深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
深圳南山热电股份有限公司
2013 半年度报告
公告编号：2013-026
2013 年 08 月 13 日
1
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司董事长杨海贤、董事总经理傅博及财务总监陆小平、财务管理部经理
黄健声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告分别以中、英文编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文
文本为准。
请投资者认真阅读本报告全文，本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，
不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
2
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
目 录
2013 半年度报告.................................................................................................................................2
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................3
第二节 公司简介................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要....................................................................................................7
第四节 董事会报告............................................................................................................................8
第五节 重要事项..............................................................................................................................18
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................18
第七节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................21
第八节 财务报告..............................................................................................................................21
第九节 备查文件目录......................................................................................................................21
3
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、深南电 指 深圳南山热电股份有限公司
深南电中山公司 指 深南电（中山）电力有限公司
深南电东莞公司 指 深南电（东莞）唯美电力有限公司
深南电工程公司 指 深圳深南电燃机工程技术有限公司
深南电环保公司 指 深圳深南电环保有限公司
协孚公司 指 深圳协孚供油有限公司
新电力、新电力公司 指 深圳新电力实业有限公司
新加坡公司 指 深南能源（新加坡）有限公司
深中置业公司 指 中山市深中房地产投资置业有限公司
深中房地产公司 指 中山市深中房地产开发有限公司
兴德盛公司 指 香港兴德盛有限公司
江西核电公司 指 中电投江西核电有限公司
4
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 深南电 A、深南电 B 股票代码 000037、200037
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳南山热电股份有限公司
公司的中文简称（如有） 深南电 A、深南电 B
公司的法定代表人 杨海贤
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡琴 -
广东省深圳市南山区华侨城汉唐大厦
联系地址 -
16、17 楼
电话 0755-26948888 -
传真 0755-26003684 -
电子信箱 investor@nspower.com.cn -
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
5
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
6
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 565,476,934.91 705,842,198.56 -19.89%
归属于上市公司股东的净利润（元） -101,535,348.67 -105,739,436.64 -3.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-110,880,260.43 -128,966,580.86 -14.02%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 505,430,314.24 121,728,257.73 315.21%
基本每股收益（元/股） -0.17 -0.18 -5.56%
稀释每股收益（元/股） 不适用 不适用 -
加权平均净资产收益率（%） -6.78% -6.22% -0.56%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 5,567,046,294.66 5,536,067,729.98 0.56%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,447,384,079.13 1,548,919,427.80 -6.56%
二、境内外会计准则下会计数据差异
报告期内，公司境内外净利润和净资产无差异。
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,478,830.68 -
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 460,940.17 -
天然气进口增值税返还 10,739,822.79 -
少数股东权益影响额（税后） -3,334,681.88 -
合计 9,344,911.76 --
7
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
如年初预测，上半年广东省经济运行呈平稳态势，全社会用电量需求低速稳步增长，省内电力市场总体呈现供需平衡。
受省网加大对深圳的供电力度，外购电量快速增长，政府发电补贴资金入不敷出等因素影响，9E 燃机电厂发电量仍受到很
大限制。与此同时，广东省在 2013 年延用 2012 年的补贴方式即年度燃气加工费实行“收支平衡、以收定支”原则，深圳市正
在拟定对地方燃机发电企业的新补贴机制及政策。
报告期内，面对上述困境，公司在确保安全生产的前提下，进一步开源节流，挖潜降耗。但由于发电量严重不足，电价
依然倒挂，深圳市原有的补贴办法无法覆盖实际发电成本，公司经营仍然出现亏损。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司累计实现营业收入56,547.69万元，较上年同期下降19.89%，营业成本91,116.42万元，较上年同期下降
20.55%，主要原因均是发电量减少；归属母公司所有者净利润-10,153.53万元，与上年同期基本持平，亏损的主要原因依然
是电价倒挂、补贴难以覆盖实际发电成本。截止2013年6月30日，公司总资产约55.67亿元，净资产16.09亿元，资产负债率高
达71.10%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 565,476,934.91 705,842,198.56 -19.89% -
营业成本 911,164,225.22 1,146,829,174.36 -20.55% -
主要是深南电环保公司
销售费用 1,097,790.70 510,156.84 115.19% 污泥运输应急处理费增
加。
管理费用 45,078,741.44 50,598,310.93 -10.91% -
财务费用 102,005,328.28 101,300,639.07 0.7% -
深南电东莞公司本期亏
所得税费用 - 638,646.90 -100%
损。
经营活动产生的现金流 应付未付天然气采购款
505,430,314.24 121,728,257.73 315.21%
量净额 增加。
投资活动产生的现金流 购建长期资产支出增
-16,214,944.45 55,960,903.08 -128.98%
量净额 加，收回投资款减少。
筹资活动产生的现金流 融资净额减少、财务成
-398,063,841.88 -167,038,600.00 138.31%
量净额 本增加。
现金及现金等价物净增 经营活动产生的现金流
91,004,926.21 10,598,395.33 758.67%
加额 量净额增加。
8
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
□ 适用 √ 不适用
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、报告期内，公司实现“四无”安全管理目标，连续安全生产 3,348 天，为公司日常生产经营和持续发展提供重要保障。
2、经年度董事会和股东大会审议批准，深中房地产公司和深中置业公司已组织落实土地项目开发的各项前期工作。
3、积极了解援疆的相关政策，参与调研广东省援疆项目，考察喀什地区电力市场及投资环境，并与当地政府签订《项目投
资开发合作框架协议》，正在积极推进项目开展前期工作，以及获取政府的批准工作。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
能源行业 541,342,937.69 889,160,298.08 -64.25% -20.84% -21.43% -24.68%
工程劳务 510,000.00 2,408,143.85 -372.19% 6.25% 0.07% -292.14%
污泥干化 20,730,847.11 14,979,601.46 27.74% 5.87% 66.65% -90.11%
其他收入 2,072,210.23 4,522,366.87 -118.24% 18.35% 26.23% -67.11%
分产品
电力销售 540,526,165.74 888,742,410.93 -64.42% -20.58% -20.97% 0.72%
热力销售 816,771.95 417,887.15 48.84% -75.15% -94.08% 163.43%
工程劳务 510,000.00 2,408,143.85 -372.19% 6.25% 0.07% 29.13%
污泥干化 20,730,847.11 14,979,601.46 27.74% 5.87% 66.65% -26.49%
租金及其他收入 2,072,210.23 4,522,366.87 -118.24% 18.35% 26.23% -13.61%
分地区
深圳地区 309,129,795.79 494,774,703.61 -60.05% -31.05% -28.68% -5.33%
东莞地区 97,250,982.13 198,989,871.54 -104.61% -11.25% -12.61% 3.16%
中山地区 158,275,217.11 217,305,835.11 -37.30% 7.73% -3.43% 15.84%
9
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
四、核心竞争力分析
公司作为燃气轮机发电领域的领军者，曾获得“全国最大燃气轮机发电企业”称号，至今仍为拥有 9E（PG9171E 型燃气
－蒸汽联合循环发电机组）最多的企业，系广东省燃机发电协会理事长单位。公司通过推广污泥干化等循环经济项目，已实
现由传统发电厂向区域供电、供冷、供热（热水和蒸汽）及污泥资源化处理的能源梯级综合利用企业转型，2012 年 10 月，
被国家发改委评为“国家循环经济先进单位”，是广东省仅有的四家先进单位之一。经过二十多年的建设与发展，公司已培养
和吸纳一大批燃机技术专家，同时，通过加强与同行业的交流与合作，打造燃机人才培训基地，为企业的后续发展奠定了良
好基础。
由于燃机具有优良的调峰性能，加上天然气发电显著的环保减排效应，因此，无论是电网应急调峰及区域安全保障作用，
还是环境保护的需求，其在沿海经济发达地区均具有不可或缺的地位。随着国家电价体制的改革与实施，天然气价格的调整，
燃机企业仍具有一定的竞争力和较大的生存空间。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
8,000,000.00 8,000,000.00 0%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
核电项目的开发、建设营运及管理；生
产电力及相关产品；对外贸易经营(实行
中电投江西核电有限公司 5%
国营贸易管理货物的进出口业务除外）；
（以上项目国家有专项许可的除外）
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
报告期内，公司未发生委托理财、衍生品投资和委托贷款情况。
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
深南电（东 天然气发电
3,504 万美 970,984,479 275,253
莞）唯美电 子公司 电力行业 站的建设、 97,884,779. -128,019,81 -24,776,228.
元 .30 ,208.81
力有限公司 经营。 39 4.86 79
10
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
余热利用的
技术开发
深圳新电力 （不含限制 1,047,513,9 45,671,947.2 153,437,901 -36,093,381 -36,093,381.
实业有限公 子公司 电力行业 项目）；余热 11,385 万元 40.95 1 .33 .37 37
司 利用发电。
增加：燃机
发电。
中山市深中
17,780.00 1,077,714,7 17,972,152.8 -12,532,550 -12,233,405.
