中国科健股份有限公司1997年年度报告(摘要)1998-04-23
中国科健股份有限公司1997年年度报告(摘要)
一、公司简况
１、法定中文名称：中国科健股份有限公司
法定英文名称：CHINA KEJIN CO.,LTD
２、注册地址：深圳蛇口工业六路
办公地址：深圳蛇口工业六路科健大厦
邮政编码：518067
３、公司法人代表：侯自强
４、信息披露事务人：陈春涛
联系电话：0755-6692523-121
传真：0755-6695940
５、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：中科健A
股票代码：0035
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度利润总额及构成 （单位：元）
1997年度（合并）
利润总额 20141401.54
其中:主营业务利润 3520495.09
其他业务利润 11887137.48
投资收益 -294490.83
营业外收支净额 5075976.36
(二)、会计数据及财务指标（合并报表）
序号 项目 1997年 1996年 1995年
1 主营业务收入(万元) 24526.8 6110.5 7512.4
2 净利润(万元) 1946.1 -4802.5 -1161.2
3 总资产(万元) 48652.3 44223.5 46755.6
4 股东权益(万元) 19106.8 17160.7 21918.8
5 每股收益(元/股) 0.168 -0.414 -0.10
6 每股净资产(元/股) 1.65 1.48 1.89
7 净资产收益率(%) 10.19 -27.99 -5.30
8 净资产收益率加权值(%) 10.73 - -
调整后的每股净资产(元) 0.99 - -
主要财务指标计算公式如下：
①每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
②每股净资产＝股东权益/年度末普通股股份总数
③净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%
④净资产收益率加权值＝净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)/2]×100%
⑤调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/普通股股份总数
(三)、股东权益变动情况 （单位：万元）
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
115887200 103633506.81 11724830.93 -59637800.30 171607737.44
本期增加 19460609.54 19460609.54
本期减少
期末数
115887200 103633506.81 11724830.93 -40177190.76 191068346.98
本年度分配利润增加是由于本公司1997年度实现净利润19460609.54所致。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本结构情况
九七年股份变动情况
数量单位：万股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
送股 公积金(转股) 小计
１、尚未流通股份 64614000 64614000
⑴发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
⑵募集法人股 8030000 8030000
⑶内部职工股 102400 102400
⑷其他 21793200 21793400
尚未流通股份合计 94539600 94593600
２、已流通股份
⑴境内上市的人民币21347600 21347600
普通股
⑵境内上市的外资股
⑶境外上市的外资股
⑷其他
已流通股份合计 21347600 21347600
３、股份总数 115887200 115887200
(二)截止报告期末，本公司股东数量15718户，其中内部职工股数
量为10户。
(三)公司前十股东持股情况：
单位名称 持股数量(股) 比例% 股份变动增减(+.-)股
1.深圳科健集团有限公司 64644000 55.78 +3000
2.广东广发证券公司 5798908 5.00
3.中国农村发展信托投资公司3300000 2.85
4.深圳市投资管理公司 2574000 2.22
5.深圳中协投资有限公司 1650000 1.42 +1650000
6.唐继凡 1346950 1.16
7.粮食储运 1100000 0.95
8.庄雪芬 501261 0.43 +10061
9.魏银 300000 0.26 +300000
10.秦长生 275000 0.24
注：深圳科健集团有限公司为代表国家持有股份的股东。
(四)持股10%以上的法人股东情况：
深圳科健集团有限公司系本公司母公司，持公司股份64644000股，占总股本的55.78%。公司法人代表侯自强。经营范围为：医疗电子设备、工业控制设备、电子计算机及其外部设备、低温产品、节能产品、石油化工产品、生物工程食品加工与设备、超导产品；投资兴办各类实业；信息服务、高新技术产品的生产经营、成果应用及高技术项目投资。
