深圳南山热电股份有限公司

    SHENZHEN NANSHAN POWER CO.,LTD

    二○一○年半年度报告全文

    公告编号：2010－043

    二○一○年八月十七日2

    重 要 提 示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不

    存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和

    完整性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无

    法保证或存在异议。

    孙玉林副董事长、于春玲董事、吴晓蕾独立董事因公未能出席会议，分别授

    权贺迎一董事、皇甫涵董事、于秀峰独立董事出席并代为行使表决权。

    本公司2010 年半年度财务报告未经审计。

    公司董事长杨海贤先生、总经理傅博先生及财务总监陆小平先生、财务部部

    长黄健先生声明：保证2010 年半年度报告中财务报告的真实、完整。

    本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，

    以中文文本为准。

    目 录

    一、公司基本情况 3

    二、股本变动及股东情况 6

    三、董事、监事和高级管理人员情况 7

    四、董事会报告 8

    五、重要事项 11

    六、财务报告（未经审计） 18

    七、备查文件 183

    一、公司基本情况

    （一）公司简介

    1、法定中文名称：深圳南山热电股份有限公司

    法定英文名称：SHENZHEN NANSHAN POWER CO.,LTD

    2、法定代表人：杨海贤

    3、董事会秘书：胡 琴

    联系电话：（0755）26948888

    传 真：（0755）26003684

    电子信箱：investor@nspower.com.cn

    联系地址：中国深圳市南山区华侨城汉唐大厦16、17 楼

    4、注册地址：中国深圳市南山区月亮湾大道2097 号

    邮政编码：518052

    办公地址：中国深圳市南山区华侨城汉唐大厦16、17 楼

    邮政编码：518053

    公司网址：http://www.nsrd.com.cn

    电子信箱：public@nspower.com.cn

    5、选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》及《香港商报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：董事会秘书处

    6、股票上市交易所：深圳证券交易所

    A 股简称及代码：深南电A，000037

    B 股简称及代码：深南电B，200037

    7、其他有关资料

    首次注册日期：1990 年4 月6 日

    首次注册地点：深圳市南山区南山角咀

    变更后注册地点：深圳市南山区月亮湾大道2097 号

    企业法人营业执照注册号：4403015011254974

    税务登记号码：粤税外字440305930100069 号（14）

    组织机构代码：61881512－1

    8、释义

    公司、本公司：指深圳南山热电股份有限公司

    协孚公司：指公司持股50%的深圳协孚供油有限公司

    新电力公司：指公司持股100%的深圳新电力实业有限公司

    新加坡公司：指公司持股100%的深南能源（新加坡）有限公司

    兴德盛公司：指香港兴德盛有限公司

    深南电工程公司：指公司持股100%的深圳深南电燃机工程技术有限公司

    深南电中山公司：指公司持股80%的深南电（中山）电力有限公司

    深南电东莞公司：指公司持股70%的深南电（东莞）唯美电力有限公司

    深南电环保公司：指公司持股100%的深圳深南电环保有限公司

    皖能铜陵公司：指公司持股2.83%的皖能铜陵发电有限公司

    深能环保公司：指公司持股10%的深圳市能源环保有限公司

    南山热电厂：指公司二级机构深圳南山热电股份有限公司南山热电厂

    中山南朗电厂：指深南电（中山）电力有限公司中山南朗电厂

    东莞高埗电厂：指深南电（东莞）唯美电力有限公司东莞高埗电厂

    深中置业公司：指公司持股75%的中山市深中房地产投资置业有限公司

    深中房地产公司：指公司持股75%的中山市深中房地产开发有限公司

    江西新昌公司：指公司持股30%的江西中电投新昌发电有限公司

    江西彭泽核电公司：指公司持股5%的中电投江西核电有限公司

    中国证监会：指中国证券监督管理委员会

    深圳证监局：指中国证券监督管理委员会深圳监管局

    深交所：指深圳证券交易所

    指定报刊：指《证券时报》、《中国证券报》和《香港商报》

    元：除特别说明外，本报告中财务数据或金额单位的本位币均指人民币元5

    （二）主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位：元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 4,938,745,306.90 4,926,596,324.59 0.25%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,592,214,140.62 1,847,287,676.40 -13.81%

    股本 602,762,596.00 602,762,596.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.64 3.06 -13.81%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业总收入 702,859,674.61 878,653,990.33 -20.01%

    营业利润 -442,321,305.40 -104,958,219.59 减少33,736 万元

    利润总额 -270,933,519.42 75,241,843.20 减少34,617 万元

    归属于上市公司股东的净利润 -255,073,535.78 60,961,656.20 减少31,603 万元

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润

    -255,262,197.62 59,856,559.41 减少31,512 万元

    基本每股收益（元/股） -0.42 0.10 减少0.52 元/股

    稀释每股收益（元/股） 不适用不适用 -

    净资产收益率（%） -14.83% 3.32% 减少18.32 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 -67,342,242.23 23,093,133.77 减少9,043 万元

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.11 0.04 减少0.15 元/股

    2、非经常性损益项目

    单位：元

    非经常性损益项目 金额

    处置非流动资产收益 -1,840.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 250,055.79

    少数股东权益影响额(税后) -59,553.95

    合计 188,661.84

    3、利润表附表

    每股收益（元）

    报告期利润 加权平均净资产收益率（%）

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 -14.83% -0.42 不适用

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    -14.84% -0.42 不适用

    4、报告期内不存在资产减值情况

    5、境内外会计准则差异6

    报告期内，归属于上市公司股东的净利润及所有者权益不存在境内外会计准

    则差异。

    二、股本变动及股东情况

    （一）股本变动情况

    1、股份变动情况表（截止2010 年6 月30 日） （单位：股）

    本次变动前 本次股份数量变动增减（+、-） 本次变动后

    内容

    数量

    比例

    （%）

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计 数量

    比例

    （%）

    一、有限售条件股份 12,993 0.002 12,993 0.002

    1、国家持股

    2、国有法人持股 0 0

    3、其他内资持股

    其中:境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中:境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 12,993 0.002 12,993 0.002

    二、无限售条件股份 602,749,603 99.998 602,749,603 99.998

    1、人民币普通股 338,895,157 56.224 338,895,157 56.224

    2、境内上市的外资股 263,854,446 43.774 263,854,446 43.774

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 602,762,596 100 602,762,596 100

    【注】报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    （二）前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表

    截至报告期末，公司股东总数为50,558 户，其中A 股股东33,329 户，B 股

    股东17,229 户。

    单位：股

    报告期末股东总数 50,558户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质持股比例持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量7

    深圳广聚投资控股有限公司 国有法人18.61% 112,185,584 0 0

    香港南海洋行（国际）有限公司 境外法人15.28% 92,123,248 0 0

    深圳市能源集团有限公司 国有法人10.80% 65,106,130 0 0

    腾达置业有限公司 境外法人8.20% 49,426,518 0 0

    国网深圳能源发展集团有限公司 国有法人5.97% 35,999,805 0 0

    严天工 境内自然人0.55% 3,320,000 0 未知

    中山市长利房地产开发有限公司 未知 0.29% 1,770,000 0 未知

    金榜证券控股有限公司 境外法人0.25% 1,500,000 0 未知

    内藤证券株式会社 境外法人0.24% 1,426,115 0 未知

    杨世民 境内自然人0.23% 1,400,110 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    深圳广聚投资控股有限公司 112,185,584 人民币普通股

    香港南海洋行（国际）有限公司 92,123,248 境内上市外资股

    深圳市能源集团有限公司 65,106,130 人民币普通股

    腾达置业有限公司 49,426,518 境内上市外资股

    国网深圳能源发展集团有限公司 35,999,805 人民币普通股

    严天工 3,320,000 境内上市外资股

    中山市长利房地产开发有限公司 1,770,000 人民币普通股

    金榜证券控股有限公司 1,500,000 境内上市外资股

    内藤证券株式会社 1,426,115 境内上市外资股

    杨世民 1,400,110 境内上市外资股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    1、 深圳市能源集团有限公司间接持有香港南海洋行（国际）有

    限公司100%股权。

    2、 其他社会公众股东，公司未知是否存在关联关系或属于一致

    行动人。

    （三）控股股东及实际控制人变更情况

    公司不存在控股股东及实际控制人，报告期内该情况无变化。

    三、董事、监事和高级管理人员情况

    （一）董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员持股未发生变动。

    （二）董事、监事及高级管理人员变化情况

    报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员未发生变化。8

    四、董事会报告

    （一）报告期内经营形势讨论与分析

    2010 年上半年，我国经济呈现企稳回升的良好态势。随着广东省经济进一

    步回暖，全省用电需求持续上升。1—6 月份，全省发电量累计1,438.13 亿千瓦

    时，比去年同期增长25.63%；省内全社会用电量为1,866.86 亿千瓦时，比去年

    同期增长18.43%。虽然上半年全省发电量及社会用电量有所增加，但由于受环

    保压力不断增大、天然气供应难以保证且价格居高不下、下属中山南朗电厂机组

    大修及LNG 技改等不利因素的影响，公司各电厂发电量并未随用电需求出现同比

    增长。报告期内，公司所属电厂共完成发电量11.97 亿千瓦时，同比减少21.04%。

    面对严峻的市场环境和经营困境，公司继续贯彻落实“求生存、渡难关”的

    经营理念，顺应国家能源产业政策调整和经济发展模式转型的趋势，积极推进循

    环经济项目和产业结构调整。报告期内，公司下属南山热电厂污泥干化项目已进

    入试运行阶段，冷热电三联供项目示范工程正式投入商业运营，移动供热范围不

    断扩大，“油改气”技术改造已全面完成，并被列入“西气东输”二线工程的长

    期用户。上述项目的顺利实施,不仅能提高电厂机组在节能调度中的排序，还将

    推动电厂由单一的电网调峰功能的企业向能源梯级综合利用企业转型，使现有电

    力资产具备长期生存条件。

    今年初，公司参股30%的江西新昌公司“上大压小”新建工程项目两台660MW

    超超临界机组竣工并顺利投入商业运行；与此同时，公司继续深化与中电投集团

    的合作，成功进军国内核电建设领域，为公司长期可持续发展模式奠定了良好基

    础。

    （二）报告期内公司经营情况

    报告期内，公司累计实现营业收入70,285.97 万元，较上年同期减少20.01%，

    其中电力、蒸汽、工程承包实现营业收入70,162.42 万元，较上年同期减少

    20.01%，其他行业实现营业收入123.55 万元，较上年同期增加47.47%；由于燃

    料成本上升，电力、蒸汽、工程承包实现主营业务利润-30,108.92 万元，较上

    年同期减少31,830.7 万元，其他行业实现主营业务利润69.95 万元，较上年同9

    期增加181.94%；实现归属于母公司所有者的净利润-25,507.35 万元，较上年同

    期减少31,603.52 万元；每股收益-0.42 元/股。

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位：万元

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减

    （%）

    营业成本比上

    年同期增减

    （%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    电力生产 69,071.13 99,366.89 -43.86% -20.75% 16.75% -37.50%