房地产开发 子公司 房地产 房地产 0.00
万元 37.68 2 .48 18
有限公司
4、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
中电投江西核电有
34,785.00 800.00 5,731.5 开展前期工作 无
限公司
合计 34,785.00 800.00 5,731.5 - -
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
2012年度，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。报告期内，
该非标准无保留意见涉及的事项无新的进展。（详见2012年度报告，公告编号：2013－010）
八、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期内，公司未接待调研、沟通、采访的情况。
11
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，进一步完善治理结构，持续规范运作。目前，
公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求基本一致。
1、报告期内，对《公司章程》、《独立董事工作制度》及《股东大会网络投票管理办法》进行修订，并拟提交六届十
五次董事会会议审议。
2、公司向第一大股东报送的未公开信息主要是：日发电量、电力生产障碍报表及事故报表、月度安全简报。并按照其
要求，在召开公司董事会、监事会会议之前，由董事会秘书处统一将经过总经理办公会讨论修改后的议案提交其派出董事、
监事，与此同时，向其产权法律部和行政管理部报备。
3、组织公司董事、监事、中层以上管理人员以及关键岗位员工开展内幕交易防控培训，并在公司内部网上增设“证券
监管动态”栏，转载国家法律、行政法规、监管部门规章与制度。
二、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
报告期内，公司无破产重组相关事项。
五、资产交易事项
报告期内，公司无重大收购、出售资产及企业合并事项。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司尚未制定股权激励计划。
12
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
七、重大关联交易
1、报告期内，公司不存在日常经营性的关联交易、资产收购，出售发生的关联交易及共同对外投资重大
关联交易。
2、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非
债权债务 期初余额 本期发生额 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
类型 （万元） （万元） （万元）
占用
应付关联方 日常经营往
深南电工程公司 子公司 否 10,493.72 329.42 10,823.14
债务 来款
应收关联方
深南电工程公司 子公司 利润分配 否 5,626.5 0 5,626.5
债权
应收关联方 日常经营往
深南电中山公司 子公司 否 56,517.48 -1,389.97 55,127.51
债权 来款
应收关联方 日常经营往
深中房地产公司 子公司 否 73,582.62 1,932.97 75,515.59
债权 来款
应收关联方 日常经营往
深中置业公司 子公司 否 0 8,485.88 8,485.88
债权 来款
应收关联方 日常经营往
深南电东莞公司 子公司 否 8,110.27 214.78 8,325.05
债权 来款
应付关联方 日常经营往
深南电东莞公司 子公司 否 2,328.56 57.4 2,385.96
债务 来款
应付关联方 日常经营往
新电力公司 子公司 否 61,831.41 7,453.15 69,284.56
债务 来款
应收关联方
新电力公司 子公司 利润分配 否 59,787.59 0 59,787.59
债权
应付关联方 日常经营往
协孚公司 子公司 否 3,654.37 4.24 3,658.61
债务 来款
应收关联方 日常经营往
协孚公司 子公司 否 627.94 0 627.94
债权 来款
应收关联方 日常经营往
深南电环保公司 子公司 否 161.05 2,020.44 2,181.49
债权 来款
应收关联方 日常经营往
新加坡公司 子公司 否 14.43 6.8 21.23
债权 来款
应收关联方 日常经营往
兴德盛公司 子公司 否 4.86 0.6 5.46
债权 来款
13
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付关联方 日常经营往
兴德盛公司 子公司 否 167.71 -2.83 164.88
债务 来款
深圳能源集团股份有 应付关联方
股东方 预收容量款 否 1,458.6 0 1,458.6
限公司 债务
关联债权债务对公司经营成果及财 关联债权债务对财务状况影响:本期增加流动资产 11,271.5 万元,本期增加流动负债
务状况的影响 7,841.38 万元。
3、其他重大关联交易
报告期内，公司无其他重大关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
根据2003年签订的《深圳新电力实业有限公司发电机组资产托管经营合同》，公司受托经营管理全资子公司新电力公司拥
有的发电机组资产。报告期内，公司收取资产托管劳务费617.17万元。
（2）租赁情况
出租情况表
单位：元
租赁资产 租赁收益 租赁收益对
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益
涉及金额 确定依据 公司影响
本公司 深南电 土地 - 2011.01.01 2014.12.31 576,000.00 协议价 增加公司利润
环保公司 表中净利润
576,000.00元。
本公司 深南电 办公楼 3,533,679.16 2012.01.01 2014.12.31 330,000.00 协议价 增加公司利润
环保公司 表中净利润
330,000.00元。
（3）除此以外，公司无其他重大托管、承包事项。
14
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
2013 年 05 2013 年 06 月 连带责任保
深南电东莞公司 25,000 20,000 一年 否 是
月 18 日 03 日 证
2013 年 05 2013 年 05 月 连带责任保
深南电东莞公司 10,000 10,000 一年 否 是
月 18 日 02 日 证
2013 年 05 2013 年 06 月 连带责任保
深南电东莞公司 7,500 7,500 一年 否 是
月 18 日 17 日 证
2013 年 05 2012 年 08 月 连带责任保
深南电东莞公司 30,000 13,136 一年 否 是
月 18 日 28 日 证
2013 年 05 2013 年 05 月 连带责任保
深南电东莞公司 5,000 5,000 一年 否 是
月 18 日 31 日 证
2013 年 05 2012 年 08 月 连带责任保
深南电中山公司 10,000 10,000 一年 否 是
月 18 日 03 日 证
2013 年 05 2013 年 01 月 连带责任保
深南电中山公司 7,000 7,000 一年 否 是
月 18 日 14 日 证
2013 年 05 2013 年 05 月 连带责任保
深南电中山公司 4,900 2,000 一年 否 是
月 18 日 15 日 证
2013 年 05 2013 年 05 月 连带责任保
深南电中山公司 500 500 一年 否 是
月 18 日 17 日 证
2013 年 05 2009 年 11 月 连带责任保
深南电环保公司 10,000 1,600 两年 否 是
月 18 日 03 日 证
2013 年 05 2012 年 09 月 连带责任保
深南电环保公司 3,000 2,000 一年 否 是
月 18 日 13 日 证
2013 年 05 2012 年 12 月 连带责任保
新电力公司 10,000 10,000 一年 否 是
月 18 日 14 日 证
新电力公司 2013 年 05 10,000 2012 年 12 月 10,000 连带责任保 一年 否 是
15
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
月 18 日 20 日 证
2013 年 05 2012 年 11 月 连带责任保
新电力公司 30,000 20,000 一年 否 是
月 18 日 26 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
162,900 118,736
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
162,900 118,736
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
162,900 118,736
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
162,900 118,736
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 73.79%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
115,136
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 824,463.42
上述三项担保金额合计（C+D+E） 197,582.5
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
公司 中海石 2013 年 不适用 不适用 不适用 不适用 由液化天 参照定 否 不适用 相关合
油气电 1 月 15 然气价格、 价原则 同现正
集团有 日 综合服务 执行中
限责任 费用和税
公司广 收三部分
东贸易 组成。其
分公司 中，液化天
然气价格
按 2013
16
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
年、2014
年及之后
合同年度
两个时间
段设定两
种不同的
气价方案。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上（含 5%）股东没有发生或以前发生但延续到报告期的
对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、其他重大事项的说明
2012年度，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。报告期内，
该非标准无保留意见涉及事项无新的进展情况。（详见公司2013年4月23日披露的2012年年度报告公告编号：2013-010）
17
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、 股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份 18,263 18,263
高管股份 18,263 18,263
二、无限售条件股份 602,744,333 602,744,333
1、人民币普通股 338,894,012 338,894,012
2、境内上市的外资股 263,850,321 263,850,321
三、股份总数 602,762,596 602,762,596
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 39,274
持股 5%以上的股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告 报告期内 持有 持有 质押或冻结情况
期末 增减变动 有限 无限
股份状态 数量
持股 情况 售条 售条
数量 件的 件的
股份 股份
18
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
数量 数量
深圳广聚实业 国有法人 16.72% 100,7 100,7
有限公司 69,71 69,71
2 2
HONG KONG 境外法人 15.28% 92,12 92,12
NAM HOI 3,248 3,248
(INTERNATIO
NAL) LTD
深圳市能源集 国有法人 10.8% 65,10 65,10
团有限公司 6,130 6,130
BNP P 境外法人 8.2% 49,42 49,42
P/PANDA 6,518 6,518
INVESTMENT
COMPANY
LIMITED
国网深圳能源 国有法人 5.42% 32,67 减持 32,67
发展集团有限 3,560 975,000 3,560
公司
杨方平 境内自然人 0.27% 1,620, 1,620,
900 900
王岚 境内自然人 0.27% 1,602, 1,602,
500 500
金榜证券控股 境外法人 0.25% 1,500, 1,500,
有限公司 000 000
王庭生 境内自然人 0.21% 1,253, 1,253,
078 078
计洪军 境内自然人 0.19% 1,152, 1,152,
700 700
上述股东关联关系或一致行动 1、 深圳市能源集团有限公司间接持有 HONG KONG NAM HOI (INTERNATIONAL) LTD
的说明 100%股权。
2、 其他社会公众股东，公司未知是否存在关联关系或属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类
股份种类 数量
深圳广聚实业有限公司 100,769,712 人民币普通股 100,769,712
HONG KONG NAM HOI 92,123,248 境内上市外资 92,123,248
(INTERNATIONAL) LTD 股
深圳市能源集团有限公司 65,106,130 人民币普通股 65,106,130
BNP P P/PANDA INVESTMENT 49,426,518 境内上市外资 49,426,518
19
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
COMPANY LIMITED 股
国网深圳能源发展集团有限公 32,673,560 人民币普通股 32,673,560
司
杨方平 1,620,900 人民币普通股 1,620,900
王岚 1,602,500 人民币普通股 1,602,500
金榜证券控股有限公司 1,500,000 境内上市外资 1,500,000
股
王庭生 1,253,078 人民币普通股 1,253,078
计洪军 1,152,700 人民币普通股 1,152,700
前 10 名无限售流通股股东之间， 1、 深圳市能源集团有限公司间接持有 HONG KONG NAM HOI (INTERNATIONAL) LTD
以及前 10 名无限售流通股股东 100%股权。
和前 10 名股东之间关联关系或 2、 其他社会公众股东，公司未知是否存在关联关系或属于一致行动人。
一致行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
1、公司控股股东情况
公司不存在控股股东，报告期内该情况无变化。
2、公司实际控制人情况
公司不存在实际控制人，报告期内该情况无变化。
20
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
公司董事、监事和高级管理人员任职情况在报告期没有发生变动。
第八节 财务报告（未经审计）
公司 2013 年半年度财务报告未经审计（附后）
第九节 备查文件
一、载有法定代表人亲笔签名的 2013 年半年度报告文本。
二、载有法定代表人、总经理、财务总监签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
四、查阅地点：公司董事会秘书处。
深圳南山热电股份有限公司
二〇一三年八月十三日
21
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
财务报表及附注
二○一三年一至六月
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并资产负债表
单位：人民币元
资 产 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 负债和所有者权益 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
流动资产： 流动负债：
货币资金 617,857,047.62 526,852,121.41 短期借款 2,961,361,552.86 3,210,361,552.86
应收票据 - - 应付票据 20,000,000.00 29,670,000.00
应收账款 895,924,610.09 924,997,868.15 应付帐款 515,640,970.10 70,970,449.91
预付账款 2,121,505.69 12,132,738.08 预收帐款 17,058,855.00 14,586,000.00
应收利息 - - 应付职工薪酬 32,824,690.65 35,431,332.25
应收股利 - - 应交税费 167,226.67 2,961,440.37
其他应收款 19,526,261.11 16,297,883.22 应付利息 91,624,493.40 86,232,475.82
存货 1,295,424,894.51 1,220,486,524.51 应付股利 - -
一年内到期的长
- - 其他应付款 260,758,702.34 303,027,729.31
期债权投资
一年内到期的长期
其他流动资产 564,741,615.01 606,661,855.88 - -
负债
其他流动负债 - -
流动资产合计 3,395,595,934.03 3,307,428,991.25 流动负债合计 3,899,436,491.02 3,753,240,980.52
非流动资产： 非流动负债：
长期股权投资 57,315,000.00 49,315,000.00 长期借款 16,000,000.00 16,000,000.00
投资性房地产 4,208,016.79 4,429,359.55 其他非流动负债 42,536,634.96 44,015,465.64
固定资产 1,973,616,480.73 2,040,100,204.81 非流动负债合计 58,536,634.96 60,015,465.64
在建工程 50,430,997.18 47,177,164.98 负债合计 3,957,973,125.98 3,813,256,446.16
固定资产清理 - - 所有者权益：
无形资产 60,767,233.67 62,471,514.35 股本 602,762,596.00 602,762,596.00
长期待摊费用 20,828.60 45,822.68 资本公积 363,633,446.84 363,633,446.84
递延所得税资产 2,782,546.88 2,782,546.88 盈余公积 332,908,397.60 332,908,397.60
其他非流动资产 22,309,256.78 22,317,125.48 未分配利润 148,079,638.69 249,614,987.36
非流动资产合计 2,171,450,360.63 2,228,638,738.73 外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有