(五)公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 持股变动
侯自强 董事长 13200 13200 无变动
王平生 董事兼总经理 0 0 无变动
陶笃纯 董事兼副总经理 16500 16500 无变动
姜斯栋 董事 11000 11000 无变动
赵勤 董事 0 0 无变动
蔡大烈 董事 6600 6600 无变动
吴雪芬 董事 0 0 无变动
赵文霞 董事 0 0 无变动
叶俊英 董事 0 0 无变动
林永星 副总经理 0 0 无变动
高洪旭 副总经理 0 0 无变动
陈春涛 监事会召集人 11000 11000 无变动
张忠良 监事 10681 10681 无变动
查德龙 监事 8481 8481 无变动
四、募集资金使用情况
本年度公司未募集资金。本年度之前募集的资金没有使用延续到本年度。
五、重要事项
(一)重大事件
１、年度内大会情况
1997年6月30日在深圳蛇口科健大楼召开了1996年度股东大会，大
会审议通过了如下决议：
⑴审议通过了《一九九六年度董事会工作报告》；
⑵审议通过了《一九九七年度经营计划》；
⑶审议通过了《一九九六年度监事会工作报告》；
⑷审议通过了《一九九六年度财务决算报告》；
⑸审议通过了《一九九六年度利润分配方案》。
２、年度内董事会会议情况
⑴1997年4月28日，本公司召开第一届董事会第五次会议。
会议审议通过了如下事项：
①一九九六年度总经理工作总结
②一九九六年度财务决算报告
③一九九六年度利润分配方案
④一九九七年度经营大纲
⑤关于高博宁辞去公司副总经理的议案
⑥关于任命陈春涛为公司董事会秘书的议案
⑵一九九七年八月二十六日，本公司召开第一届董事会第六会议，会议通过了如下决议：
①审议通过公司1997年1月1日至1997年6月30日会计期间财务决算
报告。并决定中期不进行分红派息。
②审议通过了任命高洪旭为公司副总经理；同意刘继军辞去公司副总经理职务。
３、监事会会议情况
第一次会议于1997年4月28日召开，会议审议通过了《一九九六年
度监事会工作报告》以及董事会关于1996年度各项报告及分配预案等有关决议。
第二次会议于1997年8月26日召开，会议审议通过了公司1997年1月1日至1997年6月30日会计期间财务决算报告。
４、本报告期内公司股份总数无变动，无增资扩股。
５、本年度公司无投资收购事项和并购事项，关联交易事项见附注。
６、本年度公司注册地址、法定代表人、董事、监事无变动。
７、本年度会计师事务所未发生变动。
８、本年度公司无重大诉讼仲裁事项。
９、本年度利润分配预案。
本公司1997年实现净利润19460609.54元。董事会决议：鉴于公司
年初未分配和利润为亏损59637800.30元，1997年度利润全部用于弥补
以前年度亏损，不提取公积金和公益金，1998年内不进行分红派息，也不转增股本。此预案有待公司股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)审计意见
蛇口财审报字(1998)第161号
审计报告
中国科健股份有限公司全体股东：
我所接受委托，对贵公司一九九七年十二月三十一日的公司及合并资产负债表、一九九七年度公司及合并利润分配表和公司及合并财务状况变动表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。惟纳入合并会计报表的成都科健高技术公司会计报表系由四川万方会计师事务所审计；上海科健实业公司会计报表系由上海普信会计师事务所审计；北京中科健超导有限责任公司会计报表系由北京航峰会计师事务所审计。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及其补充规定，在所有重大方面公允地掩映了贵公司一九九七年十二月三十一日的公司及合并财务状况及一九九七年度公司及合并经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
蛇口中华会计师事务所 中国注册会计师 郭小明
中国 深圳 蛇口 中国注册会计量 张汉斌
(二)会计报表（附后）
１、资产负债表
２、利润及利润分配表
３、财务状况变动表
(三)会计报表附注
１、公司简介
本公司系经深圳市人民政府办公厅以深府办复(1993)883号文批准
，在中国科健有限公司基础上改组设立的股份有限公司，企业法人营业执照号为蛇内法字00015号，经营范围：核磁共振成像扫描机部件及整
机、医疗仪器设备、海洋工程高新技术产品，兼营电脑开发、组装及技术服务、激光、生物工程的高级技术设备、投资兴办实业、信息咨询、服务。
一九九五年度经有关部门批准，本公司分红、配股共计34847200股，至一九九五年十二月三十一日止，本公司股本变更为115887200.00人民币元。
２、本公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度：
执行财政部《股份制试点企业制度》及其补充规定。
2.会计期间：
以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
3.合并会计报表的编制方法：
