中国科健股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司名称:中国科健股份有限公司
英文名称:CHINAKEIJIANCO.,LTD.
2、公司法人代表:侯自强
3、董事会秘书:高文舍
联系地址:深圳蛇口工业六路科健大厦3楼
电话:0755-6692523-133、6683156
传真:0755-6695940
4、注册地址:深圳蛇口工业六路
办公地址:深圳蛇口工业六路科健大厦3楼
邮政编码:518067
电子信箱:kejian@nenpub.szptt.net.cn
5、公司年度报告配置地点:公司董事会秘书室
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:中科健A
股票代码:0035
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成
项目 1998年
利润总额 26651939.61
净利润 24161876.66
主营业务利润 83845281.19
其他业务利润 1578590.91
投资收益 -1018200.68
营业外收支净额 7151348.08
经营活动产生的现金流量净额 38058934.60
现金及现金等价物净增加额 14778485.53
2、主要会计数据与财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 34373.72 4526.86 110.5
净利润(万元) 2416.21 946.1 -4802.5
总资产(万元) 54172.24 8652.34 4223.5
股东权益(万元) 21393.01 9106.81 7160.7
每股收益(元/股) 0.2085 0.168 -0.414
每股净资产(元/股) 1.846 1.65 1.48
净资产收益率(％) 11.29 10.19 -27.99
净资产收益率加权值(％) 11.93 10.73 —
调整后的每股净资产(元) 1.11 0.99 —
每股收益加权值(元) 0.2085 0.168 -0.414
注:主要财务指标的计算方法
①每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
③净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
④调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数×100％
⑤净资产收益率=净利润/年末股东权益× 100％
⑥加权平均净资产收益率=当期净利润/〔(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12〕×100％
⑦加权平均每股收益=当期净利润[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3、股东权益变动情况表
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
115887200 103633506.81 11724830.93 1809754.50 -41477458.31
189768079.43
本期增加 24161876.66
24161876.66
本期减少
期未数
115887200 103633506.81 11724830.93 1809754.50 -17315581.65
213929956.09
本年度未分配利润增加是由于本公司1998年度实现净利润24,161,876.66元所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
股本变动情况表数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积 其他 小计 期未数
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 64614000 -31000000 33614000
境内法人持有股份 0 +31000000 31000000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 8030000 8030000
3、内部职工股 102400 102400
4、其他(转配股) 21793200 21793200
尚未流通股份合计 94539600 94539600
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
21347600 21347600
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 21347600 21347600
三、股份总数 115887200 115887200
2、股东情况介绍
(1)截止报告期末,本公司股东数量15775户,其中内部职工股数量为10户。
(2)公司前十名股东持股情况:
单位名称 持股数量(股) 比例 股份变动增减(+、-)股
深圳科健集团有限公司
33614000 29.03％ -31000000
深圳市智雄电子有限公司
31000000 26.75％ +31000000
广东广发证券公司 5798908 5.00％
中国农村发展信托投资公司
3300000 2.85％
深圳市投资管理公司 2574000 2.22％
上海科技投资股份有限公司
1650000 1.42％ +1650000
唐继凡 1346950 1.16％
粮食储运 1100000 0.95％
黄缵权 417600 0.36％ +417600
夏银栓 331500 0.29％ +331500
注:深圳科健集团有限公司为代表国家持有股份的股东。
深圳科健集团有限公司贷款质押1200万股股权,其他持股5％股东报告期内所持股份无质押和冻结情况,前十名股东之间不存在关联关系。
(3)持股10％以上的法人股东情况:
深圳科健集团有限公司持有公司股份33614000股,占总股本的29.03％。公司法人代表侯自强。经营范围为:自营本公司自产产品出口和生产所需原辅材料、机械设备及零配件的进口业务;电子信息医疗设备、高新材料、能源工程、生物工程、海洋工程等高新技术产品的开发;兴办实业(具体项目另报);各类经济信息咨询服务(不含限制项目);开发、生产、销售数字移动电话。
深圳市智雄电子有限公司持有公司股份31000000股,占总股本的26.75％。公司法人代表郝建学,经营范围为:开发电脑系统,办公自动化系统及设备,矿用电脑真空磁力起动器,机电产品。国内商业,物资供销业(不含专营、专控、专卖商品及限制项目)。
(4)报告期内,经国家国有资产管理局国资企发[1998]31号文件批准,深圳市智雄电子有限公司协议受让深圳科健集团有限公司持有本公司3100万股国有法人股,占本公司总股本的26.7％。本次转让后,本公司总股本未发生变化。此信息在1998年4月9日的《中国证券报》上披露。
(5)现任公司董事、监事及高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 持股变动
侯自强 董事长 13200 13200 无变动
郝建学 董事兼总经理 0 0 无变动
陶笃纯 董事兼副总经理 16500 16500 无变动
姜斯栋 董事 11000 11000 无变动
赵 勤 董事 0 0 无变动
蔡大烈 董事 6600 6600 无变动
吴雪芳 董事 0 0 无变动
赵文霞 董事 0 0 无变动
叶俊英 董事 0 0 无变动
欧富监 事会召集人 0 0 无变动
张忠良 监事 10681 10681 无变动
唐 东 监事 0 0 无变动
陈春涛 副总经理 11000 11000 无变动
吴坚副 总经理 0 0 无变动
董志刚 副总经理 0 0 无变动
曹传德 副总经理 0 0 无变动
高文舍 副总经理兼董事会秘书
0 0 无变动
四、股东大会简介
1、股东大会情况
本公司于1998年4月28日在《中国证券报》发出召开1997年度股东大会的通知公告。1998年5月31日在深圳蛇口召开了1997年度股东大会,出席本次会议的股东及委托代理人共计10人,代表股数6887.232万股,占公司总股本的59.49％,符合《公司法》和本公司章程的规定。会议采用投票表决的形式通过了如下决议:
审议通过了《1997年度董事会工作报告》;审议通过了《1997年度监事会工作报告》;审议通过了《1998年度经营大纲》;审议通过了《1997年度财务决算报告》;审议通过了《1997年度利润分配方案》。公司1997年度实现净利润19,460,609.54元人民币。鉴于公司年初未分配利润为亏损59,637,800.30元人民币,1997度利润全部用于弥补以前年度亏损,不提取公积金和公益金,1998年内不进行分红派息,也不转增股本;审议通过了《关于深圳科健集团有限公司协议受让本公司所持珠海国际智能软件产业股份有限公司1000万股法人股份的议案》;《关于深圳科健集团有限公司协议受让本公司所持北京中科健超导有限责任公司500万股股份的议案》、《关于深圳科健集团有限公司受让本公司所持深圳科健医电投资发展有限公司400万股股份的议案》、《关于本公司受让“星月广场”地产投资项目权益的议案》、《关于本公司董事会换届选举的议案》、《关于本公司监事会换届选举的议案》、《关于修改公司章程的议案》。
2、选举、更换公司董事、监事情况
本报告期内,第一届董事会董事3年任期届满,董事会选举侯自强为第二届董事会董事长。董事会提名的新一届候选董事、候选监事经由1997年度股东大会审议并采用记名投票方式表决选举通过。
3、现任公司董事、监事人员情况
董事:
姓名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
侯自强 男 61 董事长 3年 未在本公司领取报酬
郝建学 男 36 董事
总经理 3年 120000
陶笃纯 男 56 董事副
总经理 3年 96000
姜斯栋 男 50 董事 3年 未在本公司领取报酬
赵 勤 男 48 董事 3年 未在本公司领取报酬
蔡大烈 男 65 董事 3年 未在本公司领取报酬
吴雪芳 女 43 董事 3年 未在本公司领取报酬
赵文霞 男 47 董事 3年 未在本公司领取报酬
叶俊英 男 33 董事 3年 未在本公司领取报酬
监事:
姓名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
欧 富 男 42 监事会
召集人 3年 未在本公司领取报酬
张忠良 男 48 监事 3年 72000
唐 东 男 33 监事 3年 66000