1,447,384,079.13 1,548,919,427.80
者权益合计
少数股东权益 161,689,089.55 173,891,856.02
股东权益合计 1,609,073,168.68 1,722,811,283.82
资产总计 5,567,046,294.66 5,536,067,729.98 负债和股东权益总计 5,567,046,294.66 5,536,067,729.98
公司负责人： 财务总监： 财务部负责人：
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
复核： 制表人：
母公司资产负债表
单位：人民币元
资 产 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 负债和所有者权益 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
流动资产： 流动负债：
货币资金 354,811,794.41 204,114,395.05 短期借款 1,810,000,000.00 1,929,000,000.00
应收票据 - - 应付票据 - -
应收账款 639,658,493.43 589,569,090.03 应付帐款 389,983,926.50 9,875,959.85
预付帐款 329,761.21 394,954.21 预收帐款 14,586,000.00 14,586,000.00
应收利息 - - 应付职工薪酬 15,810,249.94 17,344,092.23
应收股利 654,140,866.58 654,140,866.58 应交税费 1,606,193.27 1,073,552.54
其他应收款 1,504,557,242.20 1,391,822,925.79 应付利息 3,308,603.33 4,066,892.25
存货 90,823,784.60 88,668,143.49 应付股利 - -
一年内到期的长
- - 其他应付款 879,867,316.94 801,846,707.84
期债权投资
一年内到期的长期负
其他流动资产 409,200,107.76 435,035,629.99 - -
债
其他流动负债 - -
流动资产合计 3,653,522,050.19 3,363,746,005.14 流动负债合计 3,115,162,289.98 2,777,793,204.71
非流动资产： 非流动负债：
长期股权投资 749,297,849.76 741,297,849.76 长期借款 - -
投资性房地产 - - 其他非流动负债 34,963,108.89 36,270,689.55
固定资产 273,420,891.38 279,009,436.68 非流动负债合计 34,963,108.89 36,270,689.55
在建工程 36,721,794.78 35,828,374.94 负债合计 3,150,125,398.87 2,814,063,894.26
固定资产清理 - - 所有者权益：
无形资产 8,696,586.17 9,419,549.87 股本 602,762,596.00 602,762,596.00
长期待摊费用 20,828.60 45,822.68 资本公积 288,769,132.47 288,769,132.47
递延所得税资产 - - 盈余公积 332,908,397.60 332,908,397.60
其他非流动资产 - - 未分配利润 347,114,475.94 390,843,018.74
非流动资产合计 1,068,157,950.69 1,065,601,033.93 外币报表折算差额 - -
股东权益合计 1,571,554,602.01 1,615,283,144.81
资产总计 4,721,680,000.88 4,429,347,039.07 负债和股东权益总计 4,721,680,000.88 4,429,347,039.07
公司负责人： 财务总监： 财务部负责人：
复核： 制表人：
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并利润表
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
一、营业收入 565,476,934.91 705,842,198.56
减：营业成本 911,164,225.22 1,146,829,174.36
营业税金及附加 3,024,057.73 3,279,859.65
销售费用 1,097,790.70 510,156.84
管理费用 45,078,741.44 50,598,310.93
财务费用 102,005,328.28 101,300,639.07
资产减值损失 - -
加：公允价值变动收益 - -
投资收益(损失) - -
其中：对联营企业和合营企业的 - -
投资收益(损失)
二、营业利润(亏损) -496,893,208.46 -596,675,942.29
加：营业外收入 383,165,093.32 474,161,438.45
减：营业外支出 10,000.00 37,764.81
其中：非流动资产处置损失 - -
三、利润总额 -113,738,115.14 -122,552,268.65
减：所得税费用 - 638,646.90
四、净利润 -113,738,115.14 -123,190,915.55
归属于母公司股东的净利润 -101,535,348.67 -105,739,436.64
少数股东损益 -12,202,766.47 -17,451,478.91
五、每股收益 - -
(一)基本每股收益 -0.17 -0.18
(二)稀释每股收益 不适用 不适用
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 -113,738,115.14 -123,190,915.55
归属于母公司股东的综合收益总额 -101,535,348.67 -105,739,436.64
归属于少数股东的综合收益总额 -12,202,766.47 -17,451,478.91
公司负责人： 财务总监： 财务部负责人： 复
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
核： 制表人：
母公司利润表
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
一、营业收入 144,185,090.51 344,470,185.31
减：营业成本 323,163,492.48 533,917,664.37
营业税金及附加 2,543,064.05 2,633,234.63
销售费用 - -
管理费用 12,946,082.42 23,592,854.98
财务费用 33,683,875.02 27,530,741.77
资产减值损失 - -
加：公允价值变动收益 - -
投资收益(损失) - -
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益(损失) - -
二、营业利润(亏损) -228,151,423.46 -243,204,310.44
加：营业外收入 184,422,880.66 263,213,275.10
减：营业外支出 - 2,785.84
其中：非流动资产处置损失 - -
三、利润总额 -43,728,542.80 20,006,178.82
减：所得税费用 - -
四、净利润 -43,728,542.80 20,006,178.82
五、每股收益 -
(一)基本每股收益 不适用 不适用
(二)稀释每股收益 不适用 不适用
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 -43,728,542.80 20,006,178.82
公司负责人： 财务总监： 财务部负责人： 复
核： 制表人：
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并现金流量表
单位：人民币元
项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 584,003,955.03 1,021,997,589.76
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 489,681,616.68 203,329,322.17
经营活动现金流入小计 1,073,685,571.71 1,225,326,911.93
购买商品、接受劳务支付的现金 415,836,299.40 1,002,227,845.16
支付给职工以及为职工支付的现金 56,387,263.90 52,746,098.27
支付的各种税费 12,703,196.28 18,678,976.83
支付的其他与经营活动有关的现金 83,328,497.89 29,945,733.94
经营活动现金流出小计 568,255,257.47 1,103,598,654.20
经营活动产生的现金流量净额 505,430,314.24 121,728,257.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - 106,342,100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
320,000.00 -
净额
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 320,000.00 106,342,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,534,944.45 42,381,196.92
投资支付的现金 8,000,000.00 8,000,000.00
取得子公司及其营业单位支付的现金净额 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 16,534,944.45 50,381,196.92
投资活动产生的现金流量净额 -16,214,944.45 55,960,903.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 70,000,000.00
取得借款收到的现金 1,539,000,000.00 2,033,884,008.18
收到的其他与筹资活动有关的现金 - 62,536,060.00
筹资活动现金流入小计 1,539,000,000.00 2,166,420,068.18
偿还债务支付的现金 1,788,000,000.00 2,140,824,953.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 149,063,841.88 124,133,714.29
支付的其他与筹资活动有关的现金 - 68,500,000.00
筹资活动现金流出小计 1,937,063,841.88 2,333,458,668.18
筹资活动产生的现金流量净额 -398,063,841.88 -167,038,600.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -146,601.70 -52,165.48
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 91,004,926.21 10,598,395.33
加：期初现金及现金等价物余额 526,852,121.41 629,318,992.12
六、期末现金及现金等价物余额 617,857,047.62 639,917,387.45
公司负责人： 财务总监： 财务部负责人：
复核： 制表人：
母公司现金流量表
单位：人民币元
项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 275,919,064.65 548,972,971.88
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 383,857,550.04 897,063,509.61
经营活动现金流入小计 659,776,614.69 1,446,036,481.49
购买商品、接受劳务支付的现金 58,304,818.15 432,050,267.81
支付给职工以及为职工支付的现金 30,165,482.18 29,498,600.19
支付的各种税费 5,645,697.86 6,754,852.07
支付的其他与经营活动有关的现金 216,822,943.17 675,676,545.41
经营活动现金流出小计 310,938,941.36 1,143,980,265.48
经营活动产生的现金流量净额 348,837,673.33 302,056,216.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - 106,342,100.00
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 - 106,342,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
1,082,953.00 28,998,530.98
金
投资所支付的现金 8,000,000.00 200,500,000.00
取得子公司及其他营业单位的收到的 现金净额 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 9,082,953.00 229,498,530.98
投资活动产生的现金流量净额 -9,082,953.00 -123,156,430.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 1,039,000,000.00 1,024,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 1,039,000,000.00 1,024,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,158,000,000.00 1,140,824,953.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 70,056,691.78 67,784,593.22
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 1,228,056,691.78 1,208,609,547.11
筹资活动产生的现金流量净额 -189,056,691.78 -184,609,547.11
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -629.19 -200.87
五、现金及现金等价物净增加额 150,697,399.36 -5,709,962.95
加:期初现金及现金等价物余额 204,114,395.05 303,150,447.89
六、期末现金及现金等价物余额 354,811,794.41 297,440,484.94
公司负责人： 财务总监： 财务部负责人：
复核： 制表人：
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并所有者权益变动表
单位：人民币元
2013 年 1-6 月金额 2012 年金额
项目 归属于母公司股东权益 少数股东权 股东权益合 归属于母公司股东权益 少数股东权 股东权益合
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益 计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益 计
一、上年年末余额 602,762,596.00 363,633,446.84 332,908,397.60 249,614,987.36 173,891,856.02 1,722,811,283.82 602,762,596.00 363,629,927.51 332,908,397.60 454,070,630.72 134,439,441.22 1,887,810,993.05
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 602,762,596.00 363,633,446.84 332,908,397.60 249,614,987.36 173,891,856.02 1,722,811,283.82 602,762,596.00 363,629,927.51 332,908,397.60 454,070,630.72 134,439,441.22 1,887,810,993.05
三、本年增减变动金额 - - - -101,535,348.67 -12,202,766.47 -113,738,115.14 - 3,519.33 - -204,455,643.36 39,452,414.80 -164,999,709.23
(一)净利润 - - - -101,535,348.67 -12,202,766.47 -113,738,115.14 - - - -204,455,643.36 -30,548,465.03 -235,004,108.39
(二)其他综合收益 - - - - - - - - - - - -
上述(一)和(二)小计 - - - -101,535,348.67 -12,202,766.47 -113,738,115.14 - - - -204,455,643.36 -30,548,465.03 -235,004,108.39
(三)股东投入和减少资本 - - - - - - - 3,519.33 - - 70,000,879.83 70,004,399.16
1．股东投入资本 - - - - - - - - - - 70,000,879.83 70,000,879.83
2．其他 - - - - - - - 3,519.33 - - - 3,519.33
(四)利润分配 - - - - - - - - - - - -
(五)股东权益内部结转 - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - - -
四、本年年末余额 602,762,596.00 363,633,446.84 332,908,397.60 148,079,638.69 161,689,089.55 1,609,073,168.68 602,762,596.00 363,633,446.84 332,908,397.60 249,614,987.36 173,891,856.02 1,722,811,283.82
公司负责人： 财务总监： 财务部负责人：
复核： 制表人：
深圳南山热电股份有限公司 2013 半年度报告全文
母公司所有者权益变动表
单位：人民币元
2013 年 1-6 月金额 2012 年金额
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 602,762,596.00 288,769,132.47 332,908,397.60 390,843,018.74 1,615,283,144.81 602,762,596.00 288,769,132.47 332,908,397.60 420,267,929.67 1,644,708,055.74