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的，以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据，合并各项目数额编制而成，合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵俏，少数股东权益单独计列。
４、记帐原则和计价基础：
以权责发生制为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
５、外币核算方法：
以人民币为记帐本位币，对发生的外币经营业务采用当月一日的市场汇价折合为人民币入帐，年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价调整，由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益，在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工决算之前，计入购建资产的价值。
６、坏帐核算方法：
坏帐核算采用备抵法，按应收款项（扣除应收关联公司款）期末余额的3%提取。深圳安科高技术有限公司系按2%提取。
７、存货核算方法：
⑴存货的分类为：原材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品、低值易耗品、包装物、委托加工材料；
⑵各项存货取得时按实际成本计价。本公司存货发出的实际成本除产品按分批实际法计算确定外，其余均按加权平均法计算确定；低值易耗品采用五五摊销。深圳安科高技术有限公司，成都科健高技术公司存货发出的实际成本除产成品、在产品按先进先出法计算确定外，其余均按移动加权平均法计算确定，低值易耗品在领用时一次性摊销。
８、长期投资核算方法：
股票投资和其他投资：
对拥有20%以下股权的长期投资采用成本法核算；对拥有20%以上股权的长期投资采用权益法核算，并对拥有50%以上股权的长期投资在期
末编制合并会计报表。
９、固定资产核算方法：
固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在人民币2000.00
元以上的实物资产，本公司固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别、原价、规定使用年限、预计残值率（原价的5%）确定其年分类折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率%
房屋及建筑物 36年 2.637
机器设备 12年 7.916
专用设备 10年 9.500
运输设备 10年 9.500
电子设备 10年 9.500
其他设备 10年 9.500
10、在建工程
在建工程按实际成本法计价；在建工程完工并交付使用（或竣工验收）时，确认为固定资产。
11、无形资产核算方法：
专有技术系本公司将自行研制开发之SM060M-1磁共振成像超导磁体系统专有技术作予北京中科健超导有限责任公司而产生，北京中科健超导有限责任公司自一九九六年一月一日起分十年摊销。
12、递延资产核算方法：
⑴开办费：系指上海科健实业公司开办期间所发生的费用，自一九九四年五月一日起分五年摊销。
⑵固定资产改良支出：
A.招北宿舍楼装修所发生费用，自一九九六年一月一日起分八年摊销。
B.科健大楼装修费用，自一九九六年一月一日起分十五年摊销。
⑶科技开发费：系指尚未完成之科研开发项目所发生的科研开发费用。
⑷递延费用：系已完成科研项目所发生的科研开发费用，从产品研制开发完成后的下月起按该项目预计生产产量及完工产量进行摊销。
13、收入确认原则：
在商品已经发出或劳务已经提供，同时收讫价款或者取得收取价款的凭据时，确认收入实现。
14、税项：
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下：
税种 计税基础 税率
增值税 产品出口销售收入 -
地产地销产品销售收入 17%
产品内销收入 17%
产品维修收入 6%
营业税 租赁业务收入 5%
产品设计收入 6%
售后服务收入 3%
城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 1%
教育费附加 营业税(或已交增值税) 3%
企业所得税* 应纳税所得额 7.5%-33%
个人所得税 由本公司代扣代缴
*其中“深圳安科高技术有限公司”经深圳市税务局蛇口分局(88)
蛇征税字76号文批准，享受自获利年度起“两免六减”征收所得税的优惠政策，本年度为第八个获利年度。因本年利润不足以弥补以前年度亏损故未作纳税准备。
15、利润分配
根据本公司董事会决议，一九九七年度利润不分配。
３、合并会计报表的范围及其变化：
⑴本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围如下：
被投资单位全称
法定 本公司
注册地 代表人 注册资本 拥有股权 主营业务 是否合并
(一)全资附属公司
1.成都科健高技术公司
成都市 王平生 RMB 9000000.00 100% 医用电子设备,成套工程安装 是
2.上海科健实业公司
上海市 王平生 RMB 5500000.00 100% 医疗仪器,计算机,化工 是
材料专业的器材服务
(二)拥有50%以上股权的联营公司
1.深圳安科高技术有限公司＊
深圳市 侯自强 RMB28187200.00 50% 开发生产医疗电子仪器及 是
有关高技术电子设备