    蒸汽生产 499.19 666.67 -33.55% 13.90% 4.03% 9.87%

    工程承包 592.10 237.78 59.84% 211.47% -23.44% 234.91%

    其他 123.55 53.60 56.62% 47.47% -9.11% 56.58%

    2、主营业务分地区情况

    单位：万元

    地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）

    深圳 47,323.02 -7.01%

    中山 584.48 -96.42%

    东莞 22,378.47 8.29%

    3、报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构与上年度相比，未发生重

    大变化。

    4、报告期内，毛利率与上年相比发生重大变化的原因是：燃料成本上升。

    5、报告期内，参股公司——江西新昌公司按权益法核算，产生投资亏损

    3,223.19万元，对公司净利润影响达到12.64%。

    （三）报告期内投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到本报告期使

    用的情况。

    2、非募集资金投资情况

    （1）循环经济项目

    ①污泥干化项目：该项目自2008 年来已连续三年被认定为深圳市重大建设

    项目，其四条污泥干化处理线自去年11 月份开始，陆续进行了静态、动态调试。10

    截止6 月30 日，已累计处理湿污泥约2,900 吨，干泥综合利用约900 吨。深圳

    市政府相关部门已同意该项目转入试运行。

    ②冷热电三联供项目：该项目2009 年被列入深圳市重点建设项目，2010 年

    被认定为深圳市重大前期项目。报告期内，公司增资71.67 万元；截至报告期末，

    公司累计出资818.88 万元。2010 年2 月，公司与第一个厂外用户深圳龙善环保

    公司签订了供冷合同，5 月中旬开始向该公司集中供冷。2010 年7 月8 日，冷热

    电三联供项目示范工程进入商业运行。

    报告期内，按照公司五届二十五次董事会要求，积极开展前海开发区实施冷

    热电联供项目的前期调研，完成了项目建议书的编制。同时，拟与深圳规划设计

    单位开展项目规划可行性研究，并与潜在合作伙伴探讨在前海中心区开展能源综

    合利用的方案。

    （2）江西新昌项目

    报告期内，公司向江西新昌公司增资2,314.29 万元；截至报告期末，公司

    累计出资21,942.86 万元。江西新昌公司“上大压小”新建工程两台660MW 超超

    临界机组，分别于2009 年12 月14 日和2010 年2 月14 日顺利通过168 小时满

    负荷性能测试，正式投入商业运行。

    报告期内，江西新昌公司工作重心从工程建设转移到生产运营管理上，完成

    发电量20.26 亿千瓦时，实现连续安全运行198 天。但由于机组发电量较少、燃

    料成本较高等原因，江西新昌公司上半年亏损10,743.96 万元，公司按权益30%

    计算，本期投资亏损3,223.19 万元。

    （3）江西彭泽核电项目

    2010 年1 月15 日，公司、中国电力投资集团公司、江西赣能股份有限公司

    和江西赣粤高速公路股份有限公司签订了《中电投江西核电有限公司股权协议

    书》，组建新的项目公司-江西彭泽核电公司，公司持股5%。项目一期工程总投

    资约350 亿元，资本金约70 亿元，公司按照5%的出资比例预计资本金出资为

    34,785 万元；项目一期工程首期注册资本金为72,727 万元，报告期内，公司出

    资3,731.50 万元。目前，该项目征地、拆迁、场地平整、“两评”等重要前期工

    作已经完成，项目的报批程序正在加紧进行中。11

    （四）董事会对会计师事务所非标准审计报告所涉事项进展情况的说明

    2009 年度，德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段

    的无保留意见的审计报告。报告期内，该非标准无保留意见涉及的事项无新的进

    展（详见2010 年4 月13 日公告，公告编号：2010－011）。

    五、重要事项

    （一）公司治理情况

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于提

    高上市公司质量意见》、《上市公司信息披露管理办法》、《深交所股票上市规则》

    等有关法律法规的要求守法经营、规范运作。公司法人治理结构实际情况基本符

    合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件规定。报告期

    内，公司股东和股东大会、董事和董事会、监事和监事会均依法规范运作，保证

    了公司、股东尤其是中小股东的合法权益。

    2010 年4 月，按照深圳证监局《关于要求制定上市公司年报信息披露重大

    差错责任追究制度的通知》要求，公司第五届董事会第三十次会议审议通过了《年

    报信息披露重大差错责任追究制度》，公司严格执行了该制度。

    2010 年5 月，按照深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规

    范财务会计基础工作专项活动的通知》要求，公司成立了规范财务会计基础工作

    专项工作小组，制定了开展专项活动的工作方案，对财务人员和机构设置、会计

    核算基础工作、资金管理工作、税务管理工作以及财务管理制度建设和执行情况、

    财务信息系统设置与使用情况等进行了自查自纠，并完成了自查情况报告。目前，

    公司正按整改计划落实整改。

    （二）利润分配方案及其实施情况

    报告期内，不存在以前期间拟订、在报告期实施的利润分配方案、公积金转

    增股本方案或发行新股方案的情况。

    公司在本报告期无利润分配预案、无资本公积金转增股本预案；不存在股权

    激励事项。12

    （三）重大诉讼、仲裁事项

    报告期内，公司未发生重大诉讼仲裁事项。

    （四）证券投资情况

    报告期内，公司不存在持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、

    保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资情

    况。

    （五）重大资产收购、出售及企业合并事项

    1、挂牌转让持有的皖能铜陵发电有限公司2.83%股权

    2010年3月25日，公司第五届董事会第二十九次会议审议通过《关于转让皖

    能铜陵发电有限公司2.83%股权的议案》，同意公司以资产评估值为底价挂牌转

    让持有的皖能铜陵发电有限公司2.83%股权（详见公司2010年3月31日公告，公告

    编号：2010－006）。

    公司于2010年4月21日在深圳市产权交易中心挂牌转让上述股权，挂牌价为

    3,477.82万元。淮南矿业（集团）有限责任公司作为竞买申请人于2010年5月19

    日向深圳市产权交易中心申请竞买标的股权，淮南矿业（集团）有限责任公司原

    持有皖能铜陵发电有限公司25.54%股权，与公司无关联关系。由于直至挂牌有效

    期满，只产生一个意向购买方，因此交易双方按照有关规定可以协议转让方式转

    让相关股权。2010年5月22日，公司与淮南矿业（集团）有限责任公司签订《股

    权转让合同》，转让金额为3,477.82万元。6月30日，经深圳联合产权交易所鉴

    证，本次交易行为符合法定程序。2010年7月5日，公司一次性收到股权转让款

    3,477.82万元。

    2、南山热电厂#7、#9 机组容量转让

    2010 年5 月5 日，公司2009 年年度股东大会审议通过《关于公司将关停下

    属南山热电厂#7、#9 机组容量转让给深圳能源集团股份有限公司的议案》，同

    意公司转让已关停的＃7、＃9 机组容量共计17.34 万千瓦给深圳能源集团股份

    有限公司（下称“深圳能源”），交易价格为260 元/千瓦，交易总价款为4,508.413

    万元（详见公司2009 年12 月3 日公告，公告编号：2009－067；2010 年4 月14

    日公告，公告编号：2010－014；2010 年5 月6 日公告，公告编号：2010－027）。

    3、中山市深中房地产投资置业有限公司及中山市深中房地产开发有限公司

    原关停机组容量补偿事项

    2008 年11 月中山市发改局制定并出台了《关于中山横门电厂“上大压小”

    项目替代关停火电机组经济补偿方案》，根据上述补偿方案，“上大压小”替代关

    停容量按照100 元人民币/千瓦（含税）的标准计算补偿，公司下属中山市深中

    房地产投资置业有限公司及中山市深中房地产开发有限公司可获得补偿合计

    2,567.37 万元。2010 年6 月30 日，公司第五届董事会第三十四次会议审议通过

    相关议案（详见公司2010 年7 月3 日公告，公告编号：2010－034）。目前，相

    关经济补偿协议正在签署中。

    4、协议转让深圳市能源环保有限公司10%股权

    2010 年5 月4 日,深圳能源(证券代码:000027)发布《关联交易公告》(公告

    编号:2010-020),该公司董事会同意协议受让公司持有的深能环保公司10%股权。

    根据相关规定，公司于2010 年5 月5 日发布了《关于拟协议转让深圳市能源环

    保有限公司10%股权关联交易的提示性公告》（详见公司2010 年5 月5 日公告，

    公告编号：2010－026）。在该股权涉及的资产评估结果的有效期内，公司与深

    圳能源就股权转让的事项未能达成一致意见，目前该部分股权尚不具备转让条

    件。

    （六）重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    （1）报告期内，公司发生的日常性关联交易如下：

    单位：万元

    关联方

    关联交

    易类别

    关联交易

    描述

    关联交易定价方

    式及决策程序

    2010 年1-6 月

    发生的交易金额

    占同类交易

    的比例

    月亮湾油料港务有限公司 租赁 租用码头 市场定价 87.67 100%

    深圳妈湾电力有限公司 租赁 租用输油管线市场定价 23.22 100%

    （2）购买深圳妈湾电力有限公司库存燃料油

    2010年1月29日，公司收到深圳妈湾电力有限公司（以下简称“妈湾电力”）14

    下属月亮湾燃机电厂库存5,372.13吨燃料油的投标邀请函，为保证公司正常生产

    经营燃料所需，2月2日，公司比照当时国内市场以及新加坡国际市场燃油价格，

    以4,600元/吨的价格参与竞标，并于2月5日收到妈湾电力中标通知书。2010年3

    月25日，公司第五届董事会第二十九次会议审议通过相关议案（详见公司2010

    年3月31日公告，公告编号：2010－007）。上述交易标的物已完成交割，交易金

    额2,473.46万元已完成支付及结算。

    2、报告期内，因资产收购、出售而产生的关联交易情况

    详见“五、重要事项（五）重大资产收购、出售及企业合并事项2、南山热

    电厂#7、#9 机组容量转让4、协议转让深圳市能源环保有限公司10%股权”。

    3、关联债权债务往来

    单位：元

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    协孚公司 - 6,279,664.17 -2,455,253.22 2,410,292.43

    深南电中山公司 239,214,264.87 508,629,723.58 - -

    深中房地产公司 10,918,413.30 677,004,186.72 - -

    深南电工程公司 - - -1,847,625.23 -

    深南电东莞公司 -110,741,527.27 53,318,668.57 - -

    新电力公司 - 597,875,904.41 -25,888,323.20 308,381,404.30

    深南电环保公司 -366,631.30 - 1,135,838.47 1,135,838.47

    深圳市能源集团有限公司 - - -1,158.78 510,249.91

    兴德盛公司 - - -8,277.48 1,813,776.55

    新加坡公司 - 31,072.34 - -

    妈湾电力公司 - - -49,171.39 -

    月亮湾油料公司 - - - -

    合计 139,024,519.60 1,843,139,219.79 -29,113,970.83 314,251,561.66

    （七）重大合同及履行情况

    1、报告期内，除新电力公司继续将余热发电项目的资产托管给公司负责经

    营管理外，公司未托管、承包、租赁其他公司资产，亦无其他公司托管、承包、

    租赁上市公司资产的事项。

    2、报告期内公司无其他重大合同情况。15

    3、在报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理的情况。

    （八）重大担保

    单位：万元

    公司对外担保情况（子公司对子公司的担保）

    担保对象名称

    担保额度相

    关公告披露

    日和编号

    担保额度

    实际发生日

    期（协议签

    署日）

    实际担

    保金额

    担保类型 担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关联

    方担保（是或

    否）

    深南电中山公司

    09.4.9(2009-0

    14)/09.4.30(20

    09-018)

    15,000 2010.03.26 5,000 最高额保证担保1 年 否 是

    深南电东莞公司

    09.4.9(2009-0

    14)/09.4.30(20

    09-018)

    12,020 2009.04.01 12,020 最高额保证担保1 年 否 是

    报告期内审批的对外担保额度合计

    （A1）

    15,000

    报告期内对外担保实际发

    生额合计（A2）

    15,000

    报告期末已审批的对外担保额度合

    计（A3）

    27,020

    报告期末实际对外担保余

    额合计（A4）

    17,020

    公司对子公司的担保情况

    担保对象名称

    担保额度相

    关公告披露

    日和编号

    担保额度

    实际发生日

    期（协议签

    署日）

    实际担

    保金额

    担保类型 担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关联

    方担保（是或

    否）

    深南电中山公司

    09.4.9(2009-0

    14)/09.4.30(20

    09-018)

    10,000 2009.06.04 10,000 最高额保证担保1 年 否 是

    深南电中山公司

    09.4.9(2009-0

    14)/09.4.30(20

    09-018)

    7,500 2009.03.27 7,500 最高额保证担保1 年 否 是

    深南电东莞公司

    09.4.9(2009-0

    14)/09.4.30(20

    09-018)

    30,000 2009.08.03 30,000 最高额保证担保1 年 否 是

    深南电东莞公司

    09.4.9(2009-0

    14)/09.4.30(20

    09-018)

    10,000 2009.06.10 10,000 最高额保证担保1 年 否 是

    深南电东莞公司

    09.4.9(2009-0

    14)/09.4.30(20

    09-018)

    8,000 2010.01.15 8,000 最高额保证担保1 年 否 是

    深南电环保公司

    09.4.9(2009-0

    14)/09.4.30(20

    09-018)

    1,000 2009.06.09 1,000 最高额保证担保1 年 否 是

    深南电环保公司

    09.4.9(2009-0

    14)/09.4.30(20

    09-018)

    8,000 2009.11.06 4,600 最高额保证担保1 年 否 是

    深南电环保公司

    09.4.9(2009-0

    14)/09.4.30(20

    09-018)

    3,000 2010.03.30 1,000 最高额保证担保1 年 否 是

    报告期内审批对子公司担保额度合

    计（B1）

    11,000

    报告期内对子公司担保实

    际发生额合计（B2）

    9,000

    报告期末已审批的对子公司担保额

    度合计（B3）

    77,500

    报告期末对子公司实际担

    保余额合计（B4）

    72,100

    公司担保总额（即前两大项的合计）16

    报告期内审批担保额度合计

    （A1+B1）

    26,000

    报告期内担保实际发生额

    合计（A2+B2）

    24,000

    报告期末已审批的担保额度合计

    （A3+B3）

    104,520

    报告期末实际担保余额合

    计（A4+B4）

    89,120

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 55.97%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

    金额（D）

    32,500

    担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 12,156

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 44,656

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

    （九）独立董事对关联方资金占用及对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据《规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通

    知》（证监发[2003]56 号文）、《关于加强上市公司资金占用及违规担保信息披露

    工作的通知》（深圳局发字[2004]338 号文）和《关于规范上市公司对外担保行

    为的通知》（证监发[2005]120 号文）的相关规定，经过对公司情况的了解和资

    料查询，现就公司当期关联方资金占用及对外担保情况发表专项说明和意见：

    截止2010 年6 月30 日，公司与控股股东及其子公司、其他关联方发生的资

    金往来均为正常的非经营性资金往来，不存在关联方违规占用公司资金情况。

    截止2010 年6 月30 日，公司对外担保总额104,520 万元（系为公司控股子

    公司及控股子公司为其他控股子公司提供的银行贷款担保）。公司及控股子公司

    没有为股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；公司认真履行了对

    外担保的信息披露义务。

    （十）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东的承诺履行情况

    报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）股东没有发生或以前发生

    但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

    （十一）接待调研、沟通、采访的情况

    报告期内，公司不存在接待调研、沟通、采访的情况。17

    （十二）报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控

    制人没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管

    理部门处罚、证券交易所公开遣责及被采取司法强制措施的情况。

    （十三）报告期内信息披露索引

    公司指定信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》（报告

    期内，5 月13 日之前公司指定境外信息披露报刊为：香港《文汇报》），指定信

    息披露网站为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

    时 间 内 容 刊登的报刊名称及版面

    2010.1.16 《2010 年度第一次临时股东大会决议公告》

    《证券时报》B5 版、

    《中国证券报》C009 版、

    香港《文汇报》B3 版

    2010.1.30 《2009 年度业绩预告公告》

    《证券时报》B16 版、

    《中国证券报》C004 版、

    香港《文汇报》B5 版

    2010.2.26 《澄清公告》

    《证券时报》D24 版、

    《中国证券报》D004 版、

    香港《文汇报》B6 版

    2010.3.31

    《第五届董事会第二十九次会议决议公告》

    《第五届监事会第二十三次会议决议公告》

    《关于挂牌转让持有皖能铜陵发电有限公司

    2.83%股权的公告》《关于向深圳妈湾电力有限

    公司购买库存燃料油的关联交易公告》

    《证券时报》D4 版、

    《中国证券报》A12 版、

    香港《文汇报》B3 版

    2010.4.13

    《第五届董事会第三十次会议决议公告》《第

    五届监事会第二十四次会议决议公告》《2009

    年年度报告摘要》（中英文）

    《证券时报》D35-36 版、

    《中国证券报》D019-020 版、

    香港《文汇报》A26-27 版

    2010.4.14

    《关于将关停下属南山热电厂#7、#9 机组容

    量转让给深圳能源集团股份有限公司的关联

    交易补充公告》《关于召开2009 年年度股东大

    会的通知》《关于公司2010 年度银行授信规

    模、对控股子公司担保额度、系统内资金委托

    银行贷款额度授权事宜的公告》

    《证券时报》C8 版、

    《中国证券报》A16 版、

    香港《文汇报》A27 版

    2010.4.21 《2010 年第一季度业绩预告公告》

    《证券时报》D9 版、

    《中国证券报》D004 版、

    香港《文汇报》B4 版

    2010.4.22 《2009 年年度报告补充公告》

    《证券时报》D9 版、

    《中国证券报》D004 版、

    香港《文汇报》A41 版

    2010.4.24 《第五届董事会第三十二次会议决议公告》《证券时报》B53 版、18

    《第五届监事会第二十五次会议决议公告》

    《关于召开2010 年度第二次临时股东大会的

    通知》《2010 年第一季度报告正文》（中英文）

    《中国证券报》C021 版、

    香港《文汇报》B8 版

    2010.5.5

    《关于拟协议转让深圳市能源环保有限公司

    10%股权的关联交易提示性公告》

    《证券时报》D8 版、

    《中国证券报》B008 版、

    香港《文汇报》B4 版

    2010.5.6 《2009 年年度股东大会决议公告》

    《证券时报》D5 版、

    《中国证券报》B005 版、

    香港《文汇报》B8 版

    2010.5.10 《股票交易异常波动公告》

    《证券时报》C5 版、

    《中国证券报》B001 版、

    香港《文汇报》A44 版

    2010.5.13

    《2010 年度第二次临时股东大会决议公告》

    《关于变更境外信息披露报纸的公告》

    《证券时报》B12 版、

    《中国证券报》B004 版、

    香港《文汇报》B5 版、

    《香港商报》A18 版

    2010.7.3

    《第五届董事会第三十四次会议决议公告》

    《第五届监事会第二十七次会议决议公告》

    《关于召开2010 年度第三次临时股东大会的

    通知》《关于中山市深中房地产投资置业有限

    公司及中山市深中房地产开发有限公司原关

    停机组容量补偿事宜的公告》《关于深圳协孚

    供油有限公司大地花园等房产及部分运输车

    辆处置的公告》《关于为深南电（中山）电力

    有限公司贷款提供担保的公告》《关于深南电

    （中山）电力有限公司为深南电（东莞）唯美

    电力有限公司贷款提供担保的公告》

    《证券时报》B10 版、

    《中国证券报》B008 版、

    《香港商报》A7 版

    六、财务报告（未经审计）

    公司2010 年上半年财务报告（未经审计，附后）。

    七、备查文件

    （一）载有法定代表人亲笔签名的2010 年半年度报告文本。

    （二）载有法定代表人、总经理、财务总监签名并盖章的会计报表。

    （三）报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》、《香港商

    报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。19

    （四）查阅地点：公司董事会秘书处。

    深圳南山热电股份有限公司

    董 事 会

    二〇一〇年八月十七日20

    深圳南山热电股份有限公司

    2010 年上半年财务报告21

    合并资产负债表

    单位：人民币元

    资 产 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 负债和所有者权益 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 405,071,002.22 379,162,100.63 短期借款 2,772,000,000.00 2,419,120,000.00