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 602,762,596.00 288,769,132.47 332,908,397.60 390,843,018.74 1,615,283,144.81 602,762,596.00 288,769,132.47 332,908,397.60 420,267,929.67 1,644,708,055.74
三、本年增减变动金额 - - - -43,728,542.80 -43,728,542.80 - - - -29,424,910.93 -29,424,910.93
(一)净利润 - - - -43,728,542.80 -43,728,542.80 - - - -29,424,910.93 -29,424,910.93
(二)其他综合收益 - - - - - - - - - -
上述(一)和(二)小计 - - - -43,728,542.80 -43,728,542.80 - - - -29,424,910.93 -29,424,910.93
(三)股东投入和减少资本 - - - - - - - - - -
1．股东投入资本 - - - - - - - - - -
2．其他 - - - - - - - - - -
(四)利润分配 - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2．其他 - - - - - - - - - -
(五)股东权益内部结转 - - - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - -
四、本年年末余额 602,762,596.00 288,769,132.47 332,908,397.60 347,114,475.94 1,571,554,602.01 602,762,596.00 288,769,132.47 332,908,397.60 390,843,018.74 1,615,283,144.81
公司负责人： 财务总监： 财务部负责人：
复核： 制表人：
二、财务报表附注
(一) 公司基本情况
深圳南山热电股份有限公司(以下简称“本公司”)系经深圳市人民政府办公厅深府办复
[1993]897 号文批准，于 1993 年由外商投资企业改组设立的股份有限公司。改组设立时，
本公司的股份总额为人民币 103,000,000 股。
经原深圳市证券管理办公室深证办复[1993]179 号文件批准，本公司分别向境内和境外投资
者发行人民币普通股 4,000 万股及境内上市外资股 3,700 万股，并分别于 1994 年 7 月 1 日
和 1994 年 11 月 28 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司总部位于中国广东省深圳市。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事电力及热生产、电厂建设、燃油贸易、房地
产开发、工程技术咨询、污泥干化等业务。
本公司不存在控股股东及实际控制人，深圳市能源集团有限公司(以下简称“能源集团”)为本
公司第一大股东。
(二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本集团执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则。此外，本集团还按照《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》(2010 年修订)披露有关
财务信息。
持续经营
截至 2013 年 6 月 30 日止，本集团流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币
503,840,556.99 元。同时，如附注(七)“或有事项”所述，截至本财务报表批准报出日，本公
司尚未与杰润(新加坡)私营公司(以下简称“杰润公司”)就期权合约终止后的责任及赔偿事宜
达成一致意见，不排除双方通过司法途径解决争议的可能。由于本集团尚未使用的银行授
信额度计人民币 1,997,640,000 元可满足本集团的资金需要，同时本公司认为附注(七)“或有
事项”所述事项不会导致本集团在 2013 年发生重大现金流出，因此本财务报表系在持续经
营假设的基础上编制。
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报
表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2013 年 6
月 30 日的公司及合并财务状况以及 2013 上半年的公司及合并经营成果和公司及合并现金
流量。
3、会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本集
团编制本财务报表时采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积
中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合
并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权
益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企
业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买
日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资
收益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日
以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金
额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将
商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产
组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，
再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵
减其他各项资产的账面价值。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存
在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关
的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金
流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的
财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营
成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表
的期初数和对比数。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时
点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期
间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合
并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作
为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在
子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权
时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条
件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避
外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售外币非货币性
项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变
动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入
当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
9、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债
在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
9.1 公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
对于存在活跃市场的金融工具，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存
在活跃市场的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
9.2 实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续
期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来
现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或
收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
9.3 金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日
会计进行确认和终止确认。
本集团的金融资产为贷款和应收款项。
贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收股利及其他应收款
等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失，计入当期损益。
9.4 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的
预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1)发行方或债务人发生严重财务困难；
(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可
计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7)权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
- 以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利
率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减
值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资
产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单
独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
9.5 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的
对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终
止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额
计入当期损益。
9.6 金融负债的分类、确认及计量
本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义
确认为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
本集团的金融负债为其他金融负债。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
9.7 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集
团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融
负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
9.8 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融
负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负
债表内分别列示，不予相互抵销。
9.9 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益
工具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本集团不确认权益
工具的公允价值变动额。
10、应收款项
10.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金 本集团将金额为人民币 200 万元以上的应收账款及其
额标准 他应收款确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用
单项金额重大并单项计提坏账
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
准备的计提方法
确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风
险特征的应收款项组合中进行减值测试。
10.2 按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
单项金额不重大以及单项金额 本集团认为单项金额不重大以及金额重大但单独进行
重大但单独进行减值测试后未 测试后未发生减值的应收款项其信用风险较低，不计提
发生减值的应收款项 坏账准备，除非有证据证明某项应收款项的信用风险较
大。
10.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
如有证据表明某项应收款项的信用风险较大，则对该应
单项计提坏账准备的理由
收款项单独计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 个别认定法。
11、存货
11.1 存货的分类
本集团的存货主要包括燃料、原材料及在建开发产品。存货按成本进行初始计量。开发产
品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所
发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用等。其他存货成本包括采购成本、加工成本
和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
11.2 发出存货的计价方法
房地产开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。其他存货发出时，采用加权平
均法确定发出存货的实际成本。
11.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得
的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对与在同一地区生产和
销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存
货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净
值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
11.4 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
12、长期股权投资
12.1 投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；通过非同一控制下的
企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于多次交
易实现非同一控制下的企业合并，长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的股权投
资的账面价值与购买日新增投资成本之和。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权
投资，按成本进行初始计量。
12.2 后续计量及损益确认方法
12.2.1.成本法核算的长期股权投资
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；此外，公司财务报表采用成本法核算对子
公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或
者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资
单位宣告发放的现金股利或利润确认。
12.2.2.权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加
重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团与其他投资方对其实施共同控制的被投资单
位。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权
投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份
额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例
计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生
的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损
益以外的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并
计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额
外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后
期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享
额。
12.2.3.处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
12.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重
要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方
持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