2.北京中科健超导有限责任公司
北京市 姜斯栋 RMB10000000.00 55% 技术开发,技术服务,技术 是
咨询,技术转让
*经系经深圳市财政局以深财会字(1992)第30文批复，同意本公司
与拥有50%股权的深圳安科高技术有限公司合并会计报表。
⑵上年合并报表单位深圳科布克生物工程有限公司，因一九九八年度准备售出其股权，故未纳入是次合并范围。
４、合并会计报表主要项目注释：
1997.12.31
项目 原币 折算汇率 折合人民币
199612.31
原币 折算汇率 折合人民币
现金 RMB 283358.33 - RMB 283358.33
RMB 162812.39 - RMB 162812.39
HKD 30245.52 1.0681 32305.24
HKD 39195.24 1.0719 42013.38
USD 4705.12 8.2798 38957.45
USD 7922.68 8.2982 65743.98
RMB 354621.02
RMB 270569.75
银行存款RMB9059093.56 - RMB9059093.56
RMB26093996.07 RMB 26093996.07
HKD 743210.33 1.0681 793822.95
HKD11291518.13 1.0719 12103378.29
USD 199816.17 8.2798 1654437.92
USD 166101.22 8.2982 1378341.14
RMB11507354.43
RMB 39575715.50
其他货币
资金 RMB 390.77 - RMB 390.77
RMB 12003.60
合计 RMB11862366.22
RMB 39858288.85
２、短期投资
项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 RMB - RMB 1392544.44
债券投资 20000.00 20000.00
合计 RMB 20000.00 RMB 1412544.44
３、应收帐款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 RMB 92511438.16 RMB 24474525.24
1-2年 25479957.44 22348897.52
2-3年 13270792.32 7981899.95
3年以上 32662429.86 46043761.52
合计 RMB163924617.78 RMB 160849084.23
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
本年与上年相比，增长了63%，其原因为本年度销售量大幅增加。
４、预付货款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 RMB 11555691.10 RMB 3911407.34
1-2年 1292780.58 1371079.02
2-3年 489211.57 567510.02
3年以上 482604.06 560902.50
合计 RMB 13820287.31 RMB 6410898.89
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
本年与上年相比，增长了1.16倍，主要是为了扩大生产，增加采购量而预付的材料款。
５、其他应收款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 RMB 21567566.09 RMB 13529277.134
1-2年 31454373.04 17558051.39
2-3年 5943989.35 5215407.47
3年以上 3267547.56 3531048.34
合计 RMB 62242476.04 RMB 39833784.33
无非关联单位欠款额占其他应收款10%以上。
本年与上年相比增长了58%，其原因为本年度关联往来增加。
６、待摊费用
类别 1997.12.31 1996.12.31
模具费 RMB 328547.02 RMB 328547.02
咨询费 126518.60 85500.00
广告费 1320855.00 -
房屋租金 16660.00 63500.00
低值易耗品 183876.50 -
合计 RMB 1976457.12 RMB 477547.02
７、存货
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 RMB 15249729.70 RMB 13540070.36
在产品 11978769.73 27422398.59
半成品 4112932.77 1973084.97
产成品 15134457.61 13526533.32
库存商品 4101278.86 4565917.96
发出商品 7972566.52 9432297.90
低值易耗品 435333.71 437987.36
包装物 7713.10 40608.49
委托加工材料 2210244.72 250241.51
合计 RMB 61203026.72 RMB 71189140.46
８、待处理流动资产净损失
类别 1997.12.31 1996.12.31
待处理坏帐损失 RMB 4060224.17 RMB 3967566.00
