额未发生显著变化。
货币资金 2013 年末余额较 2012 年末减少 23%，主要是由于经营活动产生现金
净流入人民币 63,218 千元、投资活动产生的现金净流出人民币 174,971 千元、
筹资活动产生的现金净流出人民币 220,695 千元以及汇率变动减少人民币
137,766 千元。
(2) 应收票据、应收账款
应收票据 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日减少 11%，主要是由于
2015 年第二季度应收票据背书增加导致。应收账款 2015 年 6 月 30 日余额较
2014 年 12 月 31 日未发生显著波动。
应收票据 2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12 月 31 日余额减少 36%，主要
是由于 2014 年末大部分应收票据背书用于支付货款。应收账款 2014 年 12 月
31 日较 2013 年 12 月 31 日减少 20%，主要是由于收入减少和大客户在 2014
年末回款力度加大导致的应收账款余额减少。
应收票据 2013 年 12 月 31 日余额较 2012 年 12 月 31 日上升 67%，主要是由
于本年末应收经销商银行承兑汇票增加。应收账款 2013 年 12 月 31 日余额较
2012 年 12 月 31 日余额下降 14%，主要是由于 2013 年销售收入较 2012 年下
降 10%，且大客户在 2013 年回款力度加大。
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3、 汇总财务报表项目数据的变动分析（续）
(3) 其他应收款
其他应收款 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日下降 13%，主要是由
于确认应收关联方投入款人民币 1,043,924 千元及关联方往来款减少人民币
1,220,684 千元导致。
其他应收款 2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12 月 31 日余额增加 211%，主
要是由于交易标的范围内公司对神码控股集团旗下的地产业务及智慧城市业务
进行资金拆借导致。
其他应收款 2013 年 12 月 31 日余额较 2012 年 12 月 31 日余额增加 82%，主
要是由于交易标的范围内公司对神码控股集团旗下的地产业务及智慧城市业务
进行资金拆借导致。
(4) 存货
存货 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日余额下降，主要是由于本期
销售有所提升，加之通常年末大量备货而上半年采购量较少导致。
存货 2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12 月 31 日余额增加了 17%，主要是
由于 2014 年末加大了存货采购量所致。2013 年 12 月 31 日存货余额较 2012
年 12 月 31 日余额未发生显著变化。
(5) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2015 年 6 月 30 日余额较
2014 年 12 月 31 日余额增加了 170%，2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12
月 31 日余额减少了 71%，2013 年 12 月 31 日余额较 2012 年 12 月 31 日余额
增加了 74%，主要是衍生金融工具的公允价值变动所致。
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(6) 应收利息
应收利息 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日余额增加了 104%，主
要是应收昆山神州数码科技产业发展有限公司委托贷款利息增加所致。
应收利息 2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12 月 31 日余额增加了 709%，主
要是 2014 年新增应收昆山神州数码科技产业发展有限公司和西安神州数码实业
有限公司委托贷款利息所致。
应收利息 2013 年 12 月 31 日余额较 2012 年 12 月 31 日余额减少了 71%，主
要是应收永华实业有限公司委托贷款利息减少所致。
(7) 其他流动资产
其他流动资产 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日余额未发生显著变
化。
其他流动资产 2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12 月 31 日余额增加了 39%，
主要是 2014 年新增对西安神州数码实业有限公司、神州数码（南京）信息科技
有限公司及神州数码（武汉）科技园有限公司委托贷款所致。
其他流动资产 2013 年末余额较 2012 年末减少了 9%，主要系 2013 年收回了应
收武汉市土地管理储备中心委托贷款本金所致。
(8) 可供出售金融资产（非流动资产）
可供出售金融资产 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日余额减少了
94%，主要系人民币 10 亿元的理财产品将于 2016 年 6 月 4 日到期，故由非流
动部分重分类至流动部分所致。
可供出售金融资产 2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12 月 31 日余额增加了