12.4 减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差
额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关
的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一
致的政策进行折旧或摊销。
本集团在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准
备，并计入当期损益。
投资性房地产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
14、固定资产
14.1 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可
靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
续支出，在发生时计入当期损益。
14.2 各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，除燃气轮发电机组按工作量法计提折旧外，其
他固定资产按年限平均法在使用寿命内计提折旧。
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 年 10% 4.5%
机器设备(除燃气轮发电机组) 15-20 年 10% 4.5%-6%
机器设备-燃气轮发电机组(注) 10% 工作量法
运输工具 5年 10% 18%
其他设备 5年 10% 18%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集
团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
注：燃气轮发电机组按工作量法计提折旧，即根据设备价值、预计净残值率及预计发电小
时总数，确定燃气轮发电机组的单位发电小时折旧额。明细列示如下：
折旧额
公司名称 固定资产
(人民币元/小时)
一号发电机组 4,225.09
本公司 三号发电机组 4,401.76
七号发电机组 4,407.11
深圳新电力实业有限公司(“新电力公司”) 十号发电机组 3,954.47
一号发电机组 3,856.98
深南电(中山)电力有限公司(“中山电力公司”)
三号发电机组 3,799.49
一号发电机组 4,107.76
深南电(东莞)唯美电力有限公司(“唯美电力公司”)
三号发电机组 3,850.07
14.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存
在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，
并计入当期损益。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14.4 其他说明
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值、燃气轮发电机组预计发电小
时总数和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
15、在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可
使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在
达到预定可使用状态后结转为固定资产。
本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存
在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，
并计入当期损益。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经
开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者
可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资
本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
17、无形资产
17.1 无形资产
无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去
预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
17.2 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹
象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资
产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基
础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额
计提资产减值准备，并计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
19、预计负债
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流
出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，
则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、收入确认
20.1 商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入
的实现。
对于房地产开发产品销售收入，在买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；房地产开发
产品已建造完工并达到预期可使用状态，经相关主管部门验收合格并办妥备案手续；买方
按销售合同付款条款支付了约定的购房款项并取得销售合同约定的入伙资格，即卖方收到
全部购房款或取得收取全部购房款权利，相关经济利益能全部流入公司时，确认销售收入。
20.2 提供劳务收入
在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工程
度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入
的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工
进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本
金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
21、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政
府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当
期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
根据深圳市人民政府办公厅深府办[2010]74 号《印发关于临时收取燃气燃油加工费补贴地
方燃机电厂顶峰发电方案的通知》、深圳市科技工贸和信息化委员会深科工贸信电资字
[2010]207 号《关于明确 2011 年深圳市燃机电厂发电补贴方案的复函》、深科工贸信电资字
[2011]206 号《关于延续收取燃气燃油加工费补贴地方燃机电厂顶峰发电亏损的通知》的规
定，本公司按照深圳市人民政府办公厅深府办[2009]54 号《关于印发深圳市地方燃油(气)
机组发电补贴管理暂行办法的通知》所规定的计算方法，计算应收燃料补贴收入，并确认
为政府补助收入。
根据广东省人民政府粤府函[2008]31 号《关于临时收取燃气燃油加工费的通知》及广东省
物价局相关文件的规定，中山电力公司和唯美电力公司在实际收到燃气燃油加工费补贴款
或取得收取燃气燃油加工费补贴款的相关凭证时确认政府补助收入。
根据唯美电力公司与中海石油气电集团有限责任公司广东贸易分公司签订的《天然气销售
合同》、《2011 年-2012 年天然气销售确认函》及其相关补充协议的约定，唯美电力公司从中
海石油气电集团有限责任公司广东贸易分公司实际收到款项时确认天然气进口增值税退税
收入。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
22.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算
的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
22.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确
认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资
产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润
和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，
不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只
有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入
其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余
当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本
集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递
延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
23、经营租赁、融资租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其
他租赁为经营租赁。
23.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始
直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
23.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始
直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
24、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
24.1 职工薪酬
除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付
的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、
住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实
施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动
关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
24.2 债务重组
24.2.1.作为债务人记录债务重组义务
以现金清偿债务的债务重组，将重组债务的账面价值与实际支付金额之间的差额计入当期
损益。以非现金资产清偿债务时，将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价值之
间的差额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当
期损益。
将债务转为资本的债务重组，重组债务的账面价值与债权人放弃债权而享有股份的公允价
值之间的差额，计入当期损益。
修改其他债务条件的债务重组，将修改其他债务条件后债务的公允价值作为重组后债务的
入账价值，重组前债务的账面价值与重组后债务的账面价值之间的差额，计入当期损益。
采用多种方式的组合进行债务重组的，依次以支付的现金、转让的非现金资产的公允价值、
债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，然后再按照前述修改其他债务条件
的方式进行处理。
24.2.2.作为债权人记录债务重组义务
以现金清偿债务的债务重组，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损
益。以非现金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的非现金资产公允价值之间
的差额，计入当期损益。
将债务转为资本的债务重组，将享有债务人股份的公允价值与重组债权的账面余额之间的
差额，计入当期损益。
修改其他债务条件的债务重组，将修改其他债务条件后债权的公允价值作为重组后债权的
账面价值，重组前债权的账面余额与重组后债权的账面价值之间的差额，计入当期损益。
采用多种方式的组合进行债务重组的，依次以收到的现金、接受的非现金资产的公允价值、
债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，然后再按照前述修改其他债务条件
的方式进行处理。
重组债权已计提减值准备的，则先将上述差额冲减已计提的减值准备，不足冲减的部分，
计入当期损益。
25、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用附注(二)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需
要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设
是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结
果可能与本集团的估计存在差异。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进
行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响
变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
- 会计估计所采用的关键假设和不确定因素
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键
假设和不确定性主要有：
固定资产按产量法计提折旧
本集团根据发电机组价值、预计售电量及预计净残值确定单位电量折旧额，并按照单位电
量折旧额及实际售电量计提折旧。基于目前产业政策、技术、损耗情况、电力管理部门的
调度方式及以往经验，本集团管理层认为该等发电机组使用寿命、预计售电量、预计净残
值及折旧计提方法是适当的。若本集团未来实际售电量与预计数存在重大差异，本集团将
对单位电量折旧额进行调整，该调整将影响当期及未来期间计入损益的折旧费用。
固定资产暂估价值
由于电厂项目建设期长、工程造价高，竣工决算时间较长，对于已达到预定可使用状态的
发电机组及相关房屋建筑物，在尚未办理工程竣工决算前，根据工程概算、工程造价或者
工程实际成本等暂估入账，待完成工程竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价
值。若发电机组及相关房屋建筑物的暂估价值与实际成本存在较大差异，将可能需要对固
定资产的价值进行相应调整。
(三) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销项税额按税法规定计算的销售额的 11%、13%或
增值税 当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额 17%计算
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 实际缴纳的增值税和营业税税额 1%、5%或 7%
教育费附加 实际缴纳的增值税和营业税税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的增值税和营业税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 16.5%至 25%(注)
转让国有土地使用权、地上建筑物及其附
土地增值税 着物的增值额 四级超率累进税率
房产原值一次减除 30%后的余值；房产租 按照房产余值计算缴纳的，税率为 1.2%；按照房产
房产税 金收入 租金收入计算缴纳的，税率为 12%
城镇土地使用税 实际占用的土地面积 人民币 2.5 元~9 元/平方米
注：本公司及其子公司的所得税税率列示如下：
本公司及其子公司名称 所得税税率
2013 年 1-6 月 2012 年度
本公司 25% 25%
新电力公司 25% 25%
深圳深南电燃机工程技术有限公司(“工程公司”) 25% 25%
深圳协孚供油有限公司(“协孚供油公司”) 25% 25%
深圳深南电环保有限公司(“环保公司”) 25% 25%
中山电力公司 25% 25%
唯美电力公司 25% 25%
深南能源(新加坡)有限公司(“深南新加坡公司”) 20% 20%
中山市深中房地产开发有限公司(“深中开发公司”) 25% 25%
中山市深中房地产投资置业有限公司(“深中置业公司”) 25% 25%
惠东协孚港口综合开发有限公司(“惠东协孚公司”) 25% 25%
惠东港湾发展有限公司(“惠东港湾公司”) 25% 25%
香港兴德盛有限公司(“兴德盛公司”) 16.50% 16.50%
2、税收优惠及批文
税种 公司名称 相关法规及政策依据 批准机关 批准文号 减免幅度 有效期限
《关于调整完善资源综合利用 对污泥处理处
增值税 环保公司 产品及劳务增值税政策的通 不适用 不适用 置劳务免缴增 不适用
知》(财税[2011]115 号文) 值税
《内地和香港特别行政区关于
对股息总额按
企业所 兴德盛公 对所得避免双重征税和防止偷
不适用 不适用 10%缴纳所得 不适用
得税 司 漏税的安排》(国税函[2006]884
税
号文)
深国税南扣 2007 年 12 月
企业所 兴德盛公 《中华人民共和国企业所得税 深圳市南山区 缴备字 31 日之前的股
不适用
得税 司 法》 国家税务局 [2011]0011 息红利所得免
号文 交企业所得税
(四) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构成对子公司
表决权比例 是否合并报
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 净投资的其他项目余 持股比例(%)
(%) 表
额
协孚供油公司 有限责任公司 深圳市 贸易 53,300,000.00 燃油自营、代理进口；燃料油仓储业务(成品油除外) 26,650,000.00 - 50 50 是
新电力公司 合资经营(港资) 深圳市 发电 113,850,000.00 余热利用的技术开发、余热利用发电及燃机发电 113,850,000.00 - 100 100 是
中山电力公司 合资经营(港资) 中山市 发电 746,800,000.00 燃机发电、余热发电、供电和供热、码头、油库租赁 597,440,000.00 - 80 80 是
燃气、蒸汽联合循环发电(站)建设工程的技术咨询及相