在报告期内,原监事会召集人陈春涛已被公司董事会聘为副总经理,不再担任监事。职工代表监事查德龙因调离公司,辞去公司监事职务。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)本报告期内公司董事会认真遵守公司法及本公司章程,认真履行公司章程所赋予的职责,认真执行股东大会决议,积极开展工作。报告期内,董事会共召开五次会议。
1998年3月22日,本公司召开第一届董事会第七次会议。应到董事9人,实到董事8人,其中董事委派代表1名。本次会议审议通过了深圳科健集团有限公司协议受让本公司所持珠海国际智能软件产业股份有限公司1000万法人股股份;审议通过了深圳科健集团有限公司协议受让本公司所持深圳市科健医电投资发展有限公司500万股股份;审议通过了深圳科健集团有限公司协议受让本公司所持北京中科健超导有限责任公司400万股股份;审议通过了本公司协议受让深圳科健集团有限公司“星月广场”地产项目投资权益。同意王平生辞去公司总经理职务的请求;同意任命郝建学为公司总经理;同意任命陈春涛为公司副总经理兼财务部经理。
1998年4月12日,本公司召开第一届董事会第八次会议。应到董事9人,实到董事5人。审议通过了《公司1997年度审计报告》和《公司1997年度利润分配预案》。
1998年4月20日,本公司召开第一届董事会第九次会议。应到董事9人,实到董事7人。审议通过了关于1998年5月31日召开公司1997年度股东大会的决议。
1998年8月7日,本公司召开第二届董事会第一次会议,应到董事9人,实到董事9人。审议通过了《关于选举侯自强为第二届董事会董事长的议案》、《公司1998年中期财务决算的议案》、《公司1998年中期报告的议案》、《公司中期实现净利润分配的议案》、《公司人事变动的议案》。
1998年12月17日,本公司召开第二届董事会第二次会议,应到董事9人,实到董事7人。审议通过了《关于公司投资GSM移动电话手机项目的提案》、《关于公司将所拥有深圳科布克生物工程有限公司100％股权无偿转让予深圳中科健实业有限公司的提案》。
(2)本报告期内,董事会聘任郝建学为公司总经理;聘任陈春涛、吴坚、董志刚、曹传德、高文舍为公司副总经理。报告期内,原总经理王平生因工作调动辞去总经理职务。原副总经理林水星、高洪旭因工作调动辞去公司副总经理职务。同意陈春涛辞去董事会秘书的请求,聘任高文舍担任公司董事会秘书。
2、利润分配预案
公司1998年实现净利润24,161,876.66元。董事会决定:鉴于公司年初未分配利润为亏损-41,477,458.31元,不提取公积金和公益金,1998年度利润全部用于弥补以前年度亏损,不进行分红派息,也不转增股本。此预案有待公司股东大会审议通过。
3、报告期内利润分配方案的执行情况
公司1997年度实现净利润19,460,609.54元人民币。鉴于公司年初未分配利润为亏损59,637,800.30元人民币,1997度利润全部用于弥补以前年度亏损,不提取公积金和公益金,1998年内不进行分红派息,也不转增股本;此方案经1997年度公司股东大会和董事会批准,本公司未分配截至1997年12月31日止年度的末期利润和截止1998年12月31日止的年度中期利润,也未转增股本。
六、监事会报告
1、报告期内共召开两次监事会
1998年5月28日召开一次监事会,会议通过以下决议:同意陈春涛辞去公司监事、监事会召集人职务;职工代表监事查德龙因工作调动,辞去公司监事职务。提请公司职工选举职工代表监事;提议股东大会审议监事会换届提案。公司股东深圳科健集团有限公司推荐欧富、张忠良出任新一届监事会监事。
1998年12月31日召开第二届监事会第一次会议,全体监事一致选举欧富为本公司监事会召集人。
公司监事会还列席了报告期内公司历次股东大会和董事会会议。
2、监事会工作报告
为确保股东利益及公司的依法运营,1998年监事会依法认真行使监督权。
公司监事会对公司运作情况进行监督和检查,认为公司在生产经营中,能遵守国家有关法律、法规。
公司监事会未发现董事、总经理有违反法律、法规或损害公司利益的行为。
公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致,实现投资项目没有变更。
公司收购、出售资产交易价格合理,未发现内幕交易,无有损害部分股东的权益,未造成公司资产流失。
监事会对公司关联交易业务进行监督,认为公司关联交易按市场价格进行交易,无损害本公司利益。
监事会认为公司聘请的会计师事务所对财务进行审核、核数,做出之审计报告是客观的、公正的。
七、业务报告
1、报告期经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司主要从事高档医疗电子设备的开发制造。本公司成立十余年来,承担并完成国家和中科院的重大科技攻关项目多项,有4项被列入国家科委、国家计委重点新产品试制(鉴定)计划。由公司自行研究开发生产的1500高斯永磁型核磁成像系统被科技日报评为1989年中国十大科技成就之一并获中科院科技进步一等。公司在保持原有医疗设备技术优势的前提下,1995年开始进入数字消费电子产品和数字通信产品新领域,1998年第一部国产品牌的GSM移动电话在科健诞生,目前公司生产的科健牌GSM移动电话已推向市场并达到一定的生产规模
。医疗设备的开发和生产也取得可喜的成绩。开放式永磁型MRI系统OPENMARK2000(ASM-020P)98年5月份于昆明春季医疗器械博览会上首次亮相就获得广泛好评。公司在自行开发生产自产产品的同时,开展了部分商品贸易业务,主要从事打印机、部分进口品牌手机的代理销售业务。
1998年,公司共销售KGH2000移动电话83000部,实现销售收入11213万元,销售毛利2895万元。
1998年,传统医疗设备产品业务实现销售收入8863万元,实现销售毛利3536万元。
1998年,商品贸易业务为公司带来商品销售收入11402万元,实现销售毛利1564万元。
(2)公司财务状况及经营情况
①资产状况
截止1998年12月31日,公司总资产54172万元,比1997年增加5606万元,增长11.55％。其中流动资产36544万元,比1997年增加5000万元,增长15.85％。公司流动比率为1.3(1997年流动比率为1.36:1),速动比率为1.1(1997年流动比率为1.08:1),说明公司资产流动性增强。
②负债状况
截止1998年12月31日,公司总负债28496万元,比1997年增加3408万元,增长了13.58％。其中短期借款14724万元,比1997年减少1752万元,减少了13.5％。负债的增加主要是GSM项目新增贷款和客户预付款增加。总体来看,1998年公司负债结构得到了改善。
③经营情况
1998年,公司主营业务收入34373万元,主营业务成本25985万元,主营业务毛利润8385万元,净利润为2416万元,比上年增长24.15％。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
流动资金仍严重不足,虽经努力,已改善银企关系,但资金到位不及时。造成生产与计划经常性脱节,是98年未能取得更佳业绩的直接原因。
广告投入不足,产品知名度不高,面对的又是国外垄断巨头的竞争,国有品牌产品的销售面临困难较大。
3、公司投资情况
被投资公司名称
注册资 投资增 增减幅度 主营业务 投资比例
本(万) 减变动数
深圳安科高技术公司
2818.72 无 无 开发生产销
售医疗电子产品 50％
成都科健高技术公司
900 无 无 医用电子设备
,成套技术安装 100％
上海科健实业公司
550 无 无 医疗仪器,计算
机,化工材料 100％
北京中科健超导有限责任公司
1000 -400 减72.7％ 生产销售超导
设备,医疗器械 15％
报告期之前募集资金的使用未延续至报告期内。报告期内非募集资金项目为GSM移动手机项目。1998年8月,公司董事会通过投资GSM移动电话手机项目的议案。通过技术引进和消化开发、生产科健自有品牌的GSM手机。项目建成后,将达到月产5万台手机的产量。1998年10月,公司正式推出第一部国产自有品牌的GSM移动电话-科健KGH2000型手机,现达到每月5万台的生产规模。1998年,公司共销售KGH2000移动电话83000部,实现销售收入11213万元,销售毛利2895万元。
5、新年度的业务发展计划
1999年,中国的高档医疗设备市场,移动通信市场竞争依然激烈。1999年公司将坚持发展传统大型医疗设备产品,大力推进科健系列移动电话的开发、生产和销售。
(1)医疗设备方面。1999年完成ASM-030P开放式核磁共振(MRI)系统和全数字化彩超ASU-5000的开发工作。完成神经外科手术影像引导系统开发、双能X线骨密度测量仪等产品的开发,并投放市场。完成MRI谱仪、便携式多参数病人监护仪等产品开发工作。由于98年OPENMARK2000开放式MRI系统、ASU-3000彩超和ASC-553M多参数病人监护仪等有较强市场竞争力的新产品开发完成并相继推向市场,使公司在1999年有可能创造较好的业绩。
(2)移动电话产品。1999年将推出KGH-2000中文机、KDH-2300C双频机和KGH-6300中文机等多个型号。公司除自行生产科健品牌的手机外,将代理销售如日本三菱、韩国三星等部分进口品牌的手机。
总之,公司将全力做好1999年度的各项工作,为实现公司的经营目标为努力奋斗。
八、重大事件
1、本年度内无重大诉讼、仲裁事项。
2、经一九九七年度股东大会审议通过转让公司所持珠海智能1000万股股权;转让公司所持科健医电500万股股权;转让公司所持北京超导400万股股权。公司受让深科集团所拥有的“星月广场”地产项目权益(详见会计报表附注)。本次交易资金来源为本公司转让上述三个公司股权予深圳科健集团有限公司的收入,未对公司利润产生重大影响。
3、重大关联交易事项
(1)关联方关系
深圳科健集团有限公司系本公司之控股公司,股份比例29％。
深圳市智雄电子有限公司系本公司之控股公司,股份比例26.75％。
深圳四联电子有限公司系本公司控股公司之公司,本公司销售代理商。
深圳市中科健实业有限公司系本公司工会投资之公司,本公司销售代理商。
(2)关联交易情况
为支持本公司进行资产和业务调整,深圳科健集团有限公司以每股壹元人民币的价格受让本公司所持珠海国际智能软件股份有限公司1000万股法人股份,交易金额1000万元人民币,珠海智能1997年末每股净资产1.02元人民币,考虑到珠海智能退还原协议征用之国有土地时会发生一定损失,故双方商定按每股壹元人民币转让,此协议于1998年1月21日签订。此次转让后,本公司不再持有珠海智能股份。
为支持本公司进行资产和业务调整,深圳科健集团有限公司以每股壹元人民币的价格受让本公司所持深圳科健医电投资发展有限公司500万股法人股份,交易金额500万元人民币,科健医电1997年末每股净资产1.10元人民币,因该公司分期付款销售应收款数额大,帐龄长,有一定数额或有损失,故双方商定按每股壹元人民币转让,此协议于1998年1月21日签订。此次转让后,本公司不再持有科健医电股份。