1619%，主要系 2014 年购入人民币 1,000,000 千元的理财产品所致。
可供出售金融资产 2013 年 12 月 31 日余额较 2012 年 12 月 31 日余额末发生变
化。
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3、 汇总财务报表项目数据的变动分析（续）
(9) 长期股权投资
长期股权投资 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日减少了 28%，主要
是由于合营企业成都神州数码索贝科技有限公司亏损所致。
长期股权投资 2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12 月 31 日余额增加了 264%，
主要是由于 2014 年神码中国出资人民币 25,415 千元持有卓越信通 20%的股份
导致。
长期股权投资 2013 年末 12 月 31 日余额较 2012 年 12 月 31 日余额增加了人民
币 10,385 千元，主要是北京神州于 2013 年 7 月出资人民币 16,080 千元，与成
都索贝数码科技股份有限公司(“成都索贝”)共同出资成立成都神贝。
(10) 长期待摊费用
长期待摊费用 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日余额减少了 19%，
2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12 月 31 日余额减少了 38%，2013 年 12 月
31 日余额较 2012 年 12 月 31 日余额减少了 23%，主要系正常摊销导致。
(11) 递延所得税资产
递延所得税资产 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年末增加了 11%，主要系可抵
扣亏损增加导致；递延所得税资产 2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年末未有明
显变动，递延所得税资产 2013 年末余额较 2012 年末增加 71%，主要系 2013
年末销售折扣增加导致。
(12) 短期借款
短期借款 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年末未发生显著变动，2014 年末余额
较 2013 年末增加了 351%，2013 年末余额较 2012 年增加了 47%。短期借款
余额基本保持持续增长，一方面是为了满足日常采购付款的需要，一方面由于
长期借款将在 2015 年陆续到期，2014 年增加短期借款来满足扩大业务的资金
需求。
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3、 汇总财务报表项目数据的变动分析（续）
(13) 应付票据
应付票据 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年末减少了 18%，主要系部分应付票
据已到期并偿还导致；2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年末未有明显变动，
2013 年末余额较 2012 年末减少了 34%，主要是由于受到市场影响采购减少，
导致应付 IBM 票据余额减少 427,542 千元。
(14) 应付账款
应付账款 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年末减少了 14%，主要系部分应付账
款已到期并偿还导致；2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年末未有明显变动，
2013 年末余额较 2012 年末未有明显变动。
(15) 预收款项
预收款项 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年末减少了 11%，主要系部分预收账
款项目完结导致；2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年末未有明显变动；2013 年
末余额较 2012 年末增加了 42%，主要系 2013 年，交易标的与广东全通诺特通
信技术有限公司签订销售多媒体网络设备的合同，预收总金额达人民币
297,000 千元。
(16) 应付利息
应付利息 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日余额未有明显变动。
2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12 月 31 日余额增加了 14%，主要系 2014
年新增短期借款导致。2013 年 12 月 31 日余额较 2012 年 12 月 31 日余额增加
了 198%，主要是由于 2013 年新增短期借款及长期借款导致应付利息增加。
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(17) 其他应付款
其他应付款 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日余额增加了 198%，
主要是由于新增应付关联方往来款以及拨出至关联方款项导致。
其他应付款 2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12 月 31 日余额未有明显变动。
2013 年 12 月 31 日余额较 2012 年 12 月 31 日余额减少了 52%，主要是由于非