    应收票据 - 200,000.00 应付票据 - 68,210,216.75

    应收账款 358,378,314.93 339,735,079.02 应付帐款 179,143,445.47 20,945,942.55

    预付帐款 5,255,173.57 4,419,870.02 预收帐款 1,692,125.87 589,000.00

    应收利息 - - 应付职工薪酬 46,287,315.68 45,213,658.24

    应收股利 - - 应交税费 -445,741,405.40 -400,141,494.43

    其他应收款 16,090,162.17 12,135,292.96 应付利息 2,592,874.75 3,121,564.50

    存货 1,343,849,555.25 1,344,705,190.19 应付股利 - -

    一年内到期的长

    期债权投资

    - - 其他应付款 337,150,217.53 353,795,654.34

    其他流动资产 - - 一年内到期的长期

    负债

    - 200,000,000.00

    其他流动负债 - -

    流动资产合计 2,128,644,208.14 2,080,357,532.82 流动负债合计 2,893,124,573.90 2,710,854,541.95

    非流动资产： 非流动负债：

    长期股权投资 290,980,119.13 262,754,150.41 长期借款 256,000,000.00 156,000,000.00

    投资性房地产 8,211,777.69 8,550,910.89 其他非流动负债 5,350,000.00 3,850,000.00

    固定资产 2,197,260,370.25 2,286,167,921.21 非流动负债合计 261,350,000.00 159,850,000.00

    在建工程 236,015,202.35 203,626,585.32 负债合计 3,154,474,573.90 2,870,704,541.95

    固定资产清理 -141,748.73 5,875,631.20 所有者权益：

    无形资产 56,805,874.40 58,188,188.59 股本 602,762,596.00 602,762,596.00

    长期待摊费用 359,661.42 465,561.90 资本公积 363,629,927.51 363,629,927.51

    递延所得税资产 20,609,842.25 20,609,842.25 盈余公积 332,908,397.60 332,908,397.60

    其他非流动资产 - - 未分配利润 292,913,219.51 547,986,755.29

    非流动资产合计 2,810,101,098.76 2,846,238,791.77 外币报表折算差额 - -

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,592,214,140.62 1,847,287,676.40

    少数股东权益 192,056,592.38 208,604,106.24

    股东权益合计 1,784,270,733.00 2,055,891,782.64

    资产总计 4,938,745,306.90 4,926,596,324.59 负债和股东权益总计 4,938,745,306.90 4,926,596,324.5922

    母公司资产负债表

    单位：人民币元

    资 产 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 负债和股东权益 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 156,028,645.45 35,564,935.05 短期借款 2,050,000,000.00 1,499,000,000.00

    应收票据 - - 应付票据 - -

    应收账款 120,437,839.32 86,395,444.92 应付帐款 99,529,878.31 8,379,394.63

    预付帐款 1,669,057.09 2,359,390.63 预收帐款 - -

    应收利息 - - 应付职工薪酬 30,188,816.87 25,524,730.72

    应收股利 597,875,904.41 597,875,904.41 应交税费 -373,608,500.64 -358,913,337.70

    其他应收款 870,163,904.77 871,865,434.98 应付利息 2,592,874.75 3,998,222.73

    存货 181,809,092.27 195,072,444.79 应付股利 - -

    一年内到期的长

    期债权投资

    - - 其他应付款 329,701,521.72 363,707,613.87

    其他流动资产 380,000,000.00 240,000,000.00 一年内到期的长期

    负债

    - 110,000,000.00

    流动资产合计 2,307,984,443.31 2,029,133,554.78 其他流动负债

    非流动资产： 流动负债合计 2,138,404,591.01 1,651,696,624.25

    长期应收款 - - 非流动负债：

    长期股权投资 781,502,968.89 753,277,000.17 长期应付款 - -

    投资性房地产 - - 专项应付款 - -

    固定资产 335,920,231.74 355,995,467.10 非流动负债合计 - -

    固定资产清理 - - 负债合计 2,138,404,591.01 1,651,696,624.25

    在建工程 58,864,884.74 46,316,005.30 股东权益：

    无形资产 937,237.51 1,368,935.26 股本 602,762,596.00 602,762,596.00

    开发支出 - - 资本公积 288,769,132.47 288,769,132.47

    长期待摊费用 228,194.90 284,795.36 盈余公积 332,908,397.60 332,908,397.60

    递延所得税资产 16,949,151.06 16,949,151.06 未分配利润 139,542,395.07 327,188,158.71

    其他非流动资产 - - 少数股东权益 - -

    非流动资产合计 1,194,402,668.84 1,174,191,354.25 股东权益合计 1,363,982,521.14 1,551,628,284.78

    资产总计 3,502,387,112.15 3,203,324,909.03 负债和股东权益总计 3,502,387,112.15 3,203,324,909.0323

    合并利润表

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、营业收入 702,859,674.61 878,653,990.33

    减：营业成本 1,003,249,405.69 861,187,994.60

    营业税金及附加 2,971,470.22 3,524,473.48

    销售费用 464,946.47 497,766.79

    管理费用 47,023,275.69 53,966,274.95

    财务费用 59,239,993.66 64,435,700.10

    资产减值损失 - -

    加：公允价值变动收益 - -

    投资收益(损失) -32,231,888.28 -

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益(损失) -32,231,888.28 -

    二、营业利润(亏损) -442,321,305.40 -104,958,219.59

    加：营业外收入 171,419,645.98 180,256,133.16

    减：营业外支出 31,860.00 56,070.37

    其中：非流动资产处置损失 1,840.00 4,271.00

    三、利润总额 -270,933,519.42 75,241,843.20

    减：所得税费用 687,530.22 270,103.78

    四、净利润 -271,621,049.64 74,971,739.42

    归属于母公司股东的净利润 -255,073,535.78 60,961,656.20

    少数股东损益 -16,547,513.86 14,010,083.22

    五、每股收益

    (一)基本每股收益 -0.42 0.10

    (二)稀释每股收益 不适用不适用

    六、其他综合收益 - -

    七、综合收益总额 -271,621,049.64 74,971,739.42

    归属于母公司股东的综合收益总额 -255,073,535.78 60,961,656.20

    归属于少数股东的综合收益总额 -16,547,513.86 14,010,083.2224

    母公司利润表

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、营业收入 167,055,044.81 175,385,627.83

    减：营业成本 294,907,340.61 191,470,461.98

    营业税金及附加 1,686,853.10 2,125,019.80

    销售费用 - -

    管理费用 7,828,022.18 7,285,573.05

    财务费用 18,046,704.28 13,855,694.33

    资产减值损失 - -

    加：公允价值变动收益 - -

    投资收益(损失) -32,231,888.28 -

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    (损失) -32,231,888.28 -

    二、营业利润(亏损) -187,645,763.64 -39,351,121.33

    加：营业外收入 - 34,062,431.00

    减：营业外支出 - -

    其中：非流动资产处置损失 - -

    三、利润总额 -187,645,763.64 -5,288,690.33

    减：所得税费用 - -

    四、净利润 -187,645,763.64 -5,288,690.33

    五、每股收益

    (一)基本每股收益 - -

    (二)稀释每股收益 不适用不适用

    六、其他综合收益 - -

    七、综合收益总额 -187,645,763.64 -5,288,690.3325

    合并现金流量表

    单位：人民币元

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 954,715,452.71 1,018,270,032.05

    收到的税费返还 - 7,897,031.12

    收到其他与经营活动有关的现金 35,519,595.88 36,792,792.07

    经营活动现金流入小计 990,235,048.59 1,062,959,855.24

    购买商品、接受劳务支付的现金 909,385,409.09 854,282,052.32

    支付给职工以及为职工支付的现金 47,196,564.92 51,248,072.22

    支付的各种税费 57,194,367.60 102,460,531.59

    支付的其他与经营活动有关的现金 43,800,949.21 31,876,065.34

    经营活动现金流出小计 1,057,577,290.82 1,039,866,721.47

    经营活动产生的现金流量净额 -67,342,242.23 23,093,133.77

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金 - -

    取得投资收益所收到的现金 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现

    金净额

    11,593,462.50 520.00

    处置子公司及其他营业收到的其他与投资活动有关

    的现金

    - -

    收到的其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流入小计 11,593,462.50 520.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 39,524,878.57 79,615,083.79

    投资支付的现金 60,457,857.00 71,514,286.00

    取得子公司及其营业单位支付的现金净额 - -

    支付的其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 99,982,735.57 151,129,369.79

    投资活动产生的现金流量净额 -88,389,273.07 -151,128,849.79

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - -

    取得借款收到的现金 2,296,000,000.00 2,067,690,335.18

    收到的其他与筹资活动有关的现金 - -

    筹资活动现金流入小计 2,296,000,000.00 2,067,690,335.18

    偿还债务支付的现金 2,043,120,000.00 2,050,149,393.90

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 71,236,958.66 77,832,666.48

    支付的其他与筹资活动有关的现金 - -

    筹资活动现金流出小计 2,114,356,958.66 2,127,982,060.38

    筹资活动产生的现金流量净额 181,643,041.34 -60,291,725.20

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,624.45 37,870.27

    五、现金及现金等价物净增加额 25,908,901.59 -188,289,570.95

    加：期初现金及现金等价物余额 356,362,100.63 429,507,715.29

    六、期末现金及现金等价物余额 382,271,002.22 241,218,144.3426

    母公司现金流量表

    单位：人民币元

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 506,963,574.90 550,389,826.10

    收到的税费返还 - -

    收到的其他与经营活动有关的现金 152,163,679.44 330,094,785.11

    经营活动现金流入小计 659,127,254.34 880,484,611.21

    购买商品、接受劳务支付的现金 450,688,125.74 409,790,306.33

    支付给职工以及为职工支付的现金 22,434,981.27 29,490,824.00

    支付的各种税费 5,932,097.07 53,904,761.89

    支付的其他与经营活动有关的现金 377,847,817.06 596,571,736.56

    经营活动现金流出小计 856,903,021.14 1,089,757,628.78

    经营活动产生的现金流量净额 -197,775,766.80 -209,273,017.57

    二、投资活动产生的现金流量： - -

    收回投资所收到的现金 - -

    取得投资收益所收到的现金 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现

    金净额

    - -

    处置子公司及其他营业单位的收到的现金净额 - -

    投资活动现金流入小计 - -

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金19,267,886.09 15,256,795.85

    投资所支付的现金 60,457,857.00 71,514,286.00

    取得子公司及其他营业单位的收到的 现金净额 - -

    支付的其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 79,725,743.09 86,771,081.85

    投资活动产生的现金流量净额 -79,725,743.09 -86,771,081.85

    三、筹资活动产生的现金流量： - -

    吸收投资收到的现金 - -

    取得借款收到的现金 1,430,000,000.00 1,108,000,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 - -

    筹资活动现金流入小计 1,430,000,000.00 1,108,000,000.00

    偿还债务支付的现金 989,000,000.00 784,366,140.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,032,885.87 38,733,162.74

    支付的其他与筹资活动有关的现金 - -

    筹资活动现金流出小计 1,032,032,885.87 823,099,302.74

    筹资活动产生的现金流量净额 397,967,114.13 284,900,697.26

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,893.84 -71.09

    五、现金及现金等价物净增加额 120,463,710.40 -11,143,473.25

    加:期初现金及现金等价物余额 35,564,935.05 29,272,846.21

    六、期末现金及现金等价物余额 156,028,645.45 18,129,372.9627

    合并所有者权益变动表

    单位：人民币元

    2010 年1-6 月金额 2009 年度金额

    归属于母公司股东权益 少数 股东 归属于母公司股东权益 少数 股东

    未分配 股东权益 权益合计 未分配 股东权益 权益合计

    项目

    股本 资本公积 盈余公积

    利润

    股本 资本公积 盈余公积

    利润

    一、上年年末余额 602,762,596.00 363,629,927.51 332,908,397.60 547,986,755.29 208,604,106.24 2,055,891,782.64 602,762,596.00 363,629,927.51 332,908,397.60 473,871,306.65 162,709,543.29 1,935,881,771.05

    加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - - - - -

    二、本年年初余额 602,762,596.00 363,629,927.51 332,908,397.60 547,986,755.29 208,604,106.24 2,055,891,782.64 602,762,596.00 363,629,927.51 332,908,397.60 473,871,306.65 162,709,543.29 1,935,881,771.05

    三、本年增减变动金额 - - - -255,073,535.78 -16,547,513.86 -271,621,049.64 - - - 74,115,448.64 45,894,562.95 120,010,011.59

    (一)净利润 - - - -255,073,535.78 -16,547,513.86 -271,621,049.64 - - - 74,115,448.64 45,894,562.95 120,010,011.59

    (二)其他综合收益 - - - - - - - - - - - -

    上述(一)和(二)小计 - - - -255,073,535.78 -16,547,513.86 -271,621,049.64 - - - 74,115,448.64 45,894,562.95 120,010,011.59

    (三)股东投入和减少资本 - - - - - - - - - - - -

    1．股东投入资本 - - - - - - - - - - - -

    2．股份支付计入股东权益

    的金额

    - - - - - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - - - - - -

    (四)利润分配 - - - - - - - - - - - -

    1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -

    2．对股东的分配 - - - - - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - - - - - -

    (五)股东权益内部结转 - - - - - - - - - - - -

    1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - - - -

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - - -

    四、2010 年6 月30 日余额 602,762,596.00 363,629,927.51 332,908,397.60 292,913,219.51 192,056,592.38 1,784,270,733.00 602,762,596.00 363,629,927.51 332,908,397.60 547,986,755.29 208,604,106.24 2,055,891,782.6428

    母公司所有者权益变动表

    单位：人民币元

    2010 年1-6 月金额 2009 年金额

    未分配 未分配

    项目 股本 资本公积 盈余公积 利润 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 602,762,596.00 288,769,132.47 332,908,397.60 327,188,158.71 1,551,628,284.78 602,762,596.00 288,769,132.47 332,908,397.60 509,190,494.99 1,733,630,621.06

    加：会计政策变更 - - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - - -

    二、本年年初余额 602,762,596.00 288,769,132.47 332,908,397.60 327,188,158.71 1,551,628,284.78 602,762,596.00 288,769,132.47 332,908,397.60 509,190,494.99 1,733,630,621.06

    三、本年增减变动金额 - - - -187,645,763.64 -187,645,763.64 - - - -182,002,336.28 -182,002,336.28

    (一)净利润 - - - -187,645,763.64 -187,645,763.64 - - - -182,002,336.28 -182,002,336.28

    (二)其他综合收益 - - - - - - - - - -

    上述(一)和(二)小计 - - - -187,645,763.64 -187,645,763.64 - - - -182,002,336.28 -182,002,336.28

    (三)股东投入和减少资本 - - - - - - - - - -

    1．股东投入资本 - - - - - - - - - -

    2．股份支付计入股东权益

    的金额 - - - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - - - -

    (四)利润分配 - - - - - - - - - -

    1．提取盈余公积 - - - - - - - - - -

    2．对股东的分配 - - - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - - - -

    (五)股东权益内部结转 - - - - - - - - - -

    1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - -

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - -

    四、2010 年6 月30 日余额 602,762,596.00 288,769,132.47 332,908,397.60 139,542,395.07 1,363,982,521.14 602,762,596.00 288,769,132.47 332,908,397.60 327,188,158.71 1,551,628,284.7829