待处理存货损失 161454.70 83508.75
待处理货币资金盘亏损失 118495.33 -
合计 RMB 4340174.20 RMB 4051074.75
９、长期投资
项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 RMB 1141000.00 RMB 1531000.00
其他投资 45721669.07 54585210.62
RMB 46862669.07 RMB 56116210.62
其中：
⑴股票投资
投资金额
股份 占被投资公司
被投资公司名称 类别 股权比例 股数 初始投资额 年本金额
北海银建投资 法人股 0.51% 100万股 RMB1020000.00 RMB 1020000.00
股份有限公司
西南合成制药 法人股 0.05% 10万股 100000.00 100000.00
股份有限公司
珠海国际智能 内部股 0.05% 2.1万股 21000.00 21000.00
软件产业股份
有限公司
RMB1141000.00 RMB 1141000.00
⑵其他投资
其中：①项目投资
被投资项目名称 投资期限 投资金额
本年权益调整 累计权益调整 年末余额 占被投资比例项目
珠海国际智能软件产业股份有限公司 20年 RMB 10000000.00
RMB 79570.66 RMB 285362.47 RMB 10285362.47 23.8%
深圳科健医电投资发展有限公司 20年 RMB 4655214.35
101685.07 1001729.70 5656944.05
RMB 14655214.35
RMB 181255.73 RMB1287092.70 RMB 15942306.52
②合作项目投资
合作项目 合作方
实缴出资额 已回收款 调整后金额
惠州惠台工业园生活区房地区开发 惠州市迅汇咨询设备有限公司
RMB 16510166.74 RMB - RMB 16510166.74
荔园大厦 深圳蛇口信毅企业公司
29197335.00 28564304.85 5246881.12
磁共振医疗合作项目 上海市第九人民医院
6250000.00 1003118.88 200000.00
缝合器合作项目 泉德工贸公司
200000.00 - 200000.00
MRI合作项目 深圳科健集团常州第一人民医院
340000.00 - 340000.00
③评估增值及摊觥
评估增值名称 评估增值余额 已摊销金额 摊余净额
深圳安科高技术有限公司RMB7513262.81 RMB1502652.56RMB6010610.25
④合并价差
合并价差项目 年末余额
深圳安科技术有限公司 RMB 838674.29
10、固定资产及其累计折旧
1997.1.1 本年增加 本年减少* 1997.12.31
固定资产原值：
房屋及建筑物
RMB 68953012.95 RMB 69769.94 RMB 324692.36 RMB 2698090.53
机器设备
7008748.86 305013.00 593046.32 6720715.54
专用设备
13541523.19 884352.60 117717.73 14308158.06
运输设备
4251111.87 213739.00 593051.80 3871799.07
电子设备
27471700.28 3133644.83 236284.72 30369060.39
其他设备
2757942.39 48025.00 362793.55 2443173.84
小计
123984039.54 4654544.37 8227583.48 120410997.43
累计折旧：
房屋及建筑物
8599560.89 1951041.05 421088.21 10129513.73
机器设备
1626115.16 539839.51 127978.78 2037975.89
专用设备
8390042.05 1428159.97 54185.19 9764016.83
运输设备
2122139.13 426146.11 363245.32 2185039.92
电子设备
19030178.34 1020296.18 87622.76 19962851.76
其他设备
1473839.90 150227.07 255525.97 1368541.00
小计41241875.47 RMB 5515709.89 RMB 1309646.23 45447939.13
固定资产净值
RMB 82742164.07 RMB 74963058.30
*本年减少数中含深圳科布克生物工程有限公司本年度未纳入合并
范围之年初固定资产原值及累计折旧金额。
11、在建工程
工程名称 预算数 1997.1.1 本年增加
本年转出 1997.12.31 资金来源 工程进度
生产用厂房 RMB 13000000.00 RMB 9989533.38 RMB 125760.00
RMB - RMB 10115293.38 自有资金 80%
12、无形资产
种类 年初数 本年增加
SM060M-1磁共振成像超导磁体系统技术 RMB 1800000.00 RMB -
本年转出 本年摊销 年末数
RMB - RMB 200000.00 RMB 1600000.00
13、递延资产
种类 年初数 本年增加
本年转出* 本年摊销 年末数