工程公司 合资经营(港资) 深圳市 工程咨询 10,000,000.00 13,520,000.00 - 100 100 是
关运行设备的维护和检修、货物与技术进出口
唯美电力公司 合资经营(港资) 东莞市 发电 35,040,000.00 美元 天然气发电站的建设及经营 208,102,049.76 - 70 70 是
环保公司 合资经营(港资) 深圳市 工程 79,000,000.00 污泥干化 79,000,000.00 - 100 100 是
惠东协孚公司 有限责任公司 惠州市 码头经营 8,620,000.00 建设及经营综合码头及其配套设施 6,465,001.00 - 84 84 是
惠东港湾公司 有限责任公司 惠州市 码头经营 10,000,000.00 建造经营件杂码头、油品码头、油库及其配套设施 5,500,000.00 - 55 55 是
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：人民币元
实质上构成对子公
子公司 表决权比例
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 年末实际出资额 司净投资的其他项 持股比例(%) 是否合并报表
类型 (%)
目余额
有限责 燃气轮机及其备件以及
深南新加坡公司 新加坡 贸易 1500000 新加坡元 6,703,800.00 - 100 100 是
任公司 燃油代理
房地产开发、物业管理、
有限责
深中开发公司 中山市 房地产开发 177,800,000.00 自有商品房销售、租赁及 - - 75 75 是
任公司
房地产投资
房地产开发、物业管理、
有限责
深中置业公司 中山市 房地产开发 60,000,000.00 自有商品房销售、租赁及 - - 75 75 是
任公司
房地产投资
有限责
兴德盛公司(注) 香港 进出口贸易 200,000.00 港元 进出口贸易 217,807.27 - 100 100 是
任公司
注：于 2008 年 12 月 5 日，深南新加坡公司与深业投资管理有限公司(“深业投资公司”)签署《关于购买和出售 HONGKONG SYNDISOME CO.,
LIMITED 200,000 股普通股之股份转让协议》(以下简称“转让协议”)，将其持有的兴德盛公司 100%的股权(包括傅博先生代为持有部份)
以 393,885,100.00 港元的对价转让给深业投资公司。根据转让协议，深业投资公司应在转让协议签署日支付 1,000,000.00 港元，并在
转让协议签署日后 6 个月内付清剩余转让价款。截至本财务报告批准报出日，深业投资公司尚未支付股权转让价款计 392,885,100.00
港元，故本公司对兴德盛公司仍拥有实质控制权，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。
(五) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
折算
项目 外币金额 率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 168,417.57 1.0000 168,417.57 92,269.34 1.0000 92,269.34
港币 82,656.91 0.7966 65,843.49 82,656.91 0.8108 67,018.22
美元 995.22 6.1787 6,149.17 995.22 6.3329 6,255.46
欧元 1,017.87 8.0536 8,197.52 1,017.87 8.3176 8,466.22
银行存款：
人民币 609,350,360.87 1.0000 609,350,360.87 517,941,029.26 1.0000 517,941,029.26
港币 786,676.89 0.7966 626,672.30 791,646.26 0.8108 641,868.52
美元 1,081,190.23 6.1787 6,722,808.40 1,118,259.65 6.3329 7,081,863.75
新加坡元 56,879.81 4.8470 275,696.44 68,879.81 5.0929 350,797.98
其他货币资金：
人民币 628,347.91 1.0000 628,347.91 657,919.99 1.0000 657,919.99
美元 737.04 6.1787 4,553.95 737.04 6.3329 4,632.67
合计 617,857,047.62 526,852,121.41
注：本集团上述期末其他货币资金中包括保函保证金和汇票保证金共计人民币零元(2012 年
12 月 31 日：人民币零元)。
2、应收账款
(1)应收账款按种类披露：
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款 3,474,613.06 0.39 3,474,613.06 100.00 3,474,613.06 0.37 3,474,613.06 100
单项金额不重大以及单
项金额重大但单独进行
减值测试后未发生减值
的应收账款 895,924,610.09 99.51 - - 924,997,868.15 99.52 - -
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款 946,915.10 0.11 946,915.10 100.00 946,915.10 0.11 946,915.10 100
合计 900,346,138.25 100.00 4,421,528.16 0.49 929,419,396.31 100 4,421,528.16 0.48
本集团将金额为人民币 2,000,000.00 元以上(含人民币 2,000,000.00 元)的应收账款认定为单
项金额重大的应收账款。
应收账款账龄分析如下：
- 30 -
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 655,729,422.33 72.83 655,729,422.33 732,926,788.39 78.86 - 732,926,788.39
1至2年 240,097,300.00 26.67 240,097,300.00 191,973,192.00 20.66 - 191,973,192.00
2至3年 - - - - - - - -
3 年以上 4,519,415.92 0.50 4,421,528.16 97,887.76 4,519,415.92 0.48 4,421,528.16 97,887.76
合计 900,346,138.25 100.00 4,421,528.16 895,924,610.09 929,419,396.31 100 4,421,528.16 924,997,868.15
(2)期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款：
单位：人民币元
计提坏账准备金
应收账款内容 账面余额 计提比例(%) 理由
额
应收工程款 800,000.00 800,000.00 100% 逾期无法收回
应收售油款 146,915.10 146,915.10 100% 逾期无法收回
合计 946,915.10 946,915.10 100%
(3)本报告期应收账款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
(4)应收账款金额前五名单位情况
单位：人民币元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额比例(%)
深圳市财政局 政府部门 558,409,507.62 1 年以内至 2 年
62.02
中山市财政局 政府部门 89,215,492.40 1 年以内
9.91
东莞市财政局 政府部门 92,503,677.24 1 年以内
10.27
广东省电网公司 非关联客户 143,588,929.71 1 年以内
15.95
深圳市水务局 政府部门 10,741,769.33 1 年以内
1.19
合计 894,459,376.30
99.35
3、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,973,616.51 93.03 11,952,501.89 98.51
1至2年 - - 1,200.00 0.01
2至3年 - - - -
3 年以上 147,889.18 6.97 179,036.19 1.48
合计 2,121,505.69 100.00 12,132,738.08 100
(2)预付款项金额前五名单位情况
单位：人民币元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
山东华源电站设备有限公司 非关联供应商 804,000.00 一年以内 预付采购款
西原环保工程（上海）有限公司 非关联供应商 450,000.00 一年以内 预付采购款
宁波绿源液化天然气发展有限公司 非关联供应商 277,997.50 一年以内 预付采购款
- 31 -
保定华仿科技有限公司 非关联供应商 169,800.00 一年以内 预付采购款
苏州赛益工业消音设备有限公司 非关联供应商 35,150.00 一年以内 预付采购款
合计 1,736,947.50
(3)本报告期预付款项余额中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
(4)预付款项按客户类别披露如下：
单位：人民币元
类别 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
单项金额重大的预付账款 - 11,115,049.29
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风
104,724.21 104,724.21
险较大的预付账款
其他不重大的预付账款 2,016,781.48 912,964.58
合计 2,121,505.69 12,132,738.08
本集团将人民币 2,000,000.00 元以上(含人民币 2,000,000.00 元)的预付款项认定为单项金额
重大的预付款项。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项为单项金额不重大但账龄在 3 年
以上的预付款项。
4、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露：
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例
种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款 26,237,404.46 52.81 26,237,404.46 100.00 26,237,404.46 56.48 26,237,404.46 100
单项金额不重大以
及单项金额重大但
单独进行减值测试
后未发生减值的其
他应收款 17,017,615.11 34.25 - - 13,789,237.22 29.69 - -
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款 6,425,107.45 12.93 3,916,461.45 60.96 6,425,107.45 13.83 3,916,461.45 60.96
合计 49,680,127.02 100.00 30,153,865.91 60.70 46,451,749.13 100 30,153,865.91 64.91
本集团将金额为人民币 2,000,000.00 元以上(含人民币 2,000,000.00 元)的其他应收款认定为
单项金额重大的其他应收款。
其他应收款账龄分析如下：
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 6,451,485.00 12.99 - 6,451,485.00 3,233,107.11 6.96 - 3,233,107.11
1至2年 - - - - 68,724.24 0.15 - 68,724.24
2至3年 11,202,277.75 22.55 - 11,202,277.75 11,133,553.51 23.97 10,000.00 11,123,553.51
3 年以上 32,026,364.27 64.47 30,153,865.91 1,872,498.36 32,016,364.27 68.92 30,143,865.91 1,872,498.36
合计 49,680,127.02 100.00 30,153,865.91 19,526,261.11 46,451,749.13 100.00 30,153,865.91 16,297,883.22
- 32 -
(2)期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款：
单位：人民币元
计提坏账准备
其他应收款内容 账面余额 金额 计提比例 理由
应收押金 3,278,632.28 1,404,953.09 42.85 逾期部分无法收回
应收宿舍款 2,083,698.16 1,736,004.16 83.31 逾期部分无法收回
中山市财政局 219,192.00 21,919.20 10.00 逾期部分无法收回
深圳市南山区市政管理所 50,000.00 5,000.00 10.00 逾期部分无法收回
GE 公司 35,000.00 7,000.00 20.00 逾期部分无法收回
其他 758,585.01 741,585.00 97.76 逾期部分无法收回
合计 6,425,107.45 3,916,461.45 60.96
(3)本报告期其他应收款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。
(4)其他应收款金额前五名单位情况
单位：人民币元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额比例(%)
惠阳县康泰实业公司 项目合作方 14,311,626.70 3 年以上 28.81
深圳大鹏液化天然气销售有限公司 非关联供应商 10,032,000.00 2至3年 20.19
深圳市南山区投资管理公司 非关联供应商 5,895,738.00 3 年以上 11.87
山东济南发电设备厂 非关联供应商 3,560,000.00 3 年以上 7.17
1 年以内至
应收押金 非关联供应商 3,278,633.28 3 年以上 6.60
合计 37,077,997.98 74.63
5、存货
存货分类
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
燃料 17,926,027.41 11,309,580.52 6,616,446.89 19,011,323.33 11,309,580.52 7,701,742.81
原材料 134,995,808.92 29,473,360.35 105,522,448.57 132,249,746.68 29,473,360.35 102,776,386.33
待开发土地(注) 1,228,889,630.90 45,603,631.85 1,183,285,999.05 1,155,612,027.22 45,603,631.85 1,110,008,395.37
合计 1,381,811,467.23 86,386,572.72 1,295,424,894.51 1,306,873,097.23 86,386,572.72 1,220,486,524.51
年末存货余额中用于借款抵押的金额计人民币 253,030,916.91 元(2012 年 12 月 31 日：人民币
249,444,378.95 元 )。
存货年末余额中包含的借款费用资本化金额计人民币 181,734,887.55 元(2012 年 12 月 31 日：
人民币 168,902,319.91 元)。本年度计入存货的借款费用资本化金额计人民币 12,832,567.64
元。
- 33 -
6、其他流动资产
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
待抵扣增值税进项税额 564,741,615.01 606,661,855.88
- 34 -
7、长期股权投资
长期股权投资明细如下：
单位：人民币元
在被投资单 在被投资单 在被投资单位持股
核算方 2012 年 12 月 2013 年 6 月 30 位持股比例 位表决权比 比例与表决权比例 本年计提减 本年现金
被投资单位 法 投资成本 31 日 增(减)变动 日 (%) 例(%) 不一致的说明 减值准备 值准备 红利
深圳石化油品保税
贸易有限公司(“石
化保税公司”) 成本法 2,500,000.00 2,500,000.00 - 2,500,000.00 4 4 不适用 2,500,000.00 - -
中电投江西核电有
限公司(“江西核电
公司”) 成本法 49,315,000.00 49,315,000.00 8,000,000.00 57,315,000.00 5 5 不适用 - - -
合计 51,815,000.00 51,815,000.00 8,000,000.00 59,815,000.00 2,500,000.00 - -
减：减值准备 2,500,000.00 - 2,500,000.00
长期股权投资净额 49,315,000.00 57,315,000.00
注：2012 年 5 月 5 日，江西核电公司召开第四次股东会会议，决定增资人民币 400,000,000.00 元，由各股东按股权比例增资。其中，本公司
持股 5%，需增资人民币 20,000,000.00 元。2012 年本公司已支付增资款计人民币 12,000,000.00 元，2013 年 2 月公司支付剩余增资款
8,000,000.00 元.
- 35 -
8、投资性房地产
单位：人民币元
2012 年 12 月 31 日 2013 年 6 月 30 日
项目 账面余额 本年增加 本年减少 账面余额
一、账面原值合计 9,708,014.96 - - 9,708,014.96
1.房屋、建筑物 9,708,014.96 - - 9,708,014.96
2.土地使用权 - - - -
二、累计折旧和累计摊销合计 5,278,655.41 221,342.76 - 5,499,998.17
1.房屋、建筑物 5,278,655.41 221,342.76 - 5,499,998.17
2.土地使用权 - - - -
三、投资性房地产账面净值合计 4,429,359.55 4,208,016.79
1.房屋、建筑物 4,429,359.55 4,208,016.79
2.土地使用权 - -
四、投资性房地产减值准备合计 - - - -
1.房屋、建筑物 - - - -
2.土地使用权 - - - -
五、投资性房地产账面价值合计 4,429,359.55 4,208,016.79
1.房屋、建筑物 4,429,359.55 4,208,016.79
2.土地使用权 - -
9、固定资产
固定资产变动情况
单位：人民币元
2012 年 12 月 31 日账面 2013 年 6 月 30 日账面
项目 本年增加 本年减少
余额 余额
一、账面原值合计： 4,460,676,793.82 3,561,487.33 - 4,464,238,281.15
其中：房屋及建筑物 487,362,075.06 - - 487,362,075.06
机器设备 3,891,124,142.78 3,384,610.36 - 3,894,508,753.14
运输工具 32,315,202.62 - - 32,315,202.62