为支持本公司进行资产和业务调整,深圳科健集团有限公司以每股壹元人民币的价格受让本公司所持北京中科健超导有限责任公司400万股法人股份,交易金额400万元人民币,北京超导1997年末每股净资产0.98元人民币,双方商定按每股壹元人民币转让,此协议于1998年1月21日签订。此次转让后,本公司所持北京超导的股份比例由55％下降为15％。
为支持本公司的发展,经双方协商,本公司1728万元人民币价格受让科健集团在星月广场地产项目的权益,并于1998年1月21日签定了项目转让协议。本次交易资金来源为本公司转让前述三个公司股权予科健集团有限公司的收入。
上述四个关联交易项目与本公司招股配股募资项目无关,已经1998年5月31日召开的1997年度股东大会表决生效。
本年度公司销售产品给深圳四联电子有限公司计1534万元,占本年度公司销售额的4.46％。期末应收帐款余额1990万元,占应收帐款的11.51％。
本年度本公司销售产品给深圳市中科健实业有限公司计10287万元,占本年度公司销售额的29.03％。期末应收帐款余额1775万元,占应收帐款的10.27％。
本年度本公司销售产品给深圳市智雄电子有限公司计282万元,占本年度公司销售额的0.82％。期末应收帐款余额31万元,占应收帐款的0.18％。
4、报告期内公司未有逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、本公司聘用蛇口中华会计师事务所担任审计工作,报告期内未变更。
6、报告期内公司未更改名称和股票简称。
7、本公司计算机2000年问题
公司成立了解决计算机2000年问题领导小组,对可能存在2000年问题的设备及软件进行详细的调查、研究,责任到人。对现有进口的TPS5500移动电话测试设备、核磁共振成像系统及生产经营、库房管理、财务管理等计算机管理系统的2000年问题计划于1999年底实施完成。公司解决计算机2000年问题计划开支为100万元。
九、财务报告
1、审计报告[蛇中财审报字(1999)第147号]
中国科健股份有限公司全体股东:
我所接受委托,对贵公司一九九八年十二月三十一日的公司及合并资产负债表及一九九八年度公司及合并利润表、利润分配表、现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的公司及合并财务状况及一九九八年度公司及合并经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
蛇口中华会计师事务所 中国注册会计师 郭小明
中国深圳蛇口 中国注册会计师 章为纲
一九九九年三月十二日
2、会计报表
会计报表附注
1998年度
编制单位:中国科健股份有限公司
一、公司简介
本公司系经深圳市人民政府办公厅以深府办复(1993)883号文批准,在中国科健有限公司基础上改组设立的股份有限公司,企业法人营业执照号为蛇内法字N23866号,经营范围:自营本公司自产产品出口和生产所需原辅材料、机械设备及零配件的进口业务;电子信息、医疗设备、高新材料、能源工程、生物工程、海洋工程等高新技术产品的开发;兴办实业(具体项目另报);各类经济信息咨询服务(不含限制项目);开发、生产、销售数字移动电话机。
一九九五年度经有关部门批准,本公司分红、配股共计34,847,200股,至一九九五年十二月三十一日止,本公司股本变更为人民币115,887,200.00元。
二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:
执行财政部《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:
以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
3.记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法:
对发生的外币经营业务采用当月一日的市场汇价折合为人民币入帐,年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价调整,由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益,在资产尚未交付使用前,计入购建资产的价值。
6.合并会计报表的编制方法:
本公司合并会计报表系根据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定适当编制的,即:以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据,合并各项目数额编制而成,合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,少数股东权益单独计列。
7.现金等价物的确定标准:
指本公司所持有的期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。
8.坏帐核算方法:
(1)坏帐确认原则:
①因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项。
②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回,经董事会批准的款项。
(2)坏帐核算采用备抵法,按应收款项(扣除应收关联公司款)年末余额的3％提取坏帐准备。
9.存货核算方法:
(1)存货分类为:在途物资、原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资;
(2)各项存货取得时按实际成本计价。存货发出的实际成本除库存商品按分批实际法计算确定外,其余均按加权平均法计算确定;低值易耗品采用五五摊销法摊销。
(3)决算日,存货按成本与可变现净值孰低计价,按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备,存货跌价损失计入当期损益帐项。
10.短期投资核算方法:
短期投资按实际成本计价。股票和债券投资,按照已宣告发放的现金股利和利息计算当期收益,其他短期投资按权责发生制计算当期应计损益。
11.长期投资核算方法:
长期股权投资:
(1)长期股权投资按取得时的实际成本计价。
(2)对占被投资单位有表决权资本总额20％以下的长期投资采用成本法核算;对占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％)的长期投资采用权益法核算;并对占被投资单位有表决权资本总额50％以上的长期投资在期末编制合并会计报表。
(3)股权投资中借方差额自本年起改按十年分期进行摊销,贷方差额按十年分期进行摊销。
12.固定资产核算方法:
固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在人民币2,000.00元以上的实物资产,本公司固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别、原价、规定使用年限、预计残值率(原价的5％)确定其年分类折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 36年 2.638％
机器设备 12年 7.916％
专用设备 10年 9.500％
运输设备 10年 9.500％
电子设备 10年 9.500％
其他设备 10年 9.500％
13.在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价;在建工程完工并交付使用(或竣工验收)时,确认为固定资产,并截止利息资本化。
14.无形资产核算方法:
系本公司将自行研制开发之SM060M-1磁共振成像超导磁体系统专有技术作价投资予北京中科健超导有限责任公司而产生,北京中科健超导有限责任公司自一九九六年一月一日起分十年摊销。由于合并报表范围的变化,该项无形资产本年已经转出。
15.开办费核算方法:
项目摊销方法
上海科健实业公司自一九九四年五月一日起分五年摊销
中国科健股份有限公司番禺电子厂自一九九七年八月一日起分五年摊销
16.长期待摊费用核算方法:
(1)固定资产改良支出:
①招北宿舍楼装修所发生费用,自一九九六年一月一日起分八年摊销。
②科健大楼装修费用,自一九九六年一月一日起分十五年摊销。
(2)递延费用:系已完成科研开发项目所发生的科研开发费用,医用产品从产品研制开发完成后的下月起按该项目预计生产产量及完工产量之比例进行摊销,其他产品从产品研制开发完成后的下月起按五年摊销。
17.其他长期资产核算方法:
系指研制中产品所发生的科研开发费用,当产品研制开发完成后此项费用转入“长期待摊费用”。
18.收入确认原则:
公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记帐,计入当期损益。
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务(不包括长期合同),在完成劳务时确认营业收入的实现。
19.所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
20.会计政策、会计估计的变更对会计报表的影响:
本年度根据《股份有限公司会计制度》的规定,股权投资借方差额由原按二十年摊销变更为按十年摊销,是项变更减少本年利润计人民币309,265.31元;本年度新增存货跌价准备项目,是项会计政策变更减少本年利润计人民币1,756,971.32元。
三、税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:
税种 计税基础 税率
增值税 地产地销产品销售收入17％(免)
产品内销收入 17％
产品维修收入 6％
营业税 租赁业务收入 5％
产品设计收入 6％
售后服务收入 3％
城市维护建设税
营业税额(或应交增值税额) 1％
企业所得税* 应纳税所得额 7.5％-33％
个人所得税 由本公司代扣代缴
*(1)其中“深圳安科高技术有限公司”经深圳市税务局蛇口分局(88)蛇征税字76号文批准,享受自获利年度起“两免六减”征收所得税的优惠政策,根据深圳市地方税务局深地税发(1998)276号文规定,对1998年以前认定的高新技术企业,经营期限在十年以上的,除享有原“两免六减”所得税优惠政策外,增加两年减半征收企业所得税的优惠期,本年度为第九个获利年度,故企业所得税税率仍为7.5％。
(2)中国科健股份有限公司番禺分厂按番禺当地政策交纳企业所得税。
四、控股子公司及合营企业:
1.本公司所控制的境内外所有子公司、合营企业情况及合并范围如下:
被控股子公司及法定本公司
合营企业全称
注册地 代表人 注册资本 拥有股权 主营业务 是否合并
(一)全资附属公司
成都科健高技术公司
成都市 郝建学 RMB9000000.00 100％ 生产、销售医用 是