    二、财务报表附注

    (一) 公司基本情况

    深圳南山热电股份有限公司(以下简称“本公司”)系经深圳市人民政府办公厅深府办复

    [1993]897 号文批准，于1993 年由外商投资企业改组设立的股份有限公司。改组设立时，

    本公司的股份总额为人民币103,000,000.00 股。于1994 年，经原深圳市证券管理办公室深

    证办复[1993]179 号文件批准，本公司分别向境内和境外投资者发行人民币普通股4,000 万

    股及境内上市外资股3,700 万股，并分别于1994 年7 月1 日和1994 年11 月28 日在深圳证

    券交易所挂牌交易。发行后，本公司的股份总额变更为人民币180,000,000 股。经历次分红

    配股后，本公司于2010 年6 月30 日的股份总额为人民币602,762,596 股。

    本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事电力及热生产、电厂建设、燃油贸易、房地

    产开发、工程技术咨询、污泥干化等业务。

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报

    表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

    2、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合财政部于2006 年2 月15 日发布的企业会计准则及相关规定的

    要求，真实、完整地反映了本公司于2010 年6 月30 日的公司及合并财务状况以及2010 年

    上半年的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。

    3、会计期间

    本集团的会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。编制

    财务报表时采用的货币为人民币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并

    分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

    本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日为实际取得

    对被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的

    控制权转移给本集团的日期。

    5.1 同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，

    为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参30

    与合并的其他企业为被合并方。

    合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取

    得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本

    公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

    5.2 非同一控制下的企业合并及商誉

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合

    并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，

    参与合并的其他企业为被购买方。

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性工具的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接

    相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可

    能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债

    在购买日以公允价值计量。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合

    并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方

    各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并

    成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

    因企业合并形成的商誉每年均进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资

    产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到相关

    的资产组，难以分摊到相关的资产组的，分摊到相关的资产组组合，如包含分摊的商誉的

    资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金

    额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合

    中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

    之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存

    在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市

    场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关

    的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预

    计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金

    流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

    商誉减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。31

    6、合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的

    财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。

    子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

    本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。

    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权

    益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合

    并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了

    少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东

    有义务承担并且有能力予以弥补的，冲减少数股东权益，否则冲减归属于母公司股东权益。

    该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公司承担的属于少数股东的损失之前，全部作

    为归属于母公司的股东权益。

    7、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限

    短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务

    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

    于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与

    初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条

    件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避

    外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售外币非货币性

    项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变

    动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计

    量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后

    的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入

    当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

    9、金融工具

    9.1 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。

    金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的

    报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了

    在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值

    技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易

    中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权

    定价模型等。

    9.2 金融资产的分类、确认和计量32

    以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。金融资产在初始确认时划

    分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款

    项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金

    融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

    本集团的金融资产为贷款和应收款项。

    贷款和应收款项

    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷

    款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款及其他应收款等。

    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊

    销时产生的利得或损失，计入当期损益。

    9.3 金融资产减值

    本集团在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发

    生减值的，计提减值准备。

    金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：

    (1)发行方或债务人发生严重财务困难；

    (2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    (3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

    (4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

    (5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

    (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其

    进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计

    量，包括：

    -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

    -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

    (7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资

    人可能无法收回投资成本；

    (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    (9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单

    独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测

    试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风

    险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具

    有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    -贷款和应收款项减值

    以摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为

    减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价

    值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融33

    资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的

    摊余成本。

    9.4 金融资产转移的确认依据和计量方法

    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

    止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

    (3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险

    和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金

    融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认

    有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险

    水平。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的

    对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终

    止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止

    确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额

    计入当期损益。

    9.5 金融负债的分类和计量

    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

    融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计

    入初始确认金额。

    本集团的金融负债为其他金融负债。

    其他金融负债

    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工

    具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余

    成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

    9.6 金融负债的终止确认

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集

    团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负

    债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融

    负债。

    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非

    现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

    9.7 衍生工具及嵌入衍生工具

    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指34

    定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期

    关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计

    入当期损益。

    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且

    与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工

    具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌

    入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产或金融负债。

    9.8 金融资产和金融负债的抵销

    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，

    同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融

    负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负

    债表内分别列示，不予相互抵销。

    9.9 权益工具

    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并

    中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存

    收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。

    本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本集团不确认权益

    工具的公允价值变动额。

    10、应收款项

    10.1 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备

    的确认标准

    本集团将金额为人民币200 万元以上的应收款项确认为单项金

    额重大的应收款项。

    单项金额重大的应收款项坏账准备

    的计提方法

    本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测

    试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应

    收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收

    款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进

    行减值测试。

    10.2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确

    定依据、计提方法

    信用风险特征组合的确定依据

    本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减

    值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项

    进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同

    条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查应收款项的未来

    现金流量测算相关。

    根据信用风险特征组合确定的计提

    方法

    按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组

    合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的

    能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中

    已经存在的损失评估确定。当预计应收款项可能产生减值损失

    时，按照账面余额与估计可收回金额的差额确认坏账损失，计

    提坏账准备。35

    11、存货

    11.1 存货的分类

    本集团的存货主要包括燃料、原材料、房地产开发成本及房地产开发产品。存货按成本进

    行初始计量。房地产开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程

    支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用等。其他存货成

    本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

    11.2 发出存货的计价方法

    房地产开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。其他存货发出时，采用加权平

    均法确定发出存货的实际成本。

    11.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取

    存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同

    一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目

    分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现

    净值的差额提取存货跌价准备。

    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净

    值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期

    损益。

    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

    的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基

    础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

    11.4 存货的盘存制度

    存货盘存制度为永续盘存制。

    12、长期股权投资

    12.1 初始投资成本的确定

    对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在

    合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下

    的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除企

    业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量。

    12.2 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

    计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股

    权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值

    能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。

    此外，母公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。36

    12.2.1.成本法核算的长期股权投资

    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或

    者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资

    单位宣告发放的现金股利或利润确认。

    12.2.2.权益法核算的长期股权投资

    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净

    资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权

    投资的成本。

    采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份

    额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

    等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行

    调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比

    例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发

    生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号――资产减值》等规定属于所转让

    资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应

    调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成

    对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额

    外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后

    期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享

    额。

    对于本集团2007 年1 月1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的

    长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额

    计入当期损益。

    12.2.3.收购少数股权

    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应

    享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资

    本公积不足冲减的，调整留存收益。

    12.2.4.处置长期股权投资

    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，

    处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益。

    其他情形下的长期股权投资处置，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采

    用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期

    损益。

    12.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据37

    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重

    要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的

    财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

    的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方

    持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

    12.4 减值测试方法及减值准备计提方法

    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资

    产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差

    额计提资产减值准备，并计入当期损益。

    长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    13、投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土

    地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团

    持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且

    持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关

    的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，

    在发生时计入当期损益。

    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一

    致的政策进行折旧或摊销。

    本集团在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资

    产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果

    难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的

    可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计

    入当期损益。

    投资性房地产的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的

    账面价值作为转换后的入账价值。

    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计

    入当期损益。

    14、固定资产

    14.1 固定资产确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计

    年度的有形资产。

    14.2 各类固定资产的折旧方法

    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。从达到预定可使用状态的

    次月起，除燃气轮发电机组按工作量法计提折旧外，其他固定资产按年限平均法计提折旧。38

    14.2 各类固定资产的折旧方法 - 续

    各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

    类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20年 10% 4.5%

    机器设备(除燃气轮发电机组) 10年10% 9%

    机器设备-燃气轮发电机组(注) 10% 工作量法

    运输工具 5-10年10% 9%-18%

    其他设备 5年10% 18%

    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集

    团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

    注：燃气轮发电机组按工作量法计提折旧，即根据设备价值、预计净残值率及预计发电小

    时总数，确定燃气轮发电机组的单位发电小时折旧额。明细列示如下：

    公司名称 固定资产 折旧额(人民币元/小时)

    一号发电机组4,225.09

    本公司 三号发电机组4,401.76

    七号发电机组4,407.11

    深圳新电力实业有限公司(“新电力公司”) 十号发电机组3,954.47

    一号发电机组1,911.87

    二号发电机组688.66

    三号发电机组1,902.68

    深南电(中山)电力有限公司(“中山电力公司”)

    四号发电机组693.18

    一号发电机组2,009.43

    二号发电机组585.11

    三号发电机组1,980.18

    深南电(东莞)唯美电力有限公司(“唯美电力公司”)

    四号发电机组585.08

    14.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

    本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存

    在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以

    对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收

    回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当

    期损益。

    固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    14.4 其他说明

    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可

    靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后

    续支出，在发生时计入当期损益。

    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值、燃气轮发电机组预计发电小

    时总数和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。39

    15、在建工程

    在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可

    使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后

    结转为固定资产。

    本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存

    在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以

    对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收

    回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当

    期损益。

    在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    16、借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额

    等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发

    生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动

    已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或

    者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专

    门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资

    本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入

    当期损益。

    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或

    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3

    个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    17、无形资产

    17.1 无形资产

    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入

    本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，

    在发生时计入当期损益。

    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用

    权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，

    则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产

    处理。

    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备

    累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予

    摊销。40

    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会

    计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证

    据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用

    寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

    17.2 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

    本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹

    象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资

    产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基

    础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产

    减值准备，并计入当期损益。

    使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，

    每年均进行减值测试。

    无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    18、长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

    19、预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：(1)该义务是本集团承担的

    现时义务；(2)履行该义务很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。

    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履

    行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

    到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    20、收入确认

    20.1 商品销售收入

    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继

    续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利

    益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入

    的实现。

    20.2 提供劳务收入

    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认相

    关的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：(1)收入的金额能够可靠地计量；(2)相关

    的经济利益很可能流入企业；(3)交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发

    生的成本能够可靠地计量。41

    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本

    金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如

    预计不能得到补偿的，则不确认收入。

    本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供

    劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品

    部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销

    售商品处理。

    20.3 使用费收入

    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

    20.4 利息收入

    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

    21、政府补助

    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者

    投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按

    照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的

    政府补助，直接计入当期损益。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期

    损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，

    并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计

    入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，

    超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    22、递延所得税资产/递延所得税负债

    22.1 当期所得税

    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算

    的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根

    据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

    22.2 递延所得税资产及递延所得税负债

    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但

    按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性

    差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得

    额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确

    认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂

    时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未42

    来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其

    他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生

    的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此

    外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在

    可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应

    纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用

    来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所

    得税资产。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

    款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相

    关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够

    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在

    很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    22.3 所得税费用

    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税

    计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税

    和递延所得税费用或收益计入当期损益。

    22.4 所得税的抵销

    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本

    集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递

    延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳

    税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳

    税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递

    延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

    23、经营租赁、融资租赁

    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能

    转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

    23.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务

    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始

    直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。43

    23.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务

    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始

    直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计

    入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生

    时计入当期损益。

    24、职工薪酬

    本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、

    住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予

    补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实

    施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动

    关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。

    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至

    正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条

    件时，计入当期损益(辞退福利)。

    25、债务重组

    债务重组是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法

    院的裁定作出让步的事项。

    25.1 作为债务人记录债务重组义务

    以现金清偿债务的，将重组债务的账面价值与实际支付金额之间的差额计入当期损益。以

    非现金资产清偿债务时，将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价值之间的差额，

    计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。将

    债务转为资本的，重组债务的账面价值与债权人放弃债权而享有股份的公允价值之间的差

    额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将修改其他债务条件后债务的公允价值作为重

    组后债务的入账价值，重组前债务的账面价值与重组后债务的账面价值之间的差额，计入

    当期损益。采用多种方式的组合进行债务重组的，依次以支付的现金、转让的非现金资产

    的公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，然后再按照前述修改

    其他债务条件的方式进行处理。

    25.2 作为债权人记录债务重组义务

    以现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益。以非

    现金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的非现金资产公允价值之间的差额，

    计入当期损益。将债务转为资本的，将享有债务人股份的公允价值与重组债权的账面余额

    之间的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将修改其他债务条件后债权的公允价

    值作为重组后债权的账面价值，重组前债权的账面余额与重组后债权的账面价值之间的差

    额，计入当期损益。采用多种方式的组合进行债务重组的，依次以收到的现金、接受的非

    现金资产的公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，然后再按照

    前述修改其他债务条件的方式进行处理。44

    重组债权已计提减值准备的，则先将上述差额冲减已计提的减值准备，不足冲减的部分，

    计入当期损益。

    (三) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额销项税额按税法规定计算的销售额的13%或17%计算

    营业税 营业收入 3%或5%

    城市维护建设税 实际缴纳的增值税和营业税税额 1%

    房产税 按房产原值一次减除30%后的余值计算；

    房产租金收入

    按照房产余值计算缴纳的，税率为1.2%；按照房产租

    金收入计算缴纳的，税率为12%

    企业所得税(注) 应纳税所得额 16.5%至25%

    土地增值税 转让国有土地使用权、地上建筑物及其附

    着物的增值额 四级超率累进税率

    城镇土地使用税 实际占用的土地面积 人民币4 元/平方米

    注：本公司及其子公司的所得税税率列示如下：

    本公司及其子公司名称 所得税税率

    2010 2009

    本公司 22% 20%

    新电力公司 22% 20%

    深南电燃机工程技术有限公司(“工程公司”) 22% 20%

    深圳协孚供油有限公司(“协孚供油公司”) 22% 20%

    深圳深南电环保有限公司(“环保公司”) 22% 20%

    中山电力公司 22% 20%

    唯美电力公司 22% 20%

    深南能源(新加坡)有限公司(“深南新加坡公司”) 20% 20%

    中山市深中房地产开发有限公司(“深中开发公司”) 25% 25%

    中山市深中房地产投资置业有限公司(“深中置业公司”) 25% 25%

    惠东协孚港口综合开发有限公司(“惠东协孚公司”) 25% 25%

    惠东港湾发展有限公司(“惠东港湾公司”) 25% 25%

    香港兴德盛有限公司(“兴德盛公司”) 16.5% 16.5%

    本公司、新电力公司、工程公司、协孚供油公司及环保公司为设立于经济特区的企业，中

    山电力公司及唯美电力公司为从事能源生产的外商投资企业。于2008 年1 月1 日前，本公

    司及上述子公司适用15%的所得税税率，自2008 年1 月1 日起，在5 年内逐步过渡至25%

    的法定税率。本公司及上述子公司本年度适用的税率为22%。

    2、税收优惠及批文

    税种 公司名称 相关法规及政策依据 批准机关 批准文号 减免幅度 有效期限

    企业所

    得税

    唯美电力

    公司

    《中华人民共和国企业所

    得税法》、《国务院关于

    实施企业所得税过渡优惠

    政策的通知》(国发

    [2007]39 号文)

    不适用 不适用 自2008 年度

    起，2 年免缴、

    3 年减半缴纳

    所得税

    2008.1.1~2

    012.12.31

    企业所

    得税

    中山电力

    公司

    《中华人民共和国企业所

    得税法》、《国务院关于

    实施企业所得税过渡优惠

    政策的通知》(国发

    [2007]39 号文)

    不适用 不适用 自2008 年度

    起，2 年免缴、

    3 年减半缴纳

    所得税

    2008.1.1~2

    012.12.3145

    (四) 企业合并及合并财务报表

    1、通过设立或投资等方式取得的子公司

    单位：人民币元

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 期末实际出资额

    实质上构

    成对子公

    司净投资

    的其他项

    目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例

    (%)