开办费 RMB 289491.80 RMB 161170.73
RMB 249724.43 RMB 19729.35 RMB 181208.75
固定资产改良支出 5789811.94 86281.30
- 426443.61 5449649.63
科技开发费 4212993.83 10196203.56
180177.50 2255292.61 11973727.28
递延费用 20815110.33 10888641.80
906879.59 10585882.44 20210990.10
合计 RMB 31107407.90 RMB 21332297.39
RMB 1336781.52 RMB13287348.01 RMB 37815575.76
*本年转出数系深圳科布克生物工程有限公司本年度未纳入合并范
围之年初递延资产金额。
14、短期借款
年初数 年末数
借款类别 原币 折合人民币 原币
折合人民币 借款期限 月利率
银行借款：
其中:抵押 RMB - RMB - RMB 6500000.00
RMB 6500000.00 一年以内 7.92‰-8.9925‰
- - 11500000.00
12283150.00 一年以内 9‰-10‰
担保 RMB 57412500.00 57412500.00 RMB 30200000.00
30200000.00 一年以内 7.92‰-10.98‰
HKD 51500000.00 55163900.00 HKD 33500000.00
35781350.00 一年以内 9‰-10.75‰
USD 1600000.00 13277120.00 -
-
信用 RMB 87400.00 87400.00 RMB 22800000.00
22800000.00 一年以内 8.9925‰-10.98‰
其他单位借款
其中:信用RMB 8300000.00 RMB 8300000.00 TMN 10302766.00
RMB 10320766.00 一年以内 5‰-10.35‰
抵押USD 1006024.00 8349999.20 -
-
RMB 16649999.20 RMB 10302766.00
合计 RMB142590919.20 RMB129723986.00
15、未交税金
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 RMB 5006493.71 RMB 693713.63
营业税 623394.67 420938.72
企业所得税 (170881.16) 1254959.01
房产税 - 960.80
合计 RMB 5459007.22 RMB 2370572.16
16、其他未交款
项目 1997.12.31 1996.12.31
特种基金 RMB 3975814.25 RMB 4398599.21
其他 13173.41 2421.92
合计 RMB 3988987.66 RMB 4401021.13
17、预提费用
项目 年末结存余额原因 1997.12.31 1996.12.31
借款利息 尚未支付之借款利息 RMB862672.00 RMB3959014.69
房租及水电费 十二月之房租.水电 504200.00 456590.00
劳务费 应支付之劳务费尚未支付 60000.00 70000.00
土地使用费 尚未支付之科健大楼土地使用费554464.05 -
其他 - 27000.00
合计 RMB1981336.05 RMB4512604.69
18、长期借款
借款类别 原币 折合人民币 原币 折合人民币 借款期限 月利率
银行借款：
其中:担保RMB 16000000.00 RMB 16000000.00 RMB 16000000.00
RMB 16000000.00 96.12.27-99.12.27 11.75‰
2-3年 RMB - - 3000000.00
3000000.00 96.12.25-2000.12.25 10.01‰
合计 RMB 16000000.00
RMB 19000000.00
19、其他长期负债
企业名称 发生总额 以前年度摊销额 本年度摊销额 摊余净额
递延投资收益RMB1601327.54RMB640531.02 RMB320265.51RMB640531.01
20、股本
年初数 本年变动增(减) 年末数
一、尚未流通股份
１、发起人股份
其中:国家拥有股份 RMB 64614000.00 - RMB 64614000.00
境内法人持有股份 8030000.00 - 8030000.00
２、内部职工股 102400.00 - 102400.00
３、其他 21793200.00 - 21793200.00
尚未流通股份合计 94539600.00 - 94539600.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股21347600.00 - 21347600.00
已流通股份合计 21347600.00 - 21347600.00
三、股份总数 RMB 115887200.00 RMB115887200.00
21、资本公积
金额
年初数 RMB 103633506.81
本年增加数 -
本年减少数 -
年末数 RMB 103633506.81
22、主营业务收入及成本
营业收入 营业成本
行业 1997年度 1996年度 1997年度 1996年度