电子设备天然
气石化装置等
上海科健实业公司
上海市 王平生 RMB5500000.00 100％ 销售医疗仪器、 是
计算机化工材料
专业的器材服务
自行研制产品的产
销化工产品及原
料(除危险品)
(二)拥有50％以上股权的合营公司
深圳安科高技术有限公司*
深圳市 侯自强 RMB28187200.00 50％ 开发生产医疗电子 是
仪器及有关高技术
电子设备
*系经深圳市财政局以深财会字(1992)第30号文批复,同意本公司与拥有50％股权的深圳安科高技术有限公司合并会计报表。
2.本年度合并范围的变化:
本年度本公司减持北京中科健超导有限责任公司40％的股权,使本公司截止1998年12月31日,仅拥有其15％的股权,故未纳入是次合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
项目
年初数 年末数
折算 折算
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率
折合人民币
现金
RMB283358.33 1.0000 RMB283358.33 RMB458277.72 1.0000
RMB458277.72
HKD30245.52 1.068 132305.24 HKD137092.85 1.0678
146387.75
USD4705.12 8.2798 38957.45 USD2474.58 8.2787
20486.30
354621.02
625151.77
银行存款
RMB9059093.56 1.0000 9059093.56 RMB9655858.05 1.0000
9655858.05
HKD743210.33 1.0681 793822.95 HKD111670.77 1.0678
119242.05
USD199816.17 8.2798 1654437.92 USD1961685.92 8.2787
16240209.23
11507354.43
26015309.33
其他货币
资金
RMB390.77 1.0000 390.77 RMB17.20 1.0000
17.20
USD— — USD45.11 8.2787
373.45
390.77
390.65
合计
RMB11862366.22
RMB26640851.75
本年与上年相比,增长了1.25倍,主要系新增美元贷款暂未使用所致。
2.短期投资
项目 年初数 年末数
债券投资 RMB20000.00 RMB20000.00
3.应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 RMB92511438.16 56.44％ RMB88379295.89 52.18％
1～2年 25479957.44 15.54％ 40745908.14 24.05％
2～3年 13270792.32 8.10％ 9198349.70 5.43％
3年以上 32662429.86 19.92％ 31065423.92 18.34％
合计 RMB163924617.78 100％ RMB169388977.65 100％
(2)持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款之详细资料在附注六4中披露。
(3)三年以上应收帐款系销售公司产品核磁共振应收的货款,经与客户协商均可收回。
4.预付货款
(1)帐龄分析
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 RMB11555691.10 83.61％ RMB3283717.41 61.29％
1～2年 1292780.58 9.35％ 1490729.69 27.82％
2～3年 489211.57 3.54％ 146854.38 2.74％
3年以上 482604.06 3.50％ 436313.56 8.15％
合计 RMB13820287.31 100％ RMB5357615.04 100％
(2)无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)本年与上年相比,减少了61.18％,主要是与部分供应商结算方式改为货到付款所致。
5.其他应收款
(1)帐龄分析
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 RMB21883951.69 34.99％ RMB45023412.16 41.87％
1～2年 31454373.04 50.29％ 56709464.89 52.74％
2～3年 5943989.35 9.50％ 716978.24 0.67％
3年以上 3267547.56 5.22％ 5078819.79 4.72％
合计 RMB62549861.64 100％ RMB107528675.08 100％
(2)持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款,其明细资料在附注六4中披露。
(3)占其他应收款总额10％以上的非关联往来款项。
欠款单位欠款金额欠款原因
深圳科布克生物工程有限公司RMB19,023,951.06往来款项
(4)本年与上年相比增长了71.91％,其原因为本年度关联往来增加。
6.存货
项目 年初数 年末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 RMB— RMB— RMB1418316.30 RMB—
原材料 15249729.70 — 14473911.86 —
在产品 11978769.73 — 15654071.32 —
库存商品*
31321235.76 — 17931138.59 1756971.32
低值易耗品 435333.71 — 433805.39 —
包装物 7713.10 — 7645.68 —
委托加工物资
2210244.72 — 5668712.37
合计 RMB61203026.72 RMB— RMB55587601.51 RMB1756971.32
*本公司依据本年度销售该类商品的价格确定可变现净值以计提存货跌价准备。
7.待摊费用
类别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
RMB RMB RMB RMB RMB
模具费 328547.02 328547.02 — 328547.02 —
咨询费 126518.60 126518.60 — 126518.60 —
广告费
4286407.00 1320855.00 2965552.00 1962243.00
2324164.00
房屋租金
16660.00 16660.00 — 16660.00 —
低值易耗品
239431.50 183876.50 55555.00 237501.71 1929.79
VCD工装
62541.55 — 62541.55 — 62541.55
合计
5060105.67 1976457.12 3083648.55 2671470.33
2388635.34
8.待处理流动资产净损失
类别 年初数 年末数
待处理坏帐损失* RMB4060224.17 RMB4296638.26
待处理存货损失 161454.70 —
待处理货币资金盘亏损失 118495.33 —
合计 RMB4340174.20 RMB4296638.26
*其中1年以上未处理之呆帐损失计人民币3,357,607.26元,系以前年度销售医电产品应收款项,目前正在组织相关人员催收。
9.长期投资
项目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资
RMB46222138.06 RMB22954347.07 RMB20928059.71 RMB48248425.42
其中:长期股权投资
①股票投资
投资金额
占被投资公司
被投资公司名称
股份类别 股权比例 股数 初始投资额 年末金额
北海银建投资
法人股 0.51％ 100万股 RMB1020000.00 RMB1020000.00
股份有限公司
西南合成制药
法人股 0.05％ 10万股 100000.00 100000.00
股份有限公司
珠海国际智能
内部股 0.05％ 2.1万股 21000.00 21000.00
软件产业股份有限公司
RMB1141000.00 RMB1141000.00
②其他股权投资
被投资
项目名称
投资
期限 初始 本年权 累计权 本年转出 年末数
投资额 益调整 益调整
占被投资
项目比例
珠海国际智能软件产业股份有限公司
20年 RMB10000000.00 RMB— RMB285362.47 RMB10285362.47 RMB—
—
深圳科健医电投资发展有限公司
20年 4655214.35 — 1001729.70 5656944.05 —
—
中科健实业有限公司
50年 80000.00 — — — 80000.00
7.4％
北京中科健超导有限责任公司
15年 5500000.00 — (55652.93) 3959525.14
1484821.93
15％
RMB20235214.35 RMB— RMB1231439.24
RMB19901831.66
RMB1564821.93
③合作项目投资
合作项目
合作方 实缴出资额 已回收款 本年转出 调整后金额
惠州惠台工业园生活区房地产开发
惠州市迅汇咨询设备有限公司
RMB16660166.74 RMB— RMB — RMB16660166.74
荔园大厦
深圳蛇口信毅企业公司
29197335.00 28564304.85 — 633030.15
磁共振医疗合作项目
上海市第九人民医院
6250000.00 1124684.00 — 5125316.00
缝合器合作项目
泉德工贸公司
200000.00 — 200000.00 —
MRI合作项目
深圳科健(集团)有限公司
340000.00 — 340000.00 —
及常州第一人民医院
星月广场
深圳展地建设开发有限公司
17280000.00 —— 17280000.00
RMB69927501.74 RMB29688988.85 RMB540000.00
RMB39698512.89
④股权投资差额
金额
摊销
被投资项目名称
期限初始金额 本年摊销 累计摊销 年末数 形成原因
深圳安科高技术有限公司
RMB8351937.10 RMB684928.45 RMB1502652.56 RMB6164356.09 注1
成都科健高技术
(1601327.63) (320265.52) (960796.62) (320265.49) 注2
有限公司
RMB6750609.47 RMB364662.93 RMB541855.94 RMB5844090.60