    是否

    合并

    报表少数股东权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益

    冲减子公司少数股东

    分担的本期亏损超过

    少数股东在该子公司

    期初所有者权益中所

    享有份额后的余额

    协孚供油公司(注) 有限责任公司 深圳市 贸易 53,300,000.00 燃油自营、代理进口 26,650,000.00 - 50 50 是 40,030,374.80 无 无

    新电力公司 合资经营(港资) 深圳市 发电 113,850,000.00

    余热利用的技术开

    发、余热利用发电及

    燃机发电

    113,850,000.00 - 100 100 是 - 无 无

    中山电力公司 合资经营(港资) 中山市 发电 396,800,000.00 燃机发电及余热利用

    发电

    317,440,000.00 - 80 80 是 -10,279,445.64 86,639,445.64 无

    工程公司 合资经营(港资) 深圳市 工程咨询10,000,000.00

    燃气、蒸汽联合循环

    发电(站)建设工程的

    技术咨询及相关运行

    设备的维护和检修

    13,520,000.00 - 100 100 是 - 无 无

    唯美电力公司 合资经营(港资) 东莞市 发电 美元35,040,000 天然气发电站的建设

    及经营

    208,102,049.76 - 70 70 是 129,030,986.79 无 无

    环保公司 合资经营(港资) 深圳市 工程 79,000,000.00 污泥干化 79,000,000.00 - 100 100 是 - 无 无

    惠东协孚公司 有限责任公司 深圳市 码头经营8,620,000.00 建设及经营综合码头

    及其配套设施

    6,465,001.00 - 84 84 是 - 无 无

    惠东港湾公司 有限责任公司 深圳市 码头经营10,000,000.00

    建造及经营件杂码

    头，油品码头、油库

    及配套设施

    5,500,000.00 - 55 55 是 - 无 无

    注：本公司持有协孚供油公司50%的股权，同时在该公司董事会中占多数表决权，故本公司对其拥有实质控制权，将其纳入合并财务报表

    的合并范围。46

    2、非同一控制下企业合并取得的子公司

    单位：人民币元

    子公司全称

    子公司

    类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例(%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否合

    并报表

    少数股东权

    益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者

    权益冲减子公司

    少数股东分担的

    本期亏损超过少

    数股东在该子公

    司期初所有者权

    益中所享有份额

    后的余额

    深南新加坡公

    司

    有限责

    任公司 新加坡 贸易 1,500,000.00 新

    加坡元

    燃气轮机及其备件以及燃

    油代理

    1,500,000.00 新加

    坡元

    - 100 100 是 - 无 无

    深中开发公司

    有限责

    任公司 中山市 房地产开发 177,800,000.00

    房地产开发、物业管理、

    自有商品房销售、租赁及

    房地产投资

    - - 75 75 是 15,143,031.65 27,626,099.45 无

    深中置业公司

    有限责

    任公司 中山市 房地产开发 60,000,000.00

    房地产开发、物业管理、

    自有商品房销售、租赁及

    房地产投资

    - - 75 75 是 18,136,587.57 无 无

    兴德盛公司 有限责

    任公司 香港 进出口贸易 200,000.00 港元

    进出口贸易 200,000.00 港元 - 100 100 是 - 无 无47

    (五) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    项目

    外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金：

    人民币 184,675.71 1.0000 184,675.71 266,797.65 1.0000 266,797.65

    港币 92,656.91 0.8724 80,833.89 92,656.91 0.8805 81,584.41

    美元 995.22 6.7909 6,758.44 11,719.87 6.8282 80,025.97

    欧元 1,017.87 8.2710 8,418.80 1,017.87 9.7971 9,972.18

    银行存款：

    人民币 365,207,178.75 1.0000 365,207,178.75 339,472,309.32 1.0000 339,472,309.32

    港币 5,404,235.70 0.8724 4,711,831.43 5,402,075.35 0.8805 4,756,578.07

    美元 1,645,881.69 6.7909 11,179,890.56 1,593,047.44 6.8282 10,877,646.51

    新加坡元 82,089.44 4.8351 396,910.65 50,660.87 4.8605 246,237.16

    其他货币资金： - -

    人民币(注) 23,289,498.84 1.0000 23,289,498.84 23,366,056.75 1.0000 23,366,056.75

    美元 737.04 6.7909 5,005.16 716.53 6.8282 4,892.61

    合计 405,071,002.22 379,162,100.63

    注：系保函保证金和信用卡存款。2010 年6 月30 日受限制的保证金计人民币

    22,800,000.00 元(2009 年12 月31 日：人民币22,800,000 元)。

    2、应收票据

    单位：人民币元

    种类 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    商业承兑汇票 - 200,000.00

    报告期末预付账款较年初减少100%，主要是本期应收票据到期。

    3、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露：

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的款项 359,553,884.85 98.57% 5,877,682.84 92.22% 341,562,735.75 98.69% 5,877,682.84 92.22%

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    风险较大的款项

    146,915.10 0.04% 146,915.10 2.30% 946,915.10 0.27% 306,915.10 4.82%

    其他不重大款项 5,051,276.92 1.38% 349,164.00 5.48% 3,599,190.11 1.04% 189,164.00 2.97%

    合计 364,752,076.87 100.00% 6,373,761.94 100.00% 346,108,840.96 100.00% 6,373,761.94 100.00%48

    本集团将金额为人民币2,000,000.00 元以上(含人民币2,000,000.00 元)的应收账款认定为

    单项金额重大的应收账款。

    应收账款账龄分析如下：

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 344,883,431.67 94.55% - 344,883,431.67 322,237,306.76 93.10% - 322,237,306.76

    1 至2 年 6,260,430.00 1.72% 363,021.50 5,897,408.50 7,358,317.76 2.13% 363,021.50 6,995,296.26

    2 至3 年 1,891,640.00 0.52% 189,164.00 1,702,476.00 1,891,640.00 0.55% 189,164.00 1,702,476.00

    3 年以上 11,716,575.20 3.21% 5,821,576.44 5,894,998.76 14,621,576.44 4.22% 5,821,576.44 8,800,000.00

    合计 364,752,076.87 100.00% 6,373,761.94 358,378,314.93 346,108,840.96 100.00% 6,373,761.94 339,735,079.02

    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位：人民币元

    应收账款内容 账面余额

    计提坏账准备

    金额 计提比例(%) 理由

    东莞市财政局 137,535,551.96 - -

    广东省电网公司 201,091,683.55 - -

    中国电工设备总公司 6,260,430.00 363,021.50 5.80% 账龄较长回收困难

    东莞东城东兴热电有限公司 7,200,000.00 1,440,000.00 20.00% 账龄较长回收困难

    深圳石化油品保税贸易有限公司(“石

    化保税公司”) 3,474,661.34 3,474,661.34 100.00% 账龄较长回收困难

    其他 3,991,558.00 600,000.00 15.03%

    合计 359,553,884.85 5,877,682.84 1.63%

    (3)本报告期应收账款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    (4)应收账款金额前五名单位情况

    单位：人民币元

    单位名称 与本公司关系金额 年限 占应收账款总额比例(%)

    广东省电网公司 非关联客户 201,091,683.55 1 年以内 55.13%

    东莞市财政局 政府部门 137,535,551.96 1 年以内 37.71%

    东莞东城东兴热电有限公司 非关联客户 7,200,000.00 3 年以上 1.97%

    中国电工设备总公司 非关联客户 6,260,430.00 1-2 年 1.72%

    东莞通明(众明)电力有限公司 非关联客户 2,008,100.00 1 年以内 0.55%

    合计 354,095,765.51 97.08%49

    4、预付款项

    (1)预付款项按账龄列示

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 3,274,922.49 62.32% 3,942,652.31 89.20%

    1 至2 年 1,665,448.37 31.69% 177,124.71 4.01%

    2 至3 年 18,304.20 0.35% 7,335.00 0.17%

    3 年以上 296,498.51 5.64% 292,758.00 6.62%

    合计 5,255,173.57 100.00% 4,419,870.02 100.00%

    (2)预付款项金额前五名单位情况

    单位：人民币元

    单位名称 与本公司关系金额 时间 未结算原因

    无锡世家热能设备有限公司 非关联供应商 1,875,000.00 1 年内 预付采购款

    GE-ENERGY(SINGAPORE)CO.,LTD 非关联供应商 1,209,846.37 1 年内 预付采购款

    杭州锅炉集团股份有限公司安装分公司 非关联供应商 564,000.00 1 年内 预付采购款

    南京南港动力设备安装有限公司 非关联供应商 473,400.00 1 年内 预付采购款

    中山变压器有限公司 非关联供应商 279,972.00 1 年内 预付采购款

    合计 4,402,218.37

    (3)本报告期预付款项余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    (4)预付款项按客户类别披露如下：

    单位：人民币元

    类别 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    单项金额重大的预付账款 - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的

    风险较大的预付账款 240,802.71 292,758.00

    其他不重大的预付账款 5,014,370.86 4,127,112.02

    合计 5,255,173.57 4,419,870.02

    5、其他应收款

    （1） 其他应收款按种类披露 ：50

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备

    种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的款项 34,852,632.66 75.74% 26,237,404.46 87.68% 33,778,789.92 80.31% 26,237,404.46 87.68%

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后风险较大

    的款项

    3,198,034.65 6.95% 2,927,761.85 9.78% 3,198,034.65 7.60% 2,927,761.85 9.78%

    其他不重大款项 7,963,809.80 17.31% 759,148.63 2.54% 5,082,783.33 12.08% 759,148.63 2.54%

    合计 46,014,477.11 100.00% 29,924,314.94 100.00% 42,059,607.90 100.00% 29,924,314.94 100.00%

    本集团将金额为人民币2,000,000.00 元以上(含人民币2,000,000.00 元)的其他应收款认定

    为单项金额重大的其他应收款。

    其他应收款账龄分析如下：

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账龄 金额 比例(%) 坏账准备账面价值金额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 13,378,037.96 29.07% - 13,378,037.96 9,423,168.75 22.40% - 9,423,168.75

    1 至2 年 81,091.50 0.18% - 81,091.50 81,091.50 0.19% - 81,091.50

    2 至3 年 945,160.38 2.05% 759,148.63 186,011.75 1,919,785.41 4.56% 759,148.63 1,160,636.78

    3 年以上 31,610,187.27 68.70% 29,165,166.31 2,445,020.96 30,635,562.24 72.84% 29,165,166.31 1,470,395.93

    合计 46,014,477.11 100.00% 29,924,314.94 16,090,162.17 42,059,607.90 100.00% 29,924,314.94 12,135,292.96

    （2） 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：人民币元

    其他应收款内容 账面余额 计提坏账准备金额计提比例 理由

    惠阳县康泰实业公司 14,311,626.70 14,311,626.70 100% 账龄较长,回收困难

    南山投资公司 5,895,738.00 5,895,738.00 100% 逾期无法收回

    山东济南发电设备厂 3,560,000.00 3,560,000.00 100% 逾期无法收回

    代垫个人所得税 2,470,039.76 2,470,039.76 100% 逾期无法收回

    应收未收宿舍款 2,083,698.16 - 0%

    其他 17,693,374.49 3,686,910.48 21%

    合计 46,014,477.11 29,924,314.94 65%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面余额 账面余额

    账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    3 年以上 3,198,034.65 100.00% 2,927,761.85 3,198,034.65 100.00% 2,927,761.8551

    本集团将单项金额不重大但账龄在3 年以上的其他应收款，认定为单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后风险较大的其他应收款。

    （3） 本报告期其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的

    款项。

    （4）其他应收款金额前五名单位情况

    单位：人民币元

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额比例(%)

    惠阳县康泰实业公司 项目合作方 14,311,626.70 3 年以上 31.10%

    南山投资公司 项目合作方 5,895,738.00 3 年以上 12.81%

    山东济南发电设备厂 非关联客户 3,560,000.00 3 年以上 7.74%

    代垫个人所得税 不适用 2,470,039.76 3 年以上 5.37%

    应收未收宿舍款 不适用 2,083,698.16 3 年以上 4.53%

    合计 28,321,102.62 61.55%

    （5）报告期末其他应收款较年初增加33%，主要为新增工程项目前期费用。

    6、存货

    (1)存货分类

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    燃料 165,038,996.36 4,745,614.13 160,293,382.23 181,757,093.38 4,745,614.13 177,011,479.25

    原材料 151,678,073.14 11,481,059.43 140,197,013.71 155,641,091.81 11,481,059.43 144,160,032.38

    房地产开发成本 1,088,962,791.16 45,603,631.85 1,043,359,159.31 1,069,137,310.41 45,603,631.85 1,023,533,678.56

    合计 1,405,679,860.66 61,830,305.41 1,343,849,555.25 1,406,535,495.60 61,830,305.41 1,344,705,190.19

    期末存货余额中用于借款抵押的金额计人民币852,032,606.80 元(2009 年12 月31 日：人

    民币852,032,606.80 元)。

    存货期末余额中包含的借款费用资本化金额计人民币104,367,536.83 元(2009 年12 月31

    日：人民币84,943,517.90 元)。本年度计入存货的借款费用资本化金额计人民币

    19,424,018.93 元，资本化率为5.31%。

    (2)存货跌价准备

    单位：人民币元

    本年减少

    存货种类 年初账面余额 本年计提额 转回 转销

    期末账面余

    额

    燃料 4,745,614.13 4,745,614.13

    原材料 11,481,059.43 11,481,059.43

    房地产开发成本 45,603,631.85 45,603,631.85

    合计 61,830,305.41 61,830,305.4152

    7、对联营企业投资

    单位：人民币元

    本企业

    本企业在

    被投资单

    2010 年6 月30

    日

    2010 年6 月30

    日

    2010 年6 月

    30 日

    2010 年1-6

    月

    2010 年1-6

    被投资单位名月

    称

    企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本

    持股比

    例(%)

    位表决权

    比例(%)

    资产总额 负债总额 净资产总额收入总额 净利润

    联营企业

    江西中电投新昌

    发电有限公司(以

    下简称“江西新昌

    公司”)

    有限责任公司 南昌市 任德清

    火力发电，能源管理及

    梯级利用，工程咨询，

    电力技术培训服务

    604,285,715.00 30 30 5,121,436,547.62 4,581,113,151.85 540,323,395.77 671,218,736.59 -107,439,627.59

    8、长期股权投资

    长期股权投资明细如下：

    单位：人民币元

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额

    在被投资单

    位持股比例

    (%)

    在被投资单

    位表决权比

    例(%)

    在被投资单位持股

    比例与表决权比例

    不一致的说明 减值准备

    本年计提减

    值准备

    本年现金

    红利

    江西新昌公司 权益法 196,285,715.00 186,186,050.41 -9,089,031.28 177,097,019.13 30 30 - - - -

    石化保税公司 成本法 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 4 4 - 2,500,000.00 - -

    皖能铜陵发电

    有限公司 成本法 54,095,400.00 54,095,400.00 54,095,400.00 2.83 2.83 - 19,317,300.00

    深圳市能源环

    保有限公司 成本法 41,790,000.00 41,790,000.00 41,790,000.00 10 10 - -

    中电投江西核

    电有限公司 成本法 37,315,000.00 37,315,000.00 37,315,000.00 5 5

    合计 294,671,115.00 284,571,450.41 28,225,968.72 312,797,419.13 21,817,300.0053

    9、投资性房地产

    单位：人民币元

    项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 14,954,637.09 - - 14,954,637.09