交易标的关联方还款导致。
(18) 一年内到期的非流动负债
一年内到期的非流动负债 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日未有明
显变动。2015 年 6 月 30 日余额与 2014 年 12 月 31 日余额均为将于 2015 年 9
月份到期的一笔长期借款，美元 200,000 千元。2013 年 12 月 31 日余额为一笔
于 2014 年 10 月份到期的长期借款，约人民币 923,967 千元。2012 年 12 月 31
日余额为两笔于 2013 年 1 月份至 6 月份到期的长期借款，金额合计约为人民币
415,481 千元。
(19) 长期借款
长期借款 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日余额未发生显著变动。
长期借款 2014 年 12 月 31 日余额较 2013 年 12 月 31 日余额减少了 67%，主
要是由于将一笔将于 2015 年 9 月份到期的长期借款美元 200,000 千元（约人民
币 1,240,000 千元）重分类至一年内到期的非流动负债。长期借款 2013 年 12
月 31 日余额较 2012 年 12 月 31 日余额减少了 16%，主要是由于将一笔将于
2014 年 10 月到期的长期借款约人民币 923,967 千元重分类至一年内到期的非
流动负债。
(20) 股东权益
股东权益 2015 年 6 月 30 日余额较 2014 年 12 月 31 日余额减少 14%，主要是
派发 2015 年中期股利及增加关联方投入资本导致。
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3、 汇总财务报表项目数据的变动分析（续）
(21) 营业收入、营业成本及营业税金及附加
2015 年上半年的营业收入较 2014 年同期增加 7%，营业成本上升 7%，主要是
由于产品结构改善推动销售上涨导致。2015 年上半年的营业税金及附加较
2014 年同期下降 13%，主要是由于 2015 年上半年利用 2014 年末待抵扣增值
税进项税额增加、缴纳的增值税减少，进而城市维护建设税及教育费附加减少
导致。
2014 年度营业收入较 2013 年度下降 3%，营业成本及营业税金及附加下降 4%，
主要是受市场影响导致企业 IT 本部收入下降导致。
2013 年度营业收入较 2012 年度下降 10%，营业成本及营业税金及附加下降
9%，主要是受市场影响导致企业 IT 本部收入下降导致。
(22) 销售费用
2015 年上半年的销售费用较 2014 年同期上升 4%，主要是 2015 年公司成立了
创新业务部门，进一步推广电商产品和自有品牌，导致市场推广费及工资增加
所致。2014 年度销售费用较 2013 年度未发生显著波动。2013 年销售费用较
2012 年下降 9%，主要是工资及差旅费减少所致。
(23) 管理费用
2015 年上半年的管理费用较 2014 年同期上升了 22%，主要是技术协作费、差
旅费和租金增加所致。2014 年度管理费用较 2013 年度下降了 16%，主要是由
于公司为积极应对市场需求下降、销售收入减少的影响，对非必要开支进行了
严格控制。2013 年度管理费用较 2012 年度未发生显著波动。
(24) 财务费用
2015 年上半年的财务费用较 2014 年同期下降了 3%，变动不大。
2014 年度财务费用较 2013 年度下降了 579%，主要是人民币对美元贬值同时
应付海外采购增加，由 2013 年的汇兑收益变为汇兑损失所致。
2013 年度财务费用较 2012 年度减少了 136%，主要是 2013 年人民币对美元升
值幅度增大导致汇兑收益较 2012 年增加所致。
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人民币千元
3、 汇总财务报表项目数据的变动分析（续）
(25) 资产减值损失
2015 年上半年的资产减值损失较 2014 同期增加了 418%，主要是应收账款减
值损失及存货跌价损失比 2014 年同期有较大幅度上升。2014 年度资产减值损
失较 2013 年度减少 25%，主要是 2013 年计提预付账款减值损失所致。2013
年度资产减值损失较 2012 年度增加 249%，主要是预付账款减值损失及存货跌
价损失有较大幅度上升导致。
(26) 营业外收入
2015 年上半年的营业外收入较 2014 年同期下降了 64%，主要系本期政府补助
金额及无需支付的应付账款转营业外收入减少所致。2014 年度营业外收入较
2013 年度未发生显著波动。2013 年度营业外收入较 2012 年度增加 64%，主要
是本交易标的获得政府补助增加所致。
(27) 营业外支出
2015 年上半年的营业外支出较 2014 年同期上升了 8%，金额变动不大。2014
年度营业外支出较 2013 年度增加 236%，主要是由于针对未决诉讼计提预计负
债导致。2013 年度营业外支出较 2012 年度增加 80%，主要是由于捐赠支出上
升导致。
(28) 所得税费用
2015 年上半年的所得税费用较 2014 年同期下降 2%，变动不大。
2014 年度所得税费用较 2013 年度下降 17%，主要是由于企业 IT 业务受到政策
和市场环境影响税前净利较 2013 年下降，导致所得税费用下降。
2013 年度所得税费用较 2012 年度增加 7%，主要是由于北京神州 2013 年应纳
税所得额增加导致其所得税费用较 2012 年增加所致。
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