注1股份制改组时评估增值子公司未入帐。
注2本公司一九九四年一月一日收购成都科健高技术有限公司
收购价格低于帐面净资产之差额。
10.固定资产及其累计折旧
年初数 本年增加 本年减少* 年末数
固定资产原值:
房屋及建筑物
RMB62698090.53 RMB3481141.72 RMB -- RMB66179232.25
机器设备
6720715.54 840963.40 4561052.20 3000626.74
专用设备
14301549.68 494506.38 3102046.76 11694009.30
运输设备
3871799.07 31167.00 -- 3902966.07
电子设备
30375668.77 533285.00 8447717.72 22461236.05
其他设备
2443173.84 60920.00 299320.00 2204773.84
小计
120410997.43 5441983.50 16410136.68 109442844.25
累计折旧:
房屋及建筑物
10129513.73 1944072.63 -- 12073586.36
机器设备
2037975.89 150206.85 1112595.90 1075586.84
专用设备
10302088.49 926029.38 2198012.62 9030105.25
运输设备
2177958.30 301277.87 -- 2479236.17
电子设备
19969933.38 1410904.07 7771010.28 13609827.17
其他设备
1368541.00 99344.15 97818.61 1370066.54
小计
45986010.79 RMB4831834.95
RMB11179437.41 39638408.33
固定资产净值
RMB74424986.64 RMB69804435.92
*本年减少数中含本年度未纳入合并范围之北京中科健超导有限
责任公司年初固定资产原值及累计折旧金额。
年末固定资产余额中有原值计人民币39,230,753.59元,已提
折旧计人民币5,652,615.30元的房屋及建筑物已分别向招商银行
蛇口支行、广东发展银行福田支行、中国建设银行福田支行和中国银行蛇口支行抵押,取得港币5,000,000.00元、美元 1900000.00元、人民币3,000,000.00元、港币15,000,000.00元的一年
期贷款。
11.在建工程
实际支出
工程名称
本年转入
预算数 年初数 本年增加 固定资产 其他减少
年末数 资金来源 项目进度
生产用厂房
RMB RMB
13000000.00 10115293.38 RMB— RMB— RMB—
RMB
10115293.38 自有资金 90％
GSM手机生产
7409436.50 — 5588740.05 — 5588740.05
自有资金 80％
检测设备
合计
RMB RMB RMB
20409436.50 10115293.38
5588740.05 RMB— RMB—
RMB
15704033.43
12.无形资产
种类
原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
SM060M-1磁共振成
RMB RMB RMB
2000000.00 1600000.00 RMB— 1600000.00 RMB— RMB—
像超导磁体系统技术
13.开办费
项目名称 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
上海科健实业公司
RMB22724.20 RMB— RMB17043.24 RMB5680.96
中国科健股份有限
158484.55 — 32234.16 126250.39
公司番禺电子厂
合计 RMB181208.75 RMB— RMB49277.40 RMB131931.35
14.长期待摊费用
项目名称
年初数 本年增加 本年转入 本年摊销 年末数
固定资产改良支出
RMB5449649.63 RMB7000.00 RMB— RMB434994.35 RMB5021655.28
递延费用
20210990.10 7370543.28 8241377.10 4645932.49 31176977.99
合计 RMB RMB RMB RMB RMB
25660639.73 7377543.28 8241377.10 5080926.84 36198633.27
15.其他长期资产
项目名称
年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
科技开发费
RMB11973727.28 RMB2463432.59 RMB8241377.10 RMB— RMB6195782.77
16.短期借款
借款类别
年初数 年末数
原币 折合人民币 原币 折合人民币
借款期限 月利率
银行借款:
其中:抵押
RMB6500000.00 RMB6500000.00 RMB18680000.00 RMB18680000.00
一年以内 7.92‰
HKD11500000.00 12283150.00 HKD15000000.00 16017000.00
一年以内 月浮动
USD— — USD2000000.00 16557400.00
一年以内 5.86‰
担保
RMB30200000.00 30200000.00 RMB58020000.00 58020000.00
一年以内 5.61‰—7.26‰
HKD33500000.00 35781350.00 HKD22000000.00 23491600.00
一年以内 9.125‰-11.45‰
USD— — USD1000000.00 8278700.00
一年以内 6.46‰
信用
RMB22800000.00 22800000.00 RMB3000000.00 3000000.00
一年以内 7.26‰
HKD8000000.00 8544800.00 HKD — —
USD400000.00 3311920.00 USD — —
119421220.00 144044700.00
其他单位借款:
其中:信用
RMB10302766.00 10302766.00 RMB1000000.00 1000000.00
一年以内 5‰
担保
RMB— — RMB2200000.00 2200000.00
一年以内 7.26‰
10302766.00 3200000.00
合计
RMB129723986.00 RMB147244700.00
17.预收帐款
(1)无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项;
(2)本年与上年相比,增长了639％,系由于本年销售移动电话
而增加之预收款项。
18.应交税金
税种 年初数 年末数
增值税 RMB6179833.72 RMB7883881.13
营业税 623394.67 18208.76
城市维护建设税 34559.33 37998.33
企业所得税 (170881.16) (83818.45)
个人所得税 — 18277.59
合计 RMB6666906.56 RMB7874547.36
19.其他应交款
项目 年初数 年末数
特种基金 RMB3975814.25 RMB3975814.25
教育费附加 103677.98 115279.43
其他 13173.41 3796.93
合计 RMB4092665.64 RMB4094890.61
20.预提费用
项目 年初数 年末数 年末结存余额原因
借款利息 RMB862672.00 RMB367703.85 尚未支付之借款利息
房租及水电费 504200.00 466560.00 十二月尚未支付之房
租、水电费
劳务费 60000.00 — —
土地使用费 554464.05 634346.46 尚未支付之科健大楼
土地
使用费
其他 — 35854.33
合计 RMB1981336.05 RMB1504464.64
21.一年内到期的长期负债
借款类别
年初数 年末数
原币 折合人民币 原币 折合人民币 借款期限 月利率
银行借款:
其中:担保
RMB-- RMB-- RMB16000000.00 RMB16000000.00
96.12.27-99.12.27 9.795‰
22.长期借款
年末数
借款单位 原币 折合人民币 借款期限 年利率 借款条件
中国银行深圳 RMB RMB
市分行 3000000.00 3000000.00 97.12.25-2000.12.25
10.017％ 担保
23.少数股东权益
年末数
股东名称 被投资单位 股权比例 金额
美国安拿逻辑有限公司深圳安科高技术有限公司
50％ RMB42834673.94
24.股本
本年变动增(减)
公积金
年初数 配股 送股 转股 其他 小计 年末数
一、尚未流通股份(股)
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份
64614000 — — — (31000000) (31000000) 33614000
境内法人持有股份
8030000 — — — 31000000 31000000 39030000
2.内部职工股
102400 — — — — — 102400
3.其他
21793200 — — — — — 21793200
尚未流通股份合计
94539600 — — — — — 94539600
二、已流通股份(股)
1.境内上市的人民币普通股
21347600 — — — — — 21347600
已流通股份合计
21347600 — — — — — 21347600
三、股份总数(股)
115887200 — — — — — 115887200
25.资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 RMB73066507.26 RMB— RMB— RMB73066507.26
资产评估增值准备
13078511.39 — 1445426.49 11633084.90
被投资单位外币
资本折算差额 8413161.95 — — 8413161.95
其他资本公积转入
9075326.21 1445426.49 — 10520752.70
合计 RMB103633506.81
RMB1445426.49
RMB1445426.49 RMB103633506.81
26.盈余公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积
RMB9915076.43 RMB— RMB— RMB9915076.43
公益金 1809754.50 — — 1809754.50
合计 RMB11724830.93 RMB— RMB— RMB11724830.93