    1.房屋、建筑物 14,954,637.09 - - 14,954,637.09

    2.土地使用权 - - - -

    二、累计折旧和累计摊销合计 6,403,726.20 339,133.20 - 6,742,859.40

    1.房屋、建筑物 6,403,726.20 339,133.20 - 6,742,859.40

    2.土地使用权 - - - -

    三、投资性房地产账面净值合计 8,550,910.89 -339,133.20 - 8,211,777.69

    1.房屋、建筑物 8,550,910.89 -339,133.20 - 8,211,777.69

    2.土地使用权 - - - -

    四、投资性房地产减值准备合计 - - - -

    1.房屋、建筑物 - - -

    2.土地使用权 - - - -

    五、投资性房地产账面价值合计 8,550,910.89 - - 8,211,777.69

    1.房屋、建筑物 8,550,910.89 - - 8,211,777.69

    2.土地使用权 - - - -54

    10、固定资产

    (1)固定资产变动情况

    单位：人民币元

    项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 4,157,165,820.57 2,539,358.47 6,498,500.00 4,153,206,679.04

    其中：房屋及建筑物 445,152,484.64 45,000.00 - 445,197,484.64

    机器设备 3,615,790,267.15 1,785,017.05 6,480,100.00 3,611,095,184.20

    运输工具 33,114,720.80 493,890.60 - 33,608,611.40

    其他设备 63,108,347.98 215,450.82 18,400.00 63,305,398.80

    二、累计折旧合计： 1,842,669,766.36 86,195,889.36 1,210,705.11 1,927,654,950.61

    其中：房屋及建筑物 166,461,252.85 8,628,624.88 - 175,089,877.73

    机器设备 1,599,771,466.58 75,102,139.46 1,210,705.11 1,673,662,900.93

    运输工具 26,556,112.77 1,156,823.32 - 27,712,936.09

    其他设备 49,880,934.16 1,308,301.70 - 51,189,235.86

    三、固定资产账面净值合计 2,314,496,054.21 - - 2,225,551,728.43

    其中：房屋及建筑物 278,691,231.79 - - 270,107,606.91

    机器设备 2,016,018,800.57 - - 1,937,432,283.27

    运输工具 6,558,608.03 - - 5,895,675.31

    其他设备 13,227,413.82 - - 12,116,162.94

    四、减值准备合计 28,328,133.00 - 36,774.82 28,291,358.18

    其中：房屋及建筑物 26,617,378.45 - - 26,617,378.45

    机器设备 1,446,500.82 - 36,774.82 1,409,726.00

    运输工具 85,146.84 - - 85,146.84

    其他设备 179,106.89 - - 179,106.89

    五、固定资产账面价值合计 2,286,167,921.21 - - 2,197,260,370.25

    其中：房屋及建筑物 252,073,853.34 - - 243,490,228.46

    机器设备 2,014,572,299.75 - - 1,936,022,557.27

    运输工具 6,473,461.19 - - 5,810,528.47

    其他设备 13,048,306.93 - - 11,937,056.05

    (2)暂时闲置的固定资产情况

    单位：人民币元

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值

    期初余额： 8,395,863.99 1,292,090.22 1,446,500.39 5,657,273.38

    其中：机器设备 8,395,863.99 1,292,090.22 1,446,500.39 5,657,273.38

    期末余额： 1,909,688.99 244,042.41 1,409,725.57 255,921.01

    其中：机器设备 1,909,688.99 244,042.41 1,409,725.57 255,921.0155

    (3)未办妥产权证书的固定资产情况

    单位：人民币元

    项目 原值 净值 未办妥产权证书原因

    预计办结

    产权证书时间

    升压站 11,416,072.09 8,647,156.82

    汽轮机厂房 4,221,136.27 3,265,956.04

    化水楼 7,050,395.16 5,417,402.86

    重油处理车间 1,357,924.60 1,052,612.51

    消防水泵房 709,475.99 549,663.15

    循环水泵房 4,487,508.99 3,464,690.24

    综合楼 7,076,356.29 5,654,717.69

    生产检修楼 9,860,653.25 8,668,006.29

    行政办公楼 10,138,618.59 8,912,170.99

    工程竣工验收尚在办

    理中

    2011 年中期

    合计 56,318,141.23 45,632,376.59

    11、在建工程

    (1)在建工程明细如下：

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    油改气工程 81,265,338.02 14,036,855.79 67,228,482.23 69,715,999.71 14,036,855.79 55,679,143.92

    循环经济综合楼项目 20,196,664.80 - 20,196,664.80 8,421,748.20 - 8,421,748.20

    循环经济冷热电项目 6,292,509.81 - 6,292,509.81 5,688,919.20 - 5,688,919.20

    设备改造工程 10,761,429.51 - 10,761,429.51 9,367,913.34 - 9,367,913.34

    热电联产项目 8,614,161.55 - 8,614,161.55 8,133,187.26 - 8,133,187.26

    技术改造工程 2,059,516.44 - 2,059,516.44 2,022,211.25 - 2,022,211.25

    污泥干化项目 117,598,768.82 - 117,598,768.82 111,423,167.31 - 111,423,167.31

    其他 3,263,669.19 - 3,263,669.19 2,890,294.84 - 2,890,294.84

    合计 250,052,058.14 14,036,855.79 236,015,202.35 217,663,441.11 14,036,855.79 203,626,585.3256

    (2)重大在建工程项目变动情况

    单位：人民币元

    项目名称 预算数

    2009 年12 月

    31 日

    本年增加

    转入固

    定资产

    其他

    减少

    工程投入

    占预算比

    例(%)

    工程进

    度

    利息资本化

    累计金额

    其中：本年利

    息资本化金

    额

    资金来源

    2010 年6 月30

    日余额

    油改气工程 153,200,000.00 69,715,999.71 11,549,338.31 - - 53.05% 53.05% 311,059.50 自筹及借款 81,265,338.02

    循环经济综合楼项目 35,000,000.00 8,421,748.20 11,774,916.60 - - 57.70% 57.70% 自筹 20,196,664.80

    循环经济冷热电项目 30,000,000.00 5,688,919.20 603,590.61 - - 20.98% 20.98% 自筹 6,292,509.81

    设备改造工程 - 9,367,913.34 1,393,516.17 - - - - 自筹 10,761,429.51

    热电联产项目 45,700,000.00 8,133,187.26 480,974.29 - - 18.85% 18.85% 395,111.00 自筹及借款 8,614,161.55

    技术改造工程 6,648,000.00 2,022,211.25 37,305.19 - - 30.98% 30.98% 111,343.58 自筹及借款 2,059,516.44

    污泥干化项目 346,337,000.00 111,423,167.31 6,175,601.51 - - 33.96% 33.96% 8,016,189.36 1,660,992.50 自筹及借款 117,598,768.82

    其他重大项目 - 788,490.99 643,536.56 - - 自筹 1,432,027.55

    合计 215,561,637.26 32,658,779.24 - - 248,220,416.50

    (3)在建工程减值准备

    单位：人民币元

    项目 2009 年12 月31 日 本年增加 本年减少 2010 年6 月30 日计提原因

    油改气工程 14,036,855.79 - - 14,036,855.79

    合计 14,036,855.79 - - 14,036,855.7957

    12、固定资产清理

    单位：人民币元

    项目 2009 年12 月31 日 2010 年6 月30 日转入清理的原因

    余热发电设备 5,875,631.20 5,875,631.20 签署处置合同,并处于清理阶段，尚未处置完毕

    机组及附属设施 - -6,017,379.93 已拍卖,尚未处置完毕

    合计 5,875,631.20 -141,748.73

    13、无形资产

    单位：人民币元

    项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 86,523,977.29 - - 86,523,977.29

    其中：土地使用权 86,288,069.88 - - 86,288,069.88

    软件 235,907.41 - - 235,907.41

    二、累计摊销合计 23,220,724.99 1,382,314.19 - 24,603,039.18

    其中：土地使用权 23,058,358.88 1,358,466.96 - 24,416,825.84

    软件 162,366.11 23,847.23 - 186,213.34

    三、无形资产账面净值合计 63,303,252.30 61,920,938.11

    其中：土地使用权(注5) 63,229,711.00 61,871,244.04

    软件 73,541.30 - 49,694.07

    四、减值准备合计 5,115,063.71 - - 5,115,063.71

    其中：土地使用权 5,115,063.71 - - 5,115,063.71

    软件 - - - -

    五、无形资产账面价值合计 58,188,188.59 - 56,805,874.40

    其中：土地使用权 58,114,647.29 - 56,756,180.33

    软件 73,541.30 - - 49,694.07

    14、长期待摊费用

    单位：人民币元

    项目

    2009 年12 月

    31 日

    本年增

    加额 本年摊销额其他减少额2010 年6 月30 日

    其他减少

    的原因

    经营租入固定资产改良支出 465,561.90 - 105,900.48 - 359,661.42 不适用

    15、递延所得税资产

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    递延所得税资产：

    应收账款坏账准备 1,265,274.86 1,265,274.86

    其他应收款坏账准备 5,660,976.83 5,660,976.83

    存货跌价准备 2,754,958.61 2,754,958.61

    应付职工薪酬 6,615,681.71 6,615,681.71

    长期股权投资减值准备 4,227,197.41 4,227,197.41

    其他 85,752.83 85,752.83

    合计 20,609,842.25 20,609,842.2558

    16、资产减值准备明细

    单位：人民币元

    本年减少

    项目 年初账面余额 本年增加 转回 转销 期末账面余额

    一、坏账准备 36,298,076.88 - - - 36,298,076.88

    二、存货跌价准备 61,830,305.41 - - - 61,830,305.41

    三、长期股权投资减值准备 21,817,300.00 - - - 21,817,300.00

    四、固定资产减值准备 28,328,133.00 - - 36,774.82 28,291,358.18

    五、在建工程减值准备 14,036,855.79 - - - 14,036,855.79

    六、无形资产减值准备 5,115,063.71 - - - 5,115,063.71

    合计 167,425,734.79 - - 36,774.82 167,388,959.97

    17、短期借款

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    保证借款 572,000,000.00 770,000,000.00

    信用借款 2,200,000,000.00 1,649,120,000.00

    合计 2,772,000,000.00 2,419,120,000.00

    18、应付票据

    单位：人民币元

    种类 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    商业承兑汇票 - 45,960,000.00

    银行承兑汇票 - 22,250,216.75

    合计 - 68,210,216.75

    报告期末应付票据较年初减少100%，主要是本期应付票据到期归还。

    19、应付账款

    (1)应付账款明细如下：

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    中海石油气电集团有限责任公司广东贸易分 97,925,844.53 -

    中海石油气电集团有限责任公司广东 36,721,289.43 -

    东莞市东宝能源有限公司 31,027,715.69 -

    深圳南港动力工程有限公司 12,080,512.82 16,862,052.29

    沈阳黎发热能燃机设备配件有限公司 - 1,775,717.00

    武汉钢企电气有限公司 - 1,420,000.00

    南京金炎鑫科技实业有限公司 - 403,200.00

    华盛滤清器(深圳)有限公司 161,569.23 374,800.00

    其他 1,226,513.77 110,173.26

    合计 179,143,445.47 20,945,942.5559

    (2)本报告期应付账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    (3)本集团无账龄超过一年的大额应付账款。

    (4)报告期末应付账款较年初增加755%，主要是应付燃料款增加。

    20、预收款项

    (1)预收款项明细如下：

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    预收工程款 1,392,125.87 524,000.00

    预收燃油款 - 65,000.00

    机组处置施工安全保证金 300,000.00 -

    合计 1,692,125.87 589,000.00

    (2)本报告期预收款项余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    (3)报告期末预收款项较年初增加187%，主要为预收工程款增加。

    21、应付职工薪酬

    单位：人民币元

    项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴

    和补贴

    29,972,433.98 42,491,565.00 44,705,075.26 27,758,923.72

    二、职工福利费 0.00 27,495.98 27,495.98 0.00

    三、社会保险费 786,758.37 1,687,528.32 1,236,663.08 1,237,623.61

    其中：医疗保险费 136,049.33 282,703.97 269,504.16 149,249.13

    养老保险 591,991.00 1,254,888.78 873,340.21 973,539.56

    失业保险费 20,179.19 50,609.59 32,491.83 38,296.94

    工伤保险费 38,538.85 75,938.21 50,857.65 63,619.41

    生育保险费 0.00 23,387.78 10,469.22 12,918.56

    四、住房公积金 1,747,767.86 3,253,384.32 3,198,443.00 1,802,709.18

    五、工会经费和职工教

    育经费

    1,586,952.32 1,056,880.46 541,685.30 2,102,147.48

    六、企业年金 11,113,100.00 2,266,165.98 0.00 13,379,265.98

    七、其他 6,645.71 38,101.00 38,101.00 6,645.71

    合计 45,213,658.24 50,821,121.06 49,747,463.62 46,287,315.6860

    22、应交税费

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    增值税 -450,427,700.51 -423,426,673.59

    营业税 1,282,023.88 4,841,923.21

    企业所得税 195,307.95 13,865,574.77

    个人所得税 1,394,765.22 1,389,494.34

    土地使用费 368,014.80 -

    土地增值税 - 1,156,140.00

    房产税 1,375,908.93 1,474,480.07

    其他 70,274.33 557,566.77

    合计 -445,741,405.40 -400,141,494.43

    23、应付利息

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    分期付息到期还本的长期借款利息 - 292,387.50

    短期借款应付利息 2,592,874.75 2,829,177.00

    合计 2,592,874.75 3,121,564.50

    24、其他应付款

    (1)其他应付款明细如下：

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    中山兴中集团有限公司(“兴中集团”)(注1) 209,214,951.59 204,351,945.66

    中山市财政局(注2) 70,608,365.62 76,959,519.80

    工程款 14,597,848.27 24,247,488.14

    质保金 7,499,090.03 10,681,774.93

    董事会津贴 2,327,385.60 3,998,889.25

    中山市冠中投资有限公司(“冠中投资公司”) - 1,567,958.00

    暂收期权合约款 14,197,480.00 14,329,299.79

    其他 18,705,096.42 17,658,778.77

    合计 337,150,217.53 353,795,654.34

    注1：系深中开发公司以其拥有的土地使用权作为借款抵押物向兴中集团借入的款项及利

    息。

    注2：系深中开发公司向中山市财政局借入的款项及利息。

    （2） 本报告期其他应付款余额中应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单

    位情况61

    25、一年内到期的非流动负债

    (1)一年内到期的非流动负债明细如下：

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    一年内到期的长期借款 - 200,000,000.00

    合计 - 200,000,000.00

    (2)一年内到期的长期借款明细如下：

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    抵押借款 - 90,000,000.00

    信用借款 - 110,000,000.00

    合计 - 200,000,000.00

    26、长期借款

    (1)长期借款分类

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    保证借款 200,000,000.00 156,000,000.00

    信用借款 56,000,000.00 -

    合计 256,000,000.00 156,000,000.00

    (2)金额前五名的长期借款

    单位：人民币元

    借款 借款 2010 年6 月30 日

    贷款单位

    起始日 终止日

    币种 利率(%)

    外币金额 本币金额

    华夏银行深圳分行 2010.2.1 2012.2.1 人民币4.86 100,000,000.00

    华夏银行深圳分行 2009.9.1 2011.9.1 人民币4.86 100,000,000.00

    兴业银行深圳分行 2008.10.27 2013.10.27 人民币6.18 10,000,000.00

    招商银行景田支行 2009.11.6 2017.11.6 人民币5.35 46,000,000.00

    合计 256,000,000.00

    (3) 报告期末预收款项较年初增加64%，主要为贷款增加。62

    27、其他非流动负债

    单位：人民币元

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    国债补贴 5,100,000.00 3,600,000.00