营业毛利
1997年度 1996年度
工业RMB167627786.99RMB61105789.70RMB124618497.87RMB50801666.74
RMB43009289.12 RMB 10304122.96
商业 77639939.80 - 65069974.28 -
12569965.52 -
合计RMB245267726.79RMB61105789.70RMB189688472.15 50801666.74
55579254.64 10304122.96
本年与上年相比，营业收入增长了3.01倍，营业成本增长了2.73们，其原因为营业范围扩大，销售额提高。
23、财务费用
类别 1997年度 1996年度
利息支出 RMB 18451003.38 RMB 26324905.65
减：利息收入 366838.59 1862853.53
汇兑损失 87587.98 2574092.48
减：汇兑收益 425547.53 970838.07
其他 132016.07 232732.08
合计 RMB 17878221.31 RMB 26478038.61
本年与上年相比，下降了32%，系由于款项归还后利息费用减少。
24、其他业务利润
项目 收入 成本 税金 利润
加工 RMB 422776.66 RMB 379603.45 RMB - RMB 43173.21
产品维修 5433432.80 4491332.38 - 942100.42
房租 1317729.56 - 74629.50 1243100.06
软件开发 165500.00 150500.00 - 15000.00
其他 98131.87 17267.21 - 80864.66
合计 RMB 7437570.89 RMB5038703.04 RMB74629.50RMB 2324238.35
1997年数:
项目
收入 成本 税金 利润
产品维修业务
RMB 8582446.13 RMB 5339856.29 RMB - RMB 3242589.84
租赁业务
2045142.57 - 106421.82 1938720.75
技术服务
7015750.00 - 350787.54 6664962.50
其他
51483.93 7200.00 3419.54 40864.39
合计
RMB17694822.63 RMB 5347056.29 RMB 460628.86 RMB11887137.48
本年与上年相比，增长4.11倍，系由于高科技服务增加。
25、投资损益
股票投资损益 其他投资损益
项目 成本法 权益法 成本法 权益法
合计
短期投资RMB296777.55 RMB - RMB - RMB -
RMB 296777.55
长期投资 - - 200000.00 (791268.38)
(591268.38)
合计 RMB 296777.55 RMB - RMB 200000.00 RMB(791268.38)
RMB (294490.83)
26、营业外收入
主要明细项目 1997年度 1996年度
地产地销产品销项税额转入 RMB 13756596.09 RMB 6375866.06
固定资产盘盈 81270.70 -
固定资产清理收益 30484.96 58290.58
罚金收入 - 390.00
无法支付的款项 - 299189.57
赔偿收入 - 9774.91
其他 45450.33 34047.79
合计 RMB 13913802.08 RMB 6777558.91
本年与上年相比，增长了1.05们，系由于销售额提高而相应增加了地产地销产品销项税转入。
27、营业外支出
主要明细项目 1997年度 1996年度
地产地销产品销项税额转入RMB 8313903.68 RMB 4013966.77
滞纳金 - 31768.48
罚款支出 - 259352.82
固定资产清理损失 36484.78 101561.46
捐赠支出 200000.00 1805.96
事故损失 - 16253.00
非常损失 - 38066.58
其他 287437.26 33573.33
合计 RMB 8837825.72 RMB 4496348.40
本年与上年相比，增长了96%，系由于销售额提高而相应增加了地
产地销产品进项税转入。
28、以前年度损益调整
项目 1997年度
以前年度少计利息费用 RMB (954032.00)
以前年度少计所得税 (22890.43)
以前年度少计成本 850920.00
以前年度少计费用 78285.87
合计 RMB (47716.56)
29、两年数据变动幅度超过30%以上，且占公司资产总额5%或利润
总额10%以上的项目说明
项目 变动幅度 说明
应付帐款 286% 经营业务扩大
其他应付款 123% 与深圳四联电子新技术有限公司往来增加
管理费用 (34%) 加强了费用控制，节约开支
５、关联方关系及交易
１、本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注三(1)列示的存
在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
⑴存在控制关系的本公司股东
拥有本公司
企业名称 注册地 注册资本 股份比例 主营业务
深圳科健 深圳市 RMB5000万元55.78% 医疗电子设备.工业控制设备.