27.未分配利润
年初数 年末数
本年净利润 RMB19525494.37 RMB24161876.66
加:年初未分配利润 (61002952.68) (41477458.31)
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
RMB(41477458.31) RMB(17315581.65)
28.主营业务收入及成本
行业
营业收入 营业成本
1997年度 1998年度 1997年度 1998年度
营业毛利
1997年度 1998年度
工业
RMB RMB RMB RMB
167627786.99 229719217.98 124618497.87 161474675.89
RMB RMB
43009289.12 68244542.09
商业
77639939.80 114017535.80 65069974.28 98380286.94
12569965.52 15637248.86
合计
RMB RMB RMB RMB
245267726.79 343736753.78 189688472.15 259854962.83
RMB RMB
55579254.64 83881790.95
29.其他业务利润
项目 收入 成本 税金 利润
产品维修业务
RMB7372847.10 RMB6571964.16 RMB— RMB800882.94
租赁业务
1465675.00 623656.47 71275.75 770742.78
技术服务
7315.19 — 350.00 6965.19
合计
RM8845837.29 RMB7195620.63 RMB71625.75 RMB1578590.91
30.财务费用
类别 1997年度 1998年度
利息支出 RMB18451003.38 RMB17826297.73
减:利息收入 366838.59 190163.88
汇兑损失 87587.98 1032347.79
减:汇兑收益 425547.53 506227.94
其他 132016.07 149242.22
合计 RMB17878221.31 RMB18311495.92
31.投资收益
类别 1997年度 1998年度
股票投资收益 RMB296777.55 RMB—
股权转让收益 -- (453537.75)
长期投资权益调整 (535870.76) --
合并价差摊销 (55397.62) (364662.93)
项目投资收益 -- (200000.00)
合计 RMB(294490.83) RMB(1018200.68)
32.营业外收入
主要明细项目 1997年度 1998年度
地产地销产品增值税销项税额转入
RMB13756596.09 RMB24102501.98
固定资产盘盈 81270.70 —
固定资产清理收益 30484.96 133341.40
无法支付的款项 313244.10 —
其他 45450.33 12703.73
合计 RMB14227046.18 RMB24248547.11
本年与上年相比,增长了74％,系由于销售额提高而相应增加了
地产地销产品增值税销项税额转入。
33.营业外支出
主要明细项目 1997年度 1998年度
地产地销产品增值税进项税额转入
RMB8313903.68 RMB15646053.74
罚款支出 — 48670.69
固定资产清理损失 36484.78 956170.35
捐赠支出 200000.00 —
存货损失 — 436097.26
其他 287437.26 10206.99
合计 RMB8837825.72 RMB17097199.03
本年与上年相比,增长了93.45％,系由于销售额提高而相应增
加了地产地销产品增值税进项税额转入。
34.少数股东损益
1998年度
股东名称 被投资单位 股权比例 金额
美国安拿逻辑有限公司深圳安科高技术有限公司
50％ RMB2286739.58
六、关联方关系及交易
1.与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注四.1列示的
存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在
控制关系的关联各方。
(1)存在控制关系的本公司股东
企业名称 注册地
拥有本公司 与 本 经济性质
注册资本 股份比例 主营业务 公司关系 或类型 法定代表
深圳科健(集团)有限公司 深圳市
RMB5000万元 29.03％ 生产、销售医疗 控股 全民(外驻) 侯自强
电子设备、工业控制
设备、电子计算机及
其外部设备、低温产
品石油化工产品、生
物工程、食品加工与
设备、超导产品。投资
兴办各类实业。信息服
务、高新技术产品的生
产经营成果应用及高
技术项目投资。
深圳市智雄电子有限公司 深圳市
RMB11865万元 26.75％ 开发电脑系统、办 控股 有限责任 郝建学
公自动化系统及设
备、矿用电脑真空
磁力起动器、机电
产品。国内商业、物
资供销业(不含专营、
专控、专卖商品及限制
项目)。
(2)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
美国安拿逻辑有限公司 合营企业之合营方
深圳市中科健实业有限公司 联营公司
北京中科健超导有限责任公司 联营企业
珠海科健实业有限公司 控股公司之子公司
深圳市四联电子有限公司 控股公司之联营公司
2.存在控制关系的关联方的注册资本如附注四.1及附注六.1所述没有变化。
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化。
企业名称
年初数 年末数
金额 比例 本年增加 本年减少 金额 比例
深圳科健(集团) 有限公司
RMB RMB RMB RMB
64641880.00 55.78％ -- 31000000.00 33641880.00 29.03％
深圳市智雄电子有限公司
RMB RMB RMB RMB
-- -- 31000000.00 -- 31000000.00 26.75％
北京中科健超导有限责任公司
RMB RMB RMB RMB
5500000.00 55％ -- 4000000.00 1500000.00 15％
4.关联方交易事项
(1)销售货物
企业名称
1997年度 1998年度
金额 占年度销货比例(％) 金额 占年度销货比例(％)
深圳市中科健实业有限公司
RMB27160802.99 11.07％ RMB102873261.30 29.03％
深圳市四联电子有限公司 15340682.88 4.46％
上海科健实业公司 338162.39 0.09％
深圳市智雄电子有限公司 2821788.40 0.82％
RMB27160802.99 11.07％ RMB121373894.97 34.40％
(2)资产置换
关联方名称 交易事项
金额
深圳市中科健实业有限公司 承让本公司持有的深圳科布克生物
工程有限公司全部股权*
RMB—
深圳科健(集团)有限公司 承让本公司持有的珠海国际智能软
件产业有限公司全部股权* 10000000.00
深圳科健(集团)有限公司 承让本公司持有的北京中科健超导
有限责任公司部分股权* 4000000.00
深圳科健(集团)有限公司 承让本公司持有的深圳市科健医电
投资发展有限公司全部股权* 5000000.00
深圳科健(集团)有限公司 收购“星月广场”地产项目权益 17280000.00
*该部分股权转让的有关工商变更手续尚在办理之中。
关联方名称 交易事项
金额 比例
北京中科健超导有限责任公司 转让MRI核磁共振成像系统
一台及磁机一台
RMB377393.35 100％
(3)担保
关联方名称 担保事项 金额
比例
深圳安科高技术有限公司 一年期银行借款 RMB2000000.00 11.63％
深圳安科高技术有限公司 一年期银行借款 5000000.00 29.06％
RMB7000000.00 40.69％
(2)关联方应收应付款项余额
金额 占各项目款项余额比例
项目 1997-12-31 1998-12-31 1997-12-31 1998-12-31
应收帐款:
深圳市中科健实业有限公司
RMB7652520.20 RMB17751088.70 4.67％ 10.48％
深圳科健(集团)有限公司
— 48000.00 — 0.02％
深圳市四联电子有限公司
— 19896235.55 — 11.75％
深圳市智雄电子有限公司
— 310999.12 — 0.18％
7652520.20 38006323.37 4.67％ 22.43％
其他应收款:
深圳科健(集团)有限公司
16633280.06 28241028.06 26.59％ 26.26％
深圳市中科健实业有限公司
5169138.71 5962831.71 8.26％ 5.55％
珠海科健实业有限公司
988262.81 988262.81 1.58％ 0.91％
北京中科健超导有限责任公司
106500.00 106500.00 0.17％ 0.09％
深圳市四联电子有限公司
— 27757283.82 — 25.81％
22897181.58 63055906.40 36.60％ 58.62％
其他应付款:
美国安拿逻辑有限公司
8825914.94 7699598.83 32.66％ 37.09％
深圳市智雄电子有限公司
— 3558967.96 — 17.15％
RMB8825914.94 RMB11258566.79 32.66％ 54.24％
七、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
本公司本年度为下列单位提供银行贷款担保:
被担保企业名称 贷款银行 金额期限
深圳石化集团股份有限公司
中国工商银行深圳 RMB7200000.00 98.10.21-99.08.21
福田支行
深圳科健(集团)有限公司
招商银行深圳松岗办 RMB3000000.00 98.03.11-99.02.11
深圳科健(集团)有限公司
招商银行深圳松岗办 RMB2000000.00 98.06.11-98.12.11
深圳科健(集团)有限公司
中国投资银行深圳 RMB4000000.00 98.08.28-99.03.28
蛇口支行
深圳同维电子有限公司
中国银行蛇口支行 RMB10000000.00 98.07.07-99.07.07
九、资产负债表日后事项
本公司向中华人民共和国信息产业部申请“KEJIAN系列移动电话开发和生产”项目立项的相关工作正在进行中。
十、上年对比数
根据《股份有限公司会计制度》规定,本年度调整之以前年度事项已对上年对比数进行了调整,并将上年对比数进行了适当重分类。
应纳税所得额调整计算表
1998年度
企业名称:中国科健股份有限公司
单位:人民币元
调整项目 说明 调整所得额 备注
增加数 减少数