    循环经济扶持基金 250,000.00 250,000.00

    合计 5,350,000.00 3,850,000.00

    28、股本

    单位：人民币元

    本年变动

    项目 年初数 送股 其他 小计 期末数

    2010 年：

    一、有限售条件股份

    1 国家持股 - -

    2.国有法人持股 - -

    3.其他内资持股 12,993.00 12,993.00

    4.外资持股 - -

    有限售条件股份合计 12,993.00 12,993.00

    二、无限售条件股份

    1.人民币普通股 338,895,157.00 338,895,157.00

    2.境内上市外资股 263,854,446.00 263,854,446.00

    3.境外上市外资股 - -

    4.其他 - -

    无限售条件股份合计 602,749,603.00 602,749,603.00

    三、股份总数 602,762,596.00 602,762,596.00

    2009 年度：

    一、有限售条件股份

    1 国家持股 - - - - -

    2.国有法人持股 105,372,440.00 - -105,372,440.00 -105,372,440.00 -

    3.其他内资持股 12,993.00 - - - 12,993.00

    4.外资持股 - - - - -

    有限售条件股份合计 105,385,433.00 - -105,372,440.00 -105,372,440.00 12,993.00

    二、无限售条件股份

    1.人民币普通股 233,522,717.00 - 105,372,440.00 105,372,440.00 338,895,157.00

    2.境内上市外资股 263,854,446.00 - - - 263,854,446.00

    3.境外上市外资股 - - - - -

    4.其他 - - - - -

    无限售条件股份合计 497,377,163.00 - 105,372,440.00 105,372,440.00 602,749,603.00

    三、股份总数 602,762,596.00 - - - 602,762,596.0063

    29、资本公积

    单位：人民币元

    项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数

    2010 年：

    资本溢价 233,998,444.00 - - 233,998,444.00

    其中：投资者投入的资本 215,487,650.42 - - 215,487,650.42

    收购少数股东权益形成的

    差额 18,510,793.58 - - 18,510,793.58

    其他资本公积 129,631,483.51 - - 129,631,483.51

    其中：原制度资本公积转入129,631,483.51 - - 129,631,483.51

    合计 363,629,927.51 - - 363,629,927.51

    2009 年度：

    资本溢价 233,998,444.00 - - 233,998,444.00

    其中：投资者投入的资本 215,487,650.42 - - 215,487,650.42

    收购少数股东权益形成的

    差额 18,510,793.58 - - 18,510,793.58

    其他资本公积 129,631,483.51 - - 129,631,483.51

    其中：原制度资本公积转入129,631,483.51 - - 129,631,483.51

    合计 363,629,927.51 - - 363,629,927.51

    30、盈余公积

    单位：人民币元

    项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数

    2010 年：

    法定盈余公积 310,158,957.87 - - 310,158,957.87

    任意盈余公积 22,749,439.73 - - 22,749,439.73

    合计 332,908,397.60 - - 332,908,397.60

    2009 年度：

    法定盈余公积 310,158,957.87 - - 310,158,957.87

    任意盈余公积 22,749,439.73 - - 22,749,439.73

    合计 332,908,397.60 - - 332,908,397.60

    31、未分配利润

    单位：人民币元

    项目 金额 提取或分配比例

    2010 年：

    年初未分配利润 547,986,755.29

    加：本年归属于母公司股东的净利润 -255,073,535.78

    期末未分配利润 292,913,219.51

    2009 年度：

    年初未分配利润 473,871,306.65

    加：本年归属于母公司股东的净利润 74,115,448.64

    年末未分配利润 547,986,755.2964

    32、营业收入、营业成本

    (1)营业收入

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    主营业务收入 701,624,196.24 877,763,484.19

    其他业务收入 1,235,478.37 890,506.14

    营业成本 1,003,249,405.69 861,187,994.60

    (2)主营业务(分行业)

    单位：人民币元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    能源行业 695,703,196.24 998,624,839.08 875,862,494.19 856,434,905.67

    工程劳务 5,921,000.00 3,808,437.37 1,900,990.00 4,163,383.50

    其他收入 - - - -

    合计 701,624,196.24 1,002,433,276.45 877,763,484.19 860,598,289.17

    (3)主营业务(分产品)

    单位：人民币元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    电力销售 690,711,341.40 991,958,211.09 871,479,770.56 849,871,615.61

    热力销售 4,991,854.84 6,666,627.99 4,382,723.63 6,563,290.06

    工程劳务 5,921,000.00 3,808,437.37 1,900,990.00 4,163,383.50

    其他收入 - - - -

    合计 701,624,196.24 1,002,433,276.45 877,763,484.19 860,598,289.17

    (4)主营业务(分地区)

    单位：人民币元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    境内 701,624,196.24 1,002,433,276.45 877,763,484.19 860,598,289.17

    境外 - - - -

    合计 701,624,196.24 1,002,433,276.45 877,763,484.19 860,598,289.1765

    (5)本集团前五名客户的营业收入情况

    单位：人民币元

    客户名称 营业收入

    占全部营业收入的比例

    (%)

    广东省电网公司深圳供电局 687,634,417.62 97.83%

    中国天辰工程有限公司 5,320,000.00 0.76%

    深圳中联丝绸有限公司 1,325,762.63 0.19%

    深圳枫丹实业有限公司 891,384.05 0.13%

    祚昊服装(深圳)有限公司 729,352.53 0.10%

    合计 695,900,916.83 99.01%

    33、营业税金及附加

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 计缴标准

    营业税 2,545,108.31 3,051,656.72 计税收入3%或5%

    城市维护建设税 340,332.20 413,384.44 1%

    其他 86,029.71 59,432.32

    合计 2,971,470.22 3,524,473.48

    34、投资收益

    (1)投资收益明细情况

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    成本法核算的长期股权投资收益 - -

    权益法核算的长期股权投资收益 -32,231,888.28 -

    合计 -32,231,888.28 -

    (2)按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：人民币元

    被投资单位 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 本年比上年增减变动的原因

    江西新昌公司 -32,231,888.28 - 上年同期处于筹建期66

    35、营业外收入

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    非流动资产处置利得合计 - 106,019.60

    其中：固定资产处置利得 - 106,019.60

    深圳燃油(气)发电补贴收入 - 33,062,431.00

    燃料加工费补贴收入 139,518,326.56 145,945,731.36

    进口天燃气退税收入 31,621,243.63 -

    其他 280,075.79 1,141,951.20

    合计 171,419,645.98 180,256,133.16

    36、营业外支出

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    固定资产处置损失 1,840.00 4,271.00

    其他 30,020.00 51,799.37

    合计 31,860.00 56,070.37

    37、所得税费用

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    按税法及相关规定计算的当期所得税 687,530.22 270,103.78

    38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    计算基本每股收益时，归属于母公司股东的当期净利润为：

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    归属于母公司股东的当期净利润 -255,073,535.78 60,961,656.20

    其中：归属于持续经营的净利润 -255,073,535.78 60,961,656.20

    归属于终止经营的净利润 - -

    计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：

    单位：股

    项目 2010 年 2009 年

    年初发行在外的普通股股数 602,762,596 602,762,596

    加：本年发行的普通股加权数 - -

    减：本年回购的普通股加权数 - -

    期末发行在外的普通股加权数 602,762,596 602,762,59667

    每股收益

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    按归属于母公司股东的净利润计算：

    基本每股收益 -0.42 0.10

    稀释每股收益 不适用 不适用

    按归属于母公司股东的持续经营净利润计算：

    基本每股收益 -0.42 0.10

    稀释每股收益 不适用 不适用

    按归属于母公司股东的终止经营净利润计算：

    基本每股收益 不适用 不适用

    稀释每股收益 不适用 不适用

    39、现金流量表项目注释

    (1)收到其他与经营活动有关的现金

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    收到天然气进口退税款 31,621,243.63 -

    深圳地区燃油发电补贴收入 - 25,681,331.00

    收到政府补助款及奖励金 - 3,835,000.00

    其他 3,898,352.25 7,276,461.07

    合计 35,519,595.88 36,792,792.07

    (2)支付其他与经营活动有关的现金

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    聘请中介机构费 2,342,529.31 5,681,474.46

    董事会费 2,855,342.30 2,685,866.84

    租赁费 3,032,322.00 3,410,630.37

    交际费 2,418,347.60 3,121,351.26

    车队费用 2,047,506.44 2,490,791.83

    企业文化费 706,633.80 615,286.36

    通讯费 436,080.02 726,316.77

    环保费 4,920,055.50 1,730,946.39

    循环经济前期支出 529,017.06 4,496,536.87

    代买方支付油库码头处置税费 4,083,659.00 -

    深中开发付财政局欠款 7,772,394.67 -

    付中山冠中投资员工安置补偿款 1,567,958.00 -

    其他 11,089,103.51 6,916,864.19

    合计 43,800,949.21 31,876,065.3468

    40、现金流量表补充资料

    （1） 现金流量表补充资料

    单位：人民币元

    补充资料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -271,621,049.64 74,971,739.42

    加：资产减值准备 - -

    固定资产折旧 86,122,666.82 78,812,328.47

    无形资产摊销 1,382,426.86 2,147,434.89

    长期待摊费用摊销 105,900.48 257,759.43

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益) -1,630.00 -101,748.60

    固定资产报废损失 - -

    财务费用(收益) 81,955,864.98 63,962,853.91

    投资损失(收益) 32,231,888.28 -

    递延所得税资产减少(增加) - -

    存货的减少(增加) 19,925,834.63 28,997,619.56

    经营性应收项目的减少(增加) -77,533,696.33 169,949,366.86

    经营性应付项目的增加(减少) 60,089,551.69 -395,904,220.17

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 -67,342,242.23 23,093,133.77

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金及现金等价物的期末余额 382,271,002.22 241,218,144.34

    减：现金及现金等价物的年初余额 356,362,100.63 429,507,715.29

    现金及现金等价物净增加额 25,908,901.59 -188,289,570.95

    (2)现金和现金等价物的构成

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    一、现金 382,271,002.22 356,362,100.63

    其中：库存现金 280,686.83 438,380.21

    可随时用于支付的银行存款 381,495,811.39 355,352,771.06

    可随时用于支付的其他货币资金 494,504.00 570,949.36

    二、期末现金及现金等价物余额 382,271,002.22 356,362,100.6369

    (六)关联方及关联交易

    1、本公司的母公司情况

    本公司的任何一个股东的持股比例均未达到50%，且不能通过其他方式对本公司形

    成控制关系，因此本公司不存在母公司。

    2、本公司的子公司情况

    本公司的子公司情况详见附注(四)。

    3、本公司的联营企业情况

    本公司的联营企业情况详见附注(五)。

    4、本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    深圳广聚投资控股有限公司(以下简称“广聚控股”) 对本公司施加重大影响的股东 192170273

    HONGKONGNAMHOI(INTERNATIONAL)LTD 对本公司施加重大影响的股东 不适用

    BNPPP/PANDAINVESTMENTCOMPANYLIMITED 对本公司施加重大影响的股东 不适用

    国网深圳能源发展集团有限公司(以下简称“国网能源”) 对本公司施加重大影响的股东 71529249X

    能源集团 对本公司施加重大影响的股东 192241158

    东莞唯美陶瓷工业园有限公司(“唯美陶瓷公司”) 子公司之少数股东 72919361X

    深圳妈湾电力有限公司(“妈湾电力公司”) 能源集团之子公司 618816706

    月亮湾油料公司 能源集团之子公司 618849428

    冠中投资公司 子公司之少数股东 733096986

    兴中集团 子公司之少数股东 733112675

    公司董事及其他高级管理人员 关键管理人员 不适用

    5、合并及母公司关联交易情况

    合并

    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：人民币元

    关联交易定价方 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    关联方 式及决策程序 占同类交易 占同类交易

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    金额

    金额的比例

    金额

    金额的比例

    妈湾电力

    公司

    接受劳务

    输油管线

    使用费

    按主管部门发布的价

    格或参照市场价格

    231,126.66 100% 622,991.01 100%

    月亮湾油

    料公司

    接受劳务

    码头使用

    费

    按主管部门发布的价

    格或参照市场价

    876,663.67 100% 5,621,570.49 100%70

    (2)关联方资金拆借

    单位：人民币元

    关联方 拆借金额 起始日 到期日 2010 年6 月30 日余额 说明

    拆入

    兴中集团 125,316,816.85 2008.11.19 2010.12.31 125,316,816.85

    兴中集团 23,750,000.00 2009.10.15 2010.12.31 23,750,000.00

    兴中集团 16,250,000.00 2009.03.27 2010.12.31 16,250,000.00

    兴中集团 14,335,291.80 2008.12.29 2010.12.31 14,335,291.80

    兴中集团 2,500,000.00 2009.03.27 2010.12.31 2,500,000.00

    债务

    重组借

    款

    (3)关联方应收应付款项

    单位：人民币元

    项目名称 关联方 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    应付账款 妈湾电力公司 - 49,172.39