集团有限 电子计算机及其外部设备.低温
公司 产品石油化工产品.生物工程.
食品加工与设备.超导产品。投
资兴办各类实业.信息服务.高
新技术产品的生产经营,成果应
用及高技术项目投资。
与本公司关系 经济性质或类型 法定代表
控股 全民（外驻） 侯自强
⑵不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
美国安拿逻辑有限公司 子公司之合营方
深圳市中科健实业有限公司 本公司工会投资之子公司
深圳市科健医电投资发展有限公司 联营公司
深圳科布克生物工程有限公司 联营公司
珠海科健实业有限公司 控股公司之子公司
２、存在控制关系的关联方的注册资本如附注三(1)及附注五(1)所述没有变化。
３、存在控制关系的关联公司方所持股份或权益如附注三(1)及附
注五(1)所述没有变化。
４、关联方交易事项
⑴销售货物
企业名称
1997年度 1996年度
金额 占年度销售额 金额 占年度销售额
深圳市中科健实业有限公司
RMB 27160802.99 11.07% RMB 1877948.71 3.07%
深圳科健集团有限公司
- - 19114358.91 31.28%
RMB 27160802.99 11.07% RMB 20992307.62 34.35%
⑵关联方应收应付款项余额
金额
项目 1997.12.31 1996.12.31
占各项目款项余额比例%
1997.12.31 1996.12.31
应收帐款：
深圳市中科健实业有限公司 RMB 7652520.20 RMB -
4.92 -
其他应收款:
深圳科健集团有限公司 RMB16633280.06 RMB 18612083.57
26.72 46.72
深圳科布克生物工程有限公司 14875056.55 -
23.90 -
深圳市中科健实业有限公司 5169138.71 2357924.79
8.30 5.92
珠海科健实业有限公司 988262.81 988262.81
1.59 2.48
其他应付款:
美国安拿逻辑有限公司 RMB 8825914.94 RMB 4649495.46
33.79 38.36
深圳市科健医电投资发展有限公司906794.51 893234.51
3.47 7.37
６、或有损失
截止一九九七年十二月三十一日止，本公司存货中有计人民币3980533.43元的医最商品处于滞销状态，其发生损失的可能性较大。
７、期后事项
１、一九九七年十二月，本公司已与深圳市中科健实业有限公司签订了《股权转让意向书》，拟将本公司拥有之深圳布克生物工程有限公司的全部股权无偿转让给深圳市中科健实业有限公司，有关股权转让手续将在一九九八年完成。
２、一九九八年一月二十一日，经本公司第一届董事会第七次会议批准，本公司与深圳科健集团有限公司签订股权转让协议，将本公司拥有之“珠海国际智能软件产业有限公司”1000万股法人股、“北京中科健超导有限责任公司”400万股份及“深圳市科健医电投资发展有限公
司”500万股份，分别以每股人民币1.00元的价格转让，上述转让须经
股东大会审议表决通过后生效。
３、一九九八年一月二十一日，经本公司第一届董事会第七次会议批准，本公司与深圳科健集团有限公司签订协议，收购深圳科健集团有限公司所拥有之“星月广场”地产项目权益，收购价格为人民币1728万元。此项目转让须经股东大会审议表决通过后生效。
４、一九九八年三月十日经国家国有资产管理局国资企发[1998]31号文批准，深圳科健集团有限公司将其持有本公司26.75%股份计国有法人股3100万股转让给深圳智雄电子有限公司。
八、上年对比数
根据一致性原则，上年对比数已作适当重分类。
中国科健股份有限公司董事
一九九八年四月十五日