年初未分配利润弥补以前年度亏损
RMB— RMB31844866.64
调整以前年度利润 — 1300267.55
投资收益子公司税后利润 — 732985.33
投资收益合并价差摊销 364662.93 —
营业外支出罚款支出 48670.69 —
合计 RMB413333.62 RMB33.878119.52
一.调整所得额净增(减)数:
RMB(33464785.90)
二.已审利润表所列利润总额:
RMB24191895.10
三.调整后应纳税所得额:
RMB(9272890.80)
十、公司其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1984年12月31日,地点:蛇口区工商行政管理局。
2、公司法人营业执照注册号:19244056-0。
3、税务登记号码:440301192440560。
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司。
5、公司聘请的会计师事务所为蛇口中华会计师事务所,办公地址为蛇口工业区招商大厦一楼。
中国科健股份有限公司董事会
1999年4月9日
--------------------------------------------------------------
利润分配表
1998年度
编制单位:中国科健股份有限公司 单 位:人民币元
1997 1998
合并 公司 合并 公司
一、净利润
RMB RMB RMB RMB
19525494.37 20511016.40 24161876.66 24161876.66
加:年初未分配利润
(61002952.68)(61988474.71) (41477458.31)(41477458.31)
盈余公积转入
二、可供分配的利润
(41477458.31)(41477458.31) (17315581.65)(17315581.65)
减:提取法定盈余公
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润
(41477458.31)(41477458.31) (17315581.65)(17315581.65)
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
四、未分配利润
RMB RMB RMB RMB
(41477458.31)(41477458.31) (17315581.65) (17315581.65)
现金流量表
编制单位:中国科健股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
1998
合并 公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 RMB RMB
436997680.40 322417540.55
收到的租金 1465675.00 1465675.00
收到的其他与经营活动有关的现金 12703.73 12703.73
现金流入小计 438476059.13 323895919.28
购买商品、接受劳务支付的现金 305199112.74 256105046.70
经营租赁所支付的现金 5399297.96
支付给职工以及为职工支付的现金 20992963.10 4607895.00
实际缴纳的增值税款 8157374.71 4701500.78
支付的所得税款 116260.66 110214.85
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1044988.85 754707.42
支付的其他与经营活动有关的现金 59507126.51 48850346.98
现金流出小计 400417124.53 315129711.73
经营活动产生的现金流量净额 38058934.60 8766207.55
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 569859.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
778873.96 280000.00
现金流入小计 1348732.99 280000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
23181660.48 11273398.40
权益性投资所支付的现金 80000.00 80000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
576739.66
现金流出小计 23838400.14 11353398.40
投资活动产生的现金流量净额 (22489667.15)(11073398.40)
三、筹资活动产生的现金流量
借款所收到的现金 74490714.00 26116750.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 190163.88 78389.08
现金流入小计 74680877.88 26195139.08
偿还债务所支付的现金 56970000.00
偿付利息所支付的现金 17826297.73 10529371.62
支付的其他与筹资活动有关的现金 149242.22 122511.71
现金流出小计 74945539.95 10651883.33
筹资活动产生的现金流量净额 (264662.07) 15543255.75
四、汇率变动对现金的影响 (526119.85) (17242.21)
五、现金及现金等价物净增加额 RMB RMB
14778485.53 13218822.69
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 RMB RMB
24161876.66 24161876.66
加:少数股东损益 2286739.58
计提的坏帐准备或转销的坏帐 (250457.50) (461251.52)
固定资产折旧 4831834.95 2223154.81
开办费摊销 49277.40 32234.16
长期待摊费用摊销 5080926.84 3112058.05
待摊费用减少(减:增加) (412178.22) (883903.84)
预提费用增加(减:减少) (416871.41) (315085.74)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
822828.95 49475.37
财务费用 18311495.92 10590736.46
投资损失(减:收益) 1018200.68 175259.44
存货跌价准备 1756971.32 1756971.32
存货的减少(减:增加) 2740745.12 6875533.17
经营性应收项目的减少(减:增加) (42713952.70)(25266586.25)
经营性应付项目的增加(减:减少) 20791497.01 (13360651.73)
其他 76387.19
经营活动产生的现金流量净额 RMB RMB
38058934.60 8766207.55
2.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 26640851.75 16811400.38
减:货币资金的期初余额 11862366.22 3592577.69
现金及现金等价物净增加额 RMB RMB
14778485.53 13218822.69
股东权益增减变动表
编制单位:中国科健股份有限公司1998年度 单位:人民币元
项目 1997 1998
一、股本: RMB RMB
年初余额 115887200.00 115887200.00
本年增加数
其中:资本公积转入
发行新股增加的股本
年末余额 115887200.00 115887200.00
二、资本公积:
年初余额 103633506.81 103633506.81
本年增加数 1445426.49 1445426.49
其中:股本溢价
资产评估增值准备
其他资本公积转入 1445426.49 1445426.49
本年减少数 1445426.49 1445426.49
其中:转增资本
年末余额 103633506.81 103633506.81
三、法定和任意盈余公积:
年初余额 9915076.43 9915076.43
本年增加数
其中:从净利润中提取数
年末余额 9915076.43 9915076.43
其中:法定盈余公积 9915076.43 9915076.43
四、法定公益金:
年初余额 1809754.50 1809754.50
本年增加数
其中:从净利润中提取数
年末余额 1809754.50 1809754.50
五、未分配利润:年初未分配利润
(净亏损以“()”号填列) (61002952.68) (41477458.31)
本年净利润 19525494.37 24161876.66
本年利润分配
(未弥补亏损以“()”号填列)
年末未分配利润 RMB RMB
(41477458.31) (17315581.65)
应交增值税明细表
编制单位:中国科健股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 合并 公司
一、应交增值税
1.年初未抵扣数(以“()”号填列) RMB RMB
(6664.00)*
2.销项税额 57902915.75 42575125.86
进项税额转出 15783608.94 13202044.24
转出多交增值税 73686524.69 55777170.10
3.进项税额 39672004.71 33477694.31
已交税金 2131611.42 1212851.12
减免税款 24102501.98 17769978.74
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 7956260.38 3316645.93
73862378.49 55777170.10
4.年末未抵扣数(以“()”号填列) (182517.80)
二、未交增值税:
1.年初未交数 6135901.84* 3598788.21
2.本年转入数 7956260.38 3316645.93
3.本年已交数 6025763.29 3488649.66
4.年末未交数 RMB RMB
8066398.93 3426784.48
*年初未抵扣数加年初未交数与上年增值税附注相差人民币50595.88元系本年合并范围变化所致。
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:中国科健股份有限公司 单位:人民币元