其他设备 49,875,373.36 176,876.97 - 50,052,250.33
二、累计折旧合计： 2,366,659,316.35 70,045,211.41 - 2,436,704,527.76
其中：房屋及建筑物 215,311,700.79 10,487,650.33 - 225,799,351.12
机器设备 2,083,126,964.02 58,399,484.49 - 2,141,526,448.51
运输工具 27,956,560.40 527,317.26 - 28,483,877.66
其他设备 40,264,091.14 630,759.33 - 40,894,850.47
三、固定资产账面净值合计 2,094,017,477.47 2,027,533,753.39
其中：房屋及建筑物 272,050,374.27 261,562,723.94
机器设备 1,807,997,178.76 1,752,982,304.63
运输工具 4,358,642.22 3,831,324.96
其他设备 9,611,282.22 9,157,399.86
四、减值准备合计 53,917,272.66 53,917,272.66
其中：房屋及建筑物 23,291,844.37 23,291,844.37
机器设备 30,402,332.28 30,402,332.28
运输工具 81,846.84 81,846.84
其他设备 141,249.17 141,249.17
五、固定资产账面价值合计 2,040,100,204.81 - - 1,973,616,480.73
其中：房屋及建筑物 248,758,529.90 - - 238,270,879.57
机器设备 1,777,594,846.48 - - 1,722,579,972.35
运输工具 4,276,795.38 - - 3,749,478.12
其他设备 9,470,033.05 - - 9,016,150.69
- 36 -
10、在建工程
(1)在建工程明细如下：
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
油改气工程 39,147,235.65 14,815,695.82 24,331,539.83 39,147,235.65 14,815,695.82 24,331,539.83
循环经济冷热电项目 9,747,037.59 - 9,747,037.59 9,658,977.88 - 9,658,977.88
设备改造工程 664,062.15 - 664,062.15 - - -
热电联产项目 10,348,097.81 - 10,348,097.81 9,822,910.01 - 9,822,910.01
污泥干化项目 1,449,290.00 - 1,449,290.00 521,164.00 - 521,164.00
其他 4,117,369.80 226,400.00 3,890,969.80 3,068,973.26 226,400.00 2,842,573.26
合计 65,473,093.00 15,042,095.82 50,430,997.18 62,219,260.80 15,042,095.82 47,177,164.98
(2)重大在建工程项目变动情况
单位：人民币元
项目名称 预算数 2012 年 12 月 31 日 本年增加 转入固定资产 其他减少 2013 年 6 月 30 日
油改气工程 74,400,000.00 39,147,235.65 - - - 39,147,235.65
循环经济冷热电项目 30,000,000.00 9,658,977.88 88,059.71 - - 9,747,037.59
设备改造工程 - 664,062.15 - - 664,062.15
热电联产项目 9,822,910.01 525,187.80 - - 10,348,097.81
污泥干化项目 521,164.00 928,126.00 - - 1,449,290.00
其他 3,068,973.26 1,048,396.54 - - 4,117,369.80
合计 62,219,260.80 3,253,832.20 - - 65,473,093.00
- 37 -
11、无形资产
单位：人民币元
项目 2012 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2013 年 6 月 30 日
一、账面原值合计 100,768,678.72 - - 100,768,678.72
其中：土地使用权 97,570,241.38 - - 97,570,241.38
软件 3,198,437.34 - - 3,198,437.34
二、累计摊销合计 33,182,100.66 1,704,280.68 - 34,886,381.34
其中：土地使用权 32,222,089.46 1,506,094.80 - 33,728,184.26
软件 960,011.20 198,185.88 - 1,158,197.08
三、无形资产账面净值合计 67,586,578.06 65,882,297.38
其中：土地使用权 65,348,151.92 63,842,057.12
软件 2,238,426.14 2,040,240.26
四、减值准备合计 5,115,063.71 - - 5,115,063.71
其中：土地使用权 5,115,063.71 - - 5,115,063.71
软件 - - - -
五、无形资产账面价值合计 62,471,514.35 60,767,233.67
其中：土地使用权 60,233,088.21 58,726,993.41
软件 2,238,426.14 2,040,240.26
12、长期待摊费用
单位：人民币元
项目 2012 年 12 月 31 日 本年增加额 本年摊销额 2013 年 6 月 30 日
经营租入固定资产改良支出 45,822.68 - 24,994.08 20,828.60
13、递延所得税资产
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
递延所得税资产：
应收账款坏账准备 1,105,382.04 1,105,382.04
其他应收款坏账准备 185,396.25 185,396.25
存货跌价准备 - -
应付职工薪酬 728,465.50 728,465.50
长期股权投资减值准备 625,000.00 625,000.00
其他 138,303.09 138,303.09
合计 2,782,546.88 2,782,546.88
- 38 -
14、其他非流动资产
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
LNG 液化天然气工程(注) 22,309,256.78 22,309,256.78
预付工程款 - 7,868.70
合计 22,309,256.78 22,317,125.48
注：该工程系唯美电力公司与广东大鹏液化天然气有限公司(以下简称“大鹏天然气公司”)共
建。依据双方签订的合同，在该工程所涉及的项目获得国家有关部门批准前，其所有权
属于双方共有，待相关项目经国家有关部门批准后，大鹏天然气公司将收购 LNG 液化
天然气工程，故唯美电力公司将其计入“其他非流动资产”项目。
15、资产减值准备明细
单位：人民币元
本年减少
项目 2012 年 12 月 31 日 本年增加 转回 转销 2013 年 6 月 30 日
一、坏账准备 34,575,394.07 - - - 34,575,394.07
二、存货跌价准备 86,386,572.72 - - - 86,386,572.72
三、长期股权投资减值准备 2,500,000.00 - - - 2,500,000.00
四、固定资产减值准备 53,917,272.66 - - - 53,917,272.66
五、在建工程减值准备 15,042,095.82 - - - 15,042,095.82
六、无形资产减值准备 5,115,063.71 - - - 5,115,063.71
16、短期借款
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
保证借款 751,361,552.86 1,181,361,552.86
信用借款 2,210,000,000.00 2,029,000,000.00
合计 2,961,361,552.86 3,210,361,552.86
17、应付票据
单位：人民币元
种类 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 20,000,000.00 29,670,000.00
- 39 -
18、应付账款
(1)应付账款明细如下：
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
中海石油气电集团有限责任公司广东贸易分公司 429,996,107.09 25,632,232.08
广州市东力燃气有限公司 1,866,398.23 17,685,792.63
广东国裕能源有限公司 63,942,719.90 11,091,881.96
广州元亨能源有限公司 5,391,082.80 3,103,128.33
广东怡丰天然气有限公司 3,442,364.15 -
湛江市恒远运输有限公司 3,351,175.50 -
广东成就新能源有限公司 3,290,818.14 -
中油中泰物流(珠海）有限公司 - 2,866,944.42
中山市百龄贸易有限公司 - 2,823,942.48
深圳市喜顺实业发展有限公司 - 1,426,651.34
沈阳伊莱瑞克电力设计院 - 1,000,000.00
深圳南港动力工程有限公司 - 761,052.00
其他 4,360,304.29 4,578,824.67
合计 515,640,970.10 70,970,449.91
(2)本报告期预收款项余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
19、预收款项
(1)预收款项明细如下：
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
预收机组容量转让款 14,586,000.00 14,586,000.00
武汉电力燃机安装有限公司 1,000,000.00 -
湖北省电力建设第一工程公司 1,076,200.00 -
厦门新迪集团有限公司 230,000.00 -
投标保证金 141,500.00 -
预收材料款 25,155.00 -
合计 17,058,855.00 14,586,000.00
(2)本报告期预收款项余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(3)预收深圳能源集团股份有限公司(“能源股份”)款项余额计人民币 14,586,000.00 元账龄超
过 1 年，由于相关项目尚未获得国家发改委批准，故期末尚未结转收入。截至财务报表批
准报出日，上述款项未结转收入。
- 40 -
20、应付职工薪酬
单位：人民币元
项目 2012 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2013 年 6 月 30 日
一、工资、奖金、津贴和补贴 27,236,720.68 43,418,954.65 43,924,489.74 26,731,185.59
二、职工福利费 - 18,440.00 18,440.00 -
三、社会保险费 756,778.01 9,484,229.84 9,578,714.42 662,293.43
其中：医疗保险费 147,184.88 2,539,240.97 2,566,495.75 119,930.10
养老保险费 462,756.49 6,559,337.59 6,619,841.62 402,252.46
失业保险费 49,259.22 141,218.09 150,973.06 39,504.24
工伤保险费 94,509.59 221,692.53 220,628.30 95,573.82
生育保险费 3,067.83 22,740.66 20,775.68 5,032.81
四、住房公积金 586,773.82 3,803,805.94 3,729,194.65 661,385.11
五、工会经费和职工教育经费 1,473,688.63 934,640.58 888,751.60 1,519,577.61
六、非货币性福利 14,516.89 - - 14,516.89
七、因解除劳动关系给予的补
- - - -
偿
八、企业年金 5,339,930.39 - 2,127,122.20 3,212,808.19
九、其他 22,923.83 - - 22,923.83
合计 35,431,332.25 57,660,071.01 60,266,712.61 32,824,690.65
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
21、应交税费
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
增值税 - 167,735.99
营业税 2,081,704.97 2,143,160.85
企业所得税 -6,660,257.69 -5,346,413.09
个人所得税 1,030,325.21 2,202,475.60
城镇土地使用税 1,288,190.99 1,128,785.75
房产税 1,540,655.23 2,247,122.42
其他 886,607.96 418,572.85
合计 167,226.67 2,961,440.37
22、应付利息
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
分期付息到期还本的长期借款利息 25,380.00 28,200.00
短期借款应付利息 30,356,540.41 31,299,179.48
兴中集团 61,242,572.99 54,905,096.34
合计 91,624,493.40 86,232,475.82
- 41 -
23、其他应付款
(1)其他应付款明细如下：
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
兴中集团(注 1) 182,152,108.65 182,152,108.65
中山市财政局(注 2) 24,679,018.28 24,321,200.00
暂收期权合约款 13,018,270.48 13,250,331.05
质保金 6,128,530.00 8,907,601.04
工程款 5,274,383.96 5,617,379.33
深圳南港动力工程有限公司 4,972,295.00 6,417,095.00
新地能源工程技术有限公司燃气技术分公司 3,046,525.68 3,069,059.79
深圳东部工程有限公司 2,986,485.80 2,311,894.16
广东工业设备安装有限公司 1,416,349.41 1,416,349.41
无锡世家热能设备有限公司 1,088,000.00 1,088,000.00
深圳市恒福临建筑装饰设计工程有限公司 800,643.46 800,643.46
董事会津贴 549,719.25 1,089,168.75
塘厦村土地使用费 507,465.00 1,014,930.00
房改基金 - 1,202,934.95
东莞唯美陶瓷工业园有限公司(“唯美陶瓷公司”) - 36,334,698.30
杭州锅炉厂工程物资有限公司 - 633,589.74
中海石油气电集团有限责任公司广东贸易分公司 - 438,720.00
南京南港动力设备安装有限公司 - 186,964.10
其他 14,138,907.37 12,775,061.58
合计 260,758,702.34 303,027,729.31
注 1：系深中开发公司以其拥有的土地使用权和固定资产作为借款抵押物向兴中集团借入的
款项。
注 2：系深中开发公司向中山市财政局借入的款项。
24、长期借款
(1)长期借款分类
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
保证借款 16,000,000.00 16,000,000.00
(2)长期借款明细
单位：人民币元
借款 借款 2013 年 6 月 30 日余额
贷款单位 币种 利率(%)
起始日 终止日 外币金额 本币金额
深圳市招商银行景田支行 2009-11-6 2017-9-20 人民币 6.34 - 16,000,000.00
- 42 -
25、其他非流动负债
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
污泥干化项目国债补贴 4,483,750.00 4,611,250.00
污泥干化项目循环经济扶持基金 1,607,291.60 1,651,041.62
迎大运低氮改造项目补贴 34,478,795.17 35,755,787.59
企业信息化建设项目资助 484,313.72 514,901.96
节能技术改造项目补助 1,482,484.47 1,482,484.47
合计 42,536,634.96 44,015,465.64
26、股本
单位：人民币元
本年变动
项目 年初数 送股 其他 小计 期末数
2013 年 1-6 月：
一、有限售条件股份
1.国家持股 - - - - -
2.国有法人持股 - - - - -
3.其他内资持股 18,263.00 - - - 18,263.00
4.外资持股 - - - - -
有限售条件股份合计 18,263.00 - - - 18,263.00
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 338,894,012.00 - - - 338,894,012.00
2.境内上市外资股 263,850,321.00 - - - 263,850,321.00
3.境外上市外资股 - - - - -
4.其他 - - - - -
无限售条件股份合计 602,744,333.00 - - - 602,744,333.00
三、股份总数 602,762,596.00 - - - 602,762,596.00
2012 年度：
一、有限售条件股份
1.国家持股 - - - - -
2.国有法人持股 - - - - -
3.其他内资持股 18,263.00 - - - 18,263.00
4.外资持股 - - - - -
有限售条件股份合计 18,263.00 - - - 18,263.00
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 338,894,012.00 - - - 338,894,012.00
2.境内上市外资股 263,850,321.00 - - - 263,850,321.00
3.境外上市外资股 - - - - -
4.其他 - - - - -
无限售条件股份合计 602,744,333.00 - - - 602,744,333.00
三、股份总数 602,762,596.00 - - - 602,762,596.00
- 43 -
27、资本公积
单位：人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
2013 年 1-6 月：
资本溢价 233,998,444.00 - - 233,998,444.00
其中：投资者投入的资本 215,487,650.42 - - 215,487,650.42
收购少数股东权益形成的差额 18,510,793.58 - - 18,510,793.58
其他资本公积 129,635,002.84 - - 129,635,002.84