    能源集团 1,175,284.32 1,176,443.10

    唯美陶瓷公司 - 200,000.00

    冠中投资公司 - 1,567,958.00

    其他应付款

    兴中集团 209,214,951.59 204,351,945.66

    母公司

    （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：人民币元

    本年发生额 上年发生额

    关联方 关联交易类型 关联交易内容

    关联交易定价方式及决

    策程序 金额

    占同类交易金

    额的比例(%) 金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    协孚供油公司 采购 采购燃料

    按主管部门发布的价格

    或参照市场价格 11,185,594.06 9.38% 182,525,782.11 98.65%

    新电力公司 采购 采购燃料

    按主管部门发布的价格

    或参照市场价格 253,160,447.98 100% 97,900,072.64 100%

    协孚供油公司 接受劳务 仓储与运输费

    按主管部门发布的价格

    或参照市场价格 10,155,584.63 100% 4,743,228.43 100%

    妈湾电力公司 接受劳务 输油管线使用费

    按主管部门发布的价格

    或参照市场价格 231,126.66 100% 622,991.01 100%

    月亮湾油料公司 接受劳务 码头使用费

    按主管部门发布的价格

    或参照市场价格 876,663.67 100% 5,621,570.49 100%

    新电力公司 提供劳务 烟气使用费

    按主管部门发布的价格

    或参照市场价格 992,918.40 100% 35,740.80 100%

    新电力公司 提供劳务

    机组营运托管劳

    务费

    按主管部门发布的价格

    或参照市场价格 13,026,305.00 100% 14,021,067.50 100%71

    （2） 关联托管情况

    单位：人民币元

    委托方

    名称

    受托方

    名称

    托管资产情况 托管资产涉及

    金额

    托管起始

    日

    托管终止

    日

    托管收益 托管收益确定依据 托管收益对公

    司影响

    新电力

    公司 本公司

    二、十、十一

    号发电机组

    原值

    559,769,925.61 2010.01.01 2010.06.30 13,026,305.00

    根据发电量按0.025

    元/千瓦时计算确定 13,026,305.00

    新电力

    公司 本公司

    二、十、十一

    号发电机组

    原值

    559,769,925.61 2009.01.01 2009.06.30 14,021,067.50

    根据发电量按0.025

    元/千瓦时计算确定 14,021,067.50

    (3)关联担保情况

    提供担保

    单位：人民币元

    被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

    担保是否已经

    履行完毕

    中山电力公司 75,000,000.00 2010.03.26 2010.09.26 否

    中山电力公司 50,000,000.00 2009.09.01 2011.09.01 否

    中山电力公司 50,000,000.00 2010.04.01 2012.04.01 否

    唯美电力公司 40,000,000.00 2009.08.05 2010.08.05 否

    唯美电力公司 22,000,000.00 2009.09.09 2010.09.03 否

    唯美电力公司 22,000,000.00 2009.09.09 2010.09.06 否

    唯美电力公司 22,000,000.00 2009.09.09 2010.09.09 否

    唯美电力公司 40,000,000.00 2010.04.15 2011.02.03 否

    唯美电力公司 27,000,000.00 2010.04.20 2011.02.03 否

    唯美电力公司 40,000,000.00 2010.05.19 2011.02.03 否

    唯美电力公司 25,000,000.00 2010.06.04 2011.02.03 否

    唯美电力公司 22,000,000.00 2010.06.21 2011.02.03 否

    唯美电力公司 40,000,000.00 2010.06.24 2011.02.03 否

    唯美电力公司 60,000,000.00 2010.02.01 2012.02.01 否

    唯美电力公司 40,000,000.00 2010.04.01 2012.04.01 否

    唯美电力公司 80,000,000.00 2010.04.01 2011.04.01 否

    环保公司 46,000,000.00 2009.11.06 2017.11.06 否

    环保公司 10,000,000.00 2008.10.27 2013.10.27 否

    环保公司 10,000,000.00 2010.03.31 2011.03.31 否72

    (4)关联方资金拆借

    单位：人民币元

    关联方 拆借金额 起始日 到期日 本期末余额 说明

    拆入

    工程公司 60,000,000.00 2009.11.20 2010.11.17 60,000,000.00 委托贷款

    拆出

    深中开发公司 70,040,000.00 2010.03.31 2011.03.31 70,040,000.00 展期

    深中开发公司 48,750,000.00 2010.03.31 2011.03.31 48,750,000.00 展期

    深中开发公司 7,500,000.00 2010.03.31 2011.03.31 7,500,000.00 展期

    深中开发公司 375,950,450.55 2010.03.31 2011.03.31 375,950,450.55 展期

    深中开发公司 43,005,307.50 2010.03.31 2011.03.31 43,005,307.50 展期

    深中开发公司 46,280,000.00 2010.01.01 2010.12.31 46,280,000.00 展期

    深中开发公司 4,875,000.00 2009.08.29 2010.03.31 4,875,000.00 已于2010 年1 月6 日提前收回

    唯美电力公司 10,000,000.00 2008.10.28 2010.03.31 10,000,000.00 已于2010 年1 月7 日提前收回

    唯美电力公司 140,000,000.00 2010.01.28 2010.07.27 140,000,000.00

    委托贷款,已于2010 年2 月5

    日提前收回9000 万

    中山电力公司 28,000,000.00 2010.03.31 2011.03.31 28,000,000.00 展期

    中山电力公司 50,000,000.00 2010.03.31 2011.03.31 50,000,000.00 展期

    中山电力公司 40,437,227.87 2010.03.31 2011.03.31 40,437,227.87 展期

    中山电力公司 19,623,969.20 2010.03.31 2011.03.31 19,623,969.20 展期

    中山电力公司 100,000,000.00 2009.12.24 2010.12.23 100,000,000.00 委托贷款

    中山电力公司 180,000,000.00 2010.04.14 2011.04.13 180,000,000.00 委托贷款

    中山电力公司 50,000,000.00 2010.06.12 2011.06.12 50,000,000.00 委托贷款

    (5)资金占用费

    单位：人民币元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    关联方 交易类型

    关联交易内

    容

    关联交易

    定价原则 金额

    占同类交易金额

    的比例(%)

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    工程公司 资金占用费 利息支出 注 1,127,495.00 4.18% 518,602.19 1.82%

    协孚供油公司 资金占用费 利息收入 注 - 1,334,875.00 4.68%

    中山电力公司 资金占用费 利息收入 注 8,197,913.80 30.38% 7,601,350.04 26.63%

    唯美电力公司 资金占用费 利息收入 注 1,859,237.50 6.89% 4,923,784.82 17.25%

    深中开发公司 资金占用费 利息收入 注 15,796,573.30 58.55% 14,160,374.23 49.62%

    注：资金占用费按照同档次银行流动资金借款利率计算。73

    (6)关联方应收应付款项

    单位：人民币元

    项目名称 关联方 期末余额 年初余额

    其他应收款 协孚供油公司 6,279,375.00 6,279,664.17

    中山电力公司 178,629,723.58 169,415,458.71

    唯美电力公司 3,318,668.57 24,060,195.84

    环保公司 -1,135,838.47 366,631.30

    深中开发公司 677,004,186.72 666,085,773.42

    深南新加坡公司 31,072.34 31,072.34

    应收股利 新电力公司 597,875,904.41 597,875,904.41

    其他流动资产 中山电力公司 330,000,000.00 100,000,000.00

    唯美电力公司 50,000,000.00 140,000,000.00

    应付利息 工程公司 - 1,723,625.23

    应付账款 协孚供油公司 1,391,839.34 3,802,647.30

    妈湾电力公司 - 49,171.39

    月亮湾油料公司 - -

    其他应付款 协孚供油公司 1,018,453.09 1,062,898.35

    新电力公司 308,381,404.30 334,269,727.50

    工程公司 -9,721.66 124,000.00

    兴德盛公司 1,813,776.55 1,822,054.03

    能源集团 510,249.91 511,408.69

    (七) 承诺事项

    1、资本承诺

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    已签约但尚未于财务报表中确认的 - -

    -购建长期资产承诺 43,394,740.10 46,710,139.28

    -对外投资承诺 95,571,428.00 36,370,000.00

    合计 138,966,168.10 83,080,139.28

    2、经营租赁承诺

    至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：74

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：

    资产负债表日后第1 年 6,412,091.00 9,741,270.00

    资产负债表日后第2 年 1,376,850.00 1,376,850.00

    资产负债表日后第3 年 1,376,850.00 1,376,850.00

    以后年度 68,006,003.05 68,006,003.05

    合计 77,171,794.05 80,500,973.05

    (八) 资产负债表日后事项

    项目 内容

    对财务状况和经营成

    果的影响数

    无法估计

    影响数的

    原因

    出售持有的皖能铜陵公司股权

    2010 年4 月21 日，公司根据董事

    会决议与深圳联合产权交易所股份

    有限公司签订《产权转让委托协议

    书》，委托其转让公司持有的皖能

    铜陵公司2.83%的股权，委托转让

    价格为人民币3,477.82 万元。2010

    年5 月12 日，挂牌转让成交，成交

    价为人民币3,477.82 万元，公司于

    2010 年7 月5 日收到转让款

    3,477.82 万元。

    对2010 年上半年财务

    状况和经营成果无影

    响。影响2010 年度经

    营成果减少47,678 元。

    不适用

    (九) 母公司财务报表主要项目注释

    1、 应收账款

    （1）应收账款按种类披露：

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的款项 120,104,608.82 99.72% - - 86,128,794.42 99.69% - -

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后风险较大的款项 0.00% - - - - - -

    其他不重大款项 333,230.50 0.28% - - 266,650.50 0.31% - -

    合计 120,437,839.32 99.72% - - 86,395,444.92 100.00% - -75

    （2）应收账款账龄分析如下：

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 120,437,839.32 100% - 120,437,839.32 86,395,444.92 100% - 86,395,444.92

    1 至2 年 - - - - - - - -

    2 至3 年 - - - - - - - -

    3 年以上 - - - - - - - -

    合计 120,437,839.32 100% - 120,437,839.32 86,395,444.92 100% - 86,395,444.92

    （3）本报告期应收账款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款

    项。

    （4）应收账款金额前五名单位情况

    单位：人民币元

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总

    额比例(%)

    广东省电网公司深圳供电局 非关联客户 120,104,608.82 1 年以内 99.72%

    深圳市南山肉联厂 非关联客户 218,156.50 1 年以内 0.18%

    深圳南蓉新酒店有限公司 非关联客户 30,212.00 1 年以内 0.03%

    深圳大学 非关联客户 23,695.00 1 年以内 0.02%

    深圳恒丰海悦国际酒店有限公司 非关联客户 17,360.00 1 年以内 0.01%

    合计 120,394,032.32 99.96%

    2、 其他应收款

    (1)其他应收款按种类披露：

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    种类 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的款项 888,900,375.38 99.40% 22,677,404.46 94.17% 890,601,905.59 99.40% 22,677,404.46 94.17%

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后风险较大

    的款项

    645,804.46 0.07% 645,804.46 2.68% 645,804.46 0.07% 645,804.46 2.68%

    其他不重大款项 4,700,082.48 0.53% 759,148.63 3.15% 4,700,082.48 0.52% 759,148.63 3.15%

    合计 894,246,262.32 100.00% 24,082,357.55 100.00% 895,947,792.53 100.00% 24,082,357.55 100.00%76

    其他应收款账龄分析如下：

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 286,085,963.39 31.99% - 286,085,963.39 287,787,493.60 32.12% - 287,787,493.60

    1 至2 年 107,930,246.12 12.07% - 107,930,246.12 107,930,246.12 12.05% - 107,930,246.12

    2 至3 年 474,823,145.73 53.10% 759,148.63 474,063,997.10 474,823,145.73 53.00% 759,148.63 474,063,997.10

    3 年以上 25,406,907.08 2.84% 23,323,208.92 2,083,698.16 25,406,907.08 2.84% 23,323,208.92 2,083,698.16

    合计 894,246,262.32 100.00% 24,082,357.55 870,163,904.77 895,947,792.53 100.00% 24,082,357.55 871,865,434.98

    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：人民币元

    其他应收款内容 账面余额 计提坏账准备金额 计提比例 理由

    惠阳县康泰实业公司 14,311,626.70 14,311,626.70 100.00% 逾期无法收回

    南山投资公司 5,895,738.00 5,895,738.00 100.00% 逾期无法收回

    代垫个人所得税 2,470,039.76 2,470,039.76 100.00% 逾期无法收回

    其他 871,568,857.86 1,404,953.09 0.16%

    合计 894,246,262.32 24,082,357.55 2.69%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年6 月30 日

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 年以上 645,804.46 0.07% 645,804.46 645,804.46 0.07% 645,804.46

    合计 645,804.46 0.07% 645,804.46 645,804.46 0.07% 645,804.46

    (3)其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

    (4)其他应收款金额前五名单位情况

    单位：人民币元

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总额比例

    (%)

    深中开发公司 本公司之子公司 677,004,186.72 1 至3 年 75.71%

    中山电力公司 本公司之子公司 178,629,723.58 1 年以内 19.98%

    唯美电力公司 本公司之子公司 3,318,668.57 1 年以内 0.37%

    惠阳县康泰实业公司 项目合作方 14,311,626.70 3 年以上 1.60%

    协孚供油公司 本公司之子公司 6,279,375.00 1 至2 年 0.70%

    合计 885,439,318.57 99.02%77

    3、 长期股权投资

    在被投资单位 本年计提

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动

    2010 年6 月30

    日余额 持股比例(%)

    在被投资单

    位表决权比

    例(%)

    在被投资单位持

    股比例与表决权比

    例不一致的说明 减值准备 减值准备

    本年现金红

    利

    协孚供油公司 成本法 26,650,000.00 26,650,000.00 - 26,650,000.00 50.00 50.00 - - - -

    新电力公司 成本法 71,270,000.00 71,270,000.00 - 71,270,000.00 75.00 75.00 - - - -

    中山电力公司 成本法 218,240,000.00 218,240,000.00 - 218,240,000.00 55.00 55.00 - - - -

    工程公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 60.00 60.00 - - - -

    唯美电力公司 成本法 115,319,049.76 115,319,049.76 - 115,319,049.76 40.00 40.00 - - - -

    深南新加坡公司 成本法 6,703,800.00 6,703,800.00 - 6,703,800.00 100.00 100.00 - - - -

    环保公司 成本法 46,340,000.00 46,340,000.00 - 46,340,000.00 70.00 70.00 - - - -

    深中开发公司 成本法 - - - - 75.00 75.00 - - - -

    深中置业公司 成本法 - - - - 75.00 75.00 - - - -

    皖能铜陵公司 成本法 54,095,400.00 54,095,400.00 - 54,095,400.00 2.83 2.83 - 19,317,300.00

    能源环保公司 成本法 41,790,000.00 41,790,000.00 - 41,790,000.00 10.00 10.00 - - - -

    江西新昌公司 权益法 196,285,715.00 186,186,050.41 -9,089,031.28 177,097,019.13 30.00 30.00 - - - -

    江西核电公司 成本法 37,315,000.00 37,315,000.00 37,315,000.00 5.00 5.00 -

    合计 782,693,964.76 772,594,300.17 28,225,968.72 800,820,268.89 19,317,300.0078

    4、 营业收入和营业成本

    (1)营业收入

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    主营业务收入 144,086,307.60 160,770,114.99

    其他业务收入 22,968,737.21 14,615,512.84

    营业成本 294,907,340.61 191,470,461.98

    (2)主营业务(分行业)

    单位：人民币元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    能源行业 144,086,307.60 294,259,059.56 160,770,114.99 191,236,223.48

    (3)主营业务(分产品)

    单位：人民币元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    电力销售 143,161,046.58 292,167,488.02 159,505,646.16 190,948,554.96

    热力销售 925,261.02 2,091,571.54 1,264,468.83 287,668.52

    合计 144,086,307.60 294,259,059.56 160,770,114.99 191,236,223.48

    (4)主营业务(分地区)

    单位：人民币元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    境内 144,086,307.60 294,259,059.56 160,770,114.99 191,236,223.48

    5、 投资收益

    (1)投资收益明细情况

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    成本法核算的长期股权投资收益 - -

    权益法核算的长期股权投资收益 -32,231,888.28 -

    合计 -32,231,888.28 -

    (2)按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：人民币元

    被投资单位 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月本年比上年同期增减变动的原因

    江西新昌公司 -32,231,888.28 - 上年同期处于筹建期79

    6、 现金流量表补充资料

    单位：人民币元

    补充资料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -187,645,763.64 -5,288,690.33

    加：资产减值准备 - -

    固定资产折旧 22,539,592.88 19,506,594.28

    无形资产摊销 431,697.75 1,066,821.60

    长期待摊费用摊销 56,600.46 56,600.46

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失- -

    固定资产报废损失 - -

    财务费用(收益) 43,805,893.79 13,855,694.33

    投资损失(收益) 32,231,888.28 -

    递延所得税资产减少(增加) - -

    存货的减少(增加) 13,263,352.52 6,980,439.16

    经营性应收项目的减少(增加) -121,558,372.43 -127,689,984.50

    经营性应付项目的增加(减少) -900,656.41 -117,760,492.57

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 -197,775,766.80 -209,273,017.57

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金及现金等价物的期末余额 156,028,645.45 18,129,372.96

    减：现金及现金等价物的年初余额 35,564,935.05 29,272,846.21

    现金及现金等价物净增加额 120,463,710.40 -11,143,473.25

    (十) 补充资料

    1、 当期非经常性损益明细表

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    非流动资产处置损益 -1,840.00 101,748.60

    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) - 1,000,000.00

    债务重组损益 - -

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 250,055.79 90,151.83

    所得税影响额 - -21,203.92

    少数股东权益影响额(税后) -59,553.95 -65,599.72

    合计 188,661.84 1,105,096.7980

    2、 净资产收益率及每股收益率

    单位：人民币元

    每股收益

    报告期利润 加权平均净资产收益率(%)

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 -14.83% -0.42 不适用

    扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润

    -14.84% -0.42 不适用