附注 1997-12-31 1998-12-31
合并 公司 合并 公司
资产流动资产:
货币资金 RMB RMB RMB RMB
11862366.22 3592577.69 26640851.75 16811400.38
短期投资
20000.00 20000.00 20000.00 20000.00
应收帐款
163924617.78 61146463.63 169388977.65 52387091.06
减:坏帐准备
4264048.28 1908043.30 4013590.78 1446791.78
应收帐款净额
159660569.50 59238420.33 165375386.87 50940299.28
预付帐款
13820287.31 1823425.50 5357615.04 3817971.25
其他应收款
62549861.64 53004188.29 107528675.08 87717757.00
存货 61203026.72 29866504.86 55587601.51 22990971.69
减:存货跌价准备 1756971.32 1756971.32
存货净额
61203026.72 29866504.86 53830630.19 21234000.37
待摊费用
1976457.12 1504731.50 2388635.34 2388635.34
待处理流动资产净损失
4340174.20 2431206.52 4296638.26 2813125.28
流动资产合计
315432742.71 151481054.69 365438432.53 185743188.90
长期投资:
长期股权投资
46222138.06 102328046.89 48248425.42 100214493.54
其中:股权投资差额
6208753.53 5844090.60
固定资产:
潭ㄗ什?
120410997.43 73237251.95 109442844.25 65576332.55
减:累计折旧
45986010.79 27674953.04 39638408.33 21812183.06
固定资产净值
74424986.64 45562298.91 69804435.92 43764149.49
在建工程
10115293.38 15704033.43 5588740.05
固定资产清理
40776.34
固定资产合计
84581056.36 45562298.91 85508469.35 49352889.54
无形资产及其他资产:
无形资产
1600000.00
开办费 181208.75 158484.55 131931.35 126250.39
长期待摊费用
25660639.73 9564481.66 36198633.27 14700800.71
其他长期资产
11973727.28 11973727.28 6195782.77 6195782.77
无形资产及其他资产合计
39415575.76 21696693.49 42526347.39 21022833.87
资产总计
RMB RMB RMB RMB
485651512.89 321068093.98 541721674.69 356333405.85
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
129723986.00 73132250.00 147244700.00 99249000.00
应付帐款
46784261.58 33190928.41 34112770.54 6162586.31
预收帐款
5474974.55 2154746.01 40463320.15 20850581.27
应付福利费
7702404.46 2906670.49 7471931.33 2792257.58
应付股利
2433448.96 2433448.96
应交税金
6666906.56 4288750.32 7874547.36 3500934.78
其他应交款
4092665.64 4089346.57 4094890.61 4091093.68
其他应付款
27021049.50 10220186.70 20756971.07 4754945.83
预提费用
1981336.05 1317136.05 1504464.64 1002050.31
一年内到期的长期负债
16000000.00
流动负债合计
231881033.30 131300014.55 281957044.66 142403449.76
长期负债:
长期借款
19000000.00 3000000.00
长期负债合计
19000000.00 3000000.00
负债合计
250881033.30 131300014.55 284957044.66 142403449.76
少数股东权益
45002400.16 42834673.94
股东权益:
股本
115887200.00 115887200.00 115887200.00 115887200.00
资本公积
103633506.81 103633506.81 103633506.81 103633506.81
盈余公积
11724830.93 11724830.93 11724830.93 11724830.93
其中:公益金
1809754.50 1809754.50 1809754.50 1809754.50
未分配利润
(41477458.31)(41477458.31)(17315581.65)(17315581.65)
股东权益合计
189768079.43 189768079.43 213929956.09 213929956.09
负债和股东权益总计
RMB RMB RMB RMB
485651512.89 321068093.98 541721674.69 356333405.85
(所附注释系会计报表的组成部分)
利润表
1998年度
编制单位:中国科健股份有限公司 单位:人民币元
附注 1997 1998
合并 公司 合并 公司
一、主营业务收入
245267726.79 149080717.15 343736753.78 252379891.67
减:主营业务成本
189688472.15 114677755.39 259854962.83 204015790.97
主营业务税金及附加
523273.94 62026.04 36509.76 1402.73
二、主营业务利润
55055980.70 34340935.72 83845281.19 48362697.97
加:其他业务利润
11860097.48 9926003.84 1578590.91 777707.97
减:存货跌价损失 1756971.32 1756971.32
营业费用
10174030.66 880986.86 19397674.99 2822661.63
管理费用
24021305.30 13364199.52 25438937.66 14102235.57
财务费用
17878221.31 9792592.55 18311495.92 10590736.46
三、营业利润
14842520.91 20229160.63 20518792.21 19867800.96
加:投资收益
(294490.83) (657879.19) (1018200.68) (175259.44)
营业外收入
14227046.18 8139886.27 24248547.11 17896023.87
减:营业外支出
8837825.72 7119954.90 17097199.03 13396670.29
四、利润总额
19937250.54 20591212.81 26651939.61 24191895.10
减:所得税
87447.76 80196.41 203323.37 30018.44
少数股东损益
324308.41 2286739.58
五、净利润
19525494.37 20511016.40 24161876.66 24161876.66
(所附注释系会计报表的组成部分)
分部营业利润和资产表
编制单位:中国科健股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 营业收入 营业成本 税金及附加 营业费用
工业: RMB RMB RMB RMB
深圳地区 227379212.02 159214508.25 33707.09 18456.88
成都地区 2340005.96 2260167.64 2350.43 31072.00
小计 229719217.98 161474675.89 36057.52 18487648.88
商业:
深圳地区 113632228.16 98039363.06 452.25 910026.11
上海地区 385307.64 340923.88
小计 114017535.80 98380286.94 452.24 910026.11
RMB RMB RMB RMB
合计 343736753.78 259854962.83 36509.76 19397674.99
项目 管理费用 财务费用 营业利润或亏损 资产总额
工业: RMB RMB RMB RMB
深圳地区
19873041.66 14633056.41 15556667.93 404220828.45
成都地区 374658.50 44773.68 (373016.29) 17331352.23
小计 20247700.16 14677830.09 15183651.64 421552180.68
商业:
深圳地区 4546560.74 3414453.43 6154645.97 111774163.07
上海地区 644676.76 219212.40 (819505.40) 8395330.94
小计 5191237.50 3633665.83 5335140.57 120169494.01
RMB RMB RMB RMB
合计 25438937.66 18311495.92 20518792.21 541721674.69
项目 经营活动现金 投资活动现金 筹资活动现金
净流量 净流量 净流量
工业:
深圳地区 348080082.73 (19039088.63) (5041043.64)
成都地区 645610.33 (2080.00) (44551.68)
小计 35453693.06 (19041168.63) (5085595.32)
商业:
深圳地区 2826225.31 (3570063.64) 5011145.65
上海地区 (220983.77) 121565.12 (190212.40)
小计 2605241.54 (3448498.52) 4820933.25
合计 38058934.60 (22489667.15) (264662.07)