其中：原制度资本公积转入 129,631,483.51 - - 129,631,483.51
合计 363,633,446.84 - - 363,633,446.84
2012 年度：
资本溢价 233,998,444.00 - - 233,998,444.00
其中：投资者投入的资本 215,487,650.42 - - 215,487,650.42
收购少数股东权益形成的差额 18,510,793.58 - - 18,510,793.58
其他资本公积 129,631,483.51 3,519.33 - 129,635,002.84
其中：原制度资本公积转入 129,631,483.51 - - 129,631,483.51
合计 363,629,927.51 3,519.33 - 363,633,446.84
28、盈余公积
单位：人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
2013 年 1-6 月：
法定盈余公积 310,158,957.87 - - 310,158,957.87
任意盈余公积 22,749,439.73 - - 22,749,439.73
合计 332,908,397.60 - - 332,908,397.60
2012 年度：
法定盈余公积 310,158,957.87 - - 310,158,957.87
任意盈余公积 22,749,439.73 - - 22,749,439.73
合计 332,908,397.60 - - 332,908,397.60
29、未分配利润
单位：人民币元
项目 金额
2013 年 1-6 月：
年初未分配利润 249,614,987.36
加：本年归属于母公司股东的净利润 -101,535,348.67
减：提取法定盈余公积 0
应付普通股股利 0
年末未分配利润 148,079,638.69
2012 年度：
年初未分配利润 454,070,630.72
加：本年归属于母公司股东的净利润 -204,455,643.36
减：提取法定盈余公积 -
应付普通股股利 -
年末未分配利润 249,614,987.36
- 44 -
30、营业收入、营业成本
(1)营业收入
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
主营业务收入 564,655,995.03 705,703,872.06
其他业务收入 820,939.88 138,326.50
营业成本 911,164,225.22 1,146,829,174.36
(2)主营业务(分行业)
单位：人民币元
2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
能源行业 541,342,937.69 889,160,298.08 683,890,631.19 1,131,669,875.59
工程劳务 510,000.00 2,408,143.85 480,000.00 2,406,341.85
污泥处理收入 20,730,847.11 14,979,601.46 19,582,305.83 8,988,799.34
其他收入 2,072,210.23 4,522,366.87 1,750,935.04 3,582,751.24
合计 564,655,995.03 911,070,410.26 705,703,872.06 1,146,647,768.02
(3)主营业务(分产品)
单位：人民币元
2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电力销售 540,526,165.74 888,742,410.93 680,603,743.31 1,124,608,977.96
热力销售 816,771.95 417,887.15 3,286,887.88 7,060,897.63
工程劳务 510,000.00 2,408,143.85 480,000.00 2,406,341.85
污泥干化 20,730,847.11 14,979,601.46 19,582,305.83 8,988,799.34
租金及其他收入 2,072,210.23 4,522,366.87 1,750,935.04 3,582,751.24
合计 564,655,995.03 911,070,410.26 705,703,872.06 1,146,647,768.02
(4)本集团前五名客户的营业收入情况
单位：人民币元
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例(%)
广东省电网公司 540,526,165.74 95.59
深圳市水务局 20,730,847.11 3.67
惠东嘉华材料 1,009,708.72 0.18
中交四航局 758,737.85 0.13
中国天辰有限公司 510,000.00 0.09
合计 563,535,459.42 99.66
- 45 -
31、营业税金及附加
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
营业税 2,695,465.62 2,894,025.69
城市维护建设税 183,640.11 201,427.05
其他 144,952.00 184,406.91
合计 3,024,057.73 3,279,859.65
32、管理费用
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
工资 17,853,102.10 19,824,999.03
税金 2,056,740.26 2,826,001.66
租赁费 3,141,609.97 2,944,419.08
交际费 2,154,359.11 2,711,787.14
中介机构费 2,291,932.08 3,038,572.30
车队费用 1,921,740.43 2,258,626.27
董事会费 914,769.80 1,330,808.14
住房公积金 730,403.33 737,263.63
折旧费 1,858,052.30 1,709,271.98
无形资产摊销 1,416,697.32 1,317,771.72
专项费用 426,528.00 160,942.60
环保费 1,007,844.78 1,041,730.15
福食费 1,445,859.61 1,284,449.24
企业文化费 459,813.50 814,907.37
物业管理费 473,613.00 527,452.04
办公费 197,282.09 294,928.94
养老保险 1,743,425.34 1,450,113.30
通讯费 612,870.23 828,359.05
差旅费 244,357.26 271,201.52
股证费 172,268.03 356,465.00
医疗保险 767,887.23 773,565.97
工会经费 350,989.14 366,562.98
职工教育经费 89,352.57 126,079.96
长期待摊费用摊销 24,994.08 24,994.08
其他 2,722,249.88 3,577,037.78
合计 45,078,741.44 50,598,310.93
33、财务费用
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
利息支出 116,589,477.12 121,414,814.44
减﹕已资本化的利息费用 12,832,567.64 24,123,746.15
减﹕利息收入 2,750,339.44 2,619,399.23
汇兑差额 -53,829.73 1,832,003.54
其他 1,052,587.97 4,796,966.47
合计 102,005,328.28 101,300,639.07
- 46 -
34、营业外收入
(1)营业外收入明细如下：
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
政府补助 371,954,330.36 444,190,763.42
天然气进口增值税返还款（注） 10,739,822.79 29,672,435.72
处置废旧物资等收入 299,145.30 227,693.16
其他 171,794.87 70,546.15
合计 383,165,093.32 474,161,438.45
注：系唯美电力公司本年从中海石油气电集团有限责任公司广东贸易分公司取得的天然气
进口增值税返还款计人民币 10,739,822.79 元。
(2)政府补助明细
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
燃料补贴收入（注 1） 183,115,300.00 240,627,300.00
燃料加工费补贴收入（注 2） 187,360,199.68 203,429,713.40
低氮改造政府补助 1,276,992.42 -
信息化项目政府补助 30,588.24 -
污泥干化项目国债补贴 171,250.02 133750.02
合计 371,954,330.36 444,190,763.42
注 1：根据深圳市人民政府深府办[2010]74 号《印发关于临时收取燃气燃油加工费补贴地方
燃机电厂顶峰发电方案的通知》、深圳市科工贸信委[2010]207 号《关于明确 2011 年
深圳市燃机电厂发电补贴方案的复函》、深圳市科工贸信委[2011]206 号《关于延续收
取燃气燃油加工费补贴地方燃机电厂顶峰发电亏损的通知》及深圳市人民政府深府办
[2009]54 号《关于印发深圳市地方燃油(气)机组发电补贴管理暂行办法的通知》所规
定的计算方法，本公司 2013 年 1-6 月确认燃料补贴收入计人民币 183,115,300 元。
注 2：根据广东省人民政府《关于临时收取燃气燃油加工费的通知》(粤府函[2008]31 号文)
及 2012 年燃料加工费补贴计算办法，中山电力公司和唯美电力公司 2013 年 1-6 月预
计可获得燃料加工费补贴计人民币 187,360,199.68 元。
35、营业外支出
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
慈善捐款 10,000.00 -
固定资产处置损失 - 34,978.97
其他 - 2,785.84
合计 10,000.00 37,764.81
36、所得税费用
- 47 -
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税
- 638,646.90
37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算基本每股收益时，归属于母公司股东的当期净利润为：
单位：人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
归属于母公司股东的当期净利润 -101,535,348.67 -105,739,436.64
其中：归属于持续经营的净利润 -101,535,348.67 -105,739,436.64
归属于终止经营的净 - -
利润
计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
单位：股
项目 本年发生额 上年发生额
年初发行在外的普通股股数 602,762,596 602,762,596
加：本年发行的普通股加权数 - -
减：本年回购的普通股加权数 - -
期末发行在外的普通股加权数 602,762,596 602,762,596
每股收益
单位：人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
按归属于母公司股东的净利润计算：
基本每股收益 -0.17 -0.18
稀释每股收益 不适用 不适用
按归属于母公司股东的持续经营净利润计算：
基本每股收益 -0.17 -0.18
稀释每股收益 不适用 不适用
按归属于母公司股东的终止经营净利润计算：
基本每股收益 - -
稀释每股收益 不适用 不适用
本公司并无具有稀释性的潜在普通股，因此无稀释每股收益。
- 48 -
38、现金流量表项目注释
(1)收到其他与经营活动有关的现金
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
收到天然气进口退税款 10,739,822.79 29,672,475.10
燃料补贴收入 474,528,624.40 164,829,383.00
收到政府补助款及奖励金 - 610,000.00
收到期定期存款 - 3,240,000.00
其他 4,413,169.49 4,977,464.07
合计 489,681,616.68 203,329,322.17
(2)支付其他与经营活动有关的现金
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
支付公用设施配套折价款 24,680,608.20 -
支付超容积补地价款 32,386,269.86 -
聘请中介机构费 2,173,007.55 4,733,572.30
董事会费 815,569.82 1,408,978.54
租赁费 2,891,588.07 4,762,060.60
交际费 1,989,284.91 2,981,036.09
车队费用 1,945,279.17 2,596,721.18
企业文化费 402,803.50 814,907.37
通讯费 566,882.56 948,917.97
环保费 1,270,267.02 1,221,389.60
企业年金 2,120,828.20 -
土地费用 1,453,650.00 1,014,930.00
土地线行费 438,720.00 438,720.00
线路维护费 263,892.00 263,892.00
高压电气预试款 350,000.00 -
其他 9,579,847.03 8,760,608.29
合计 83,328,497.89 29,945,733.94
(3)收到其他与筹资活动有关的现金
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
收到保证金 - 62,536,060.00
(4)支付其他与筹资活动有关的现金
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
支付保证金 - 68,500,000.00
- 49 -
39、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位：人民币元
补充资料 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -113,738,115.14 -123,190,915.55
加：资产减值准备 - -
固定资产折旧 70,045,211.41 93,966,107.59
无形资产摊销 1,704,280.68 1,672,145.58
长期待摊费用摊销 24,994.08 24,994.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益) -299,145.30 -
固定资产报废损失 - 34,978.97
财务费用(收益) 102,005,328.28 100,745,117.85
投资损失(收益) - -
递延所得税资产减少(增加) - -
存货的减少(增加) -62,105,802.36 21,127,319.80
经营性应收项目的减少(增加) 77,776,353.43 -133,665,409.80
经营性应付项目的增加(减少) 430,017,209.16 161,013,919.21
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 505,430,314.24 121,728,257.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金及现金等价物的年末余额 617,857,047.62 639,917,387.45
减：现金及现金等价物的年初余额 526,852,121.41 629,318,992.12
现金及现金等价物净增加额 91,004,926.21 10,598,395.33
(2)现金和现金等价物的构成
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日
一、现金
其中：库存现金 248,607.75 234,509.70
可随时用于支付的银行存款 616,975,538.01 638,990,115.51
可随时用于支付的其他货币资金 632,901.86 692,762.23
二、年末现金及现金等价物余额 617,857,047.62 639,917,387.45
- 50 -
(六) 关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
本公司的任何一个股东的持股比例均未达到 50%，且不能通过其他方式对本公司形成控制
关系，因此本公司不存在母公司。
2、本公司的子公司情况
本公司的子公司情况详见附注(四)。
3、本集团的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
能源集团 对本公司施加重大影响的股东 19218918-5
兴中集团 子公司之少数股东 733112675
能源股份 能源集团之子公司 19224115-8
公司董事及其他高级管理人员 关键管理人员 不适用
4、关联交易情况
(1)关联方资金拆借
本年 1-6 月：
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日
关联方 拆借金额 起始日 到期日 余额 说明
拆入
兴中集团 125,316,816.85 2012.01.01 2013.12.31 125,316,816.85 展期
兴中集团 23,750,000.00 2012.01.01 2013.12.31 23,750,000.00 展期
兴中集团 16,250,000.00 2012.01.01 2013.12.31 16,250,000.00 展期
兴中集团 14,335,291.80 2012.01.01 2013.12.31 14,335,291.80 展期
兴中集团 2,500,000.00 2012.01.01 2013.12.31 2,500,000.00 展期
上年度：
单位：人民币元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 2012 年末余额 说明
拆入
兴中集团 125,316,816.85 2011.01.01 2011.12.31 125,316,816.85 展期
兴中集团 23,750,000.00 2011.01.01 2011.12.31 23,750,000.00 展期
兴中集团 16,250,000.00 2011.01.01 2011.12.31 16,250,000.00 展期
兴中集团 14,335,291.80 2011.01.01 2011.12.31 14,335,291.80 展期
兴中集团 2,500,000.00 2011.01.01 2011.12.31 2,500,000.00 展期
唯美陶瓷公司 35,785,979.94 2011.07.16 2012.07.16 35,785,979.94
- 51 -
(2)资金占用费
单位：人民币元
2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
关联交易类 关联交易 关联交易 占同类交易金 占同类交易金
关联方 型 内容 定价原则 金额 额的比例(%) 金额 额的比例(%)
兴中集团 资金占用费 利息支出 注 6,337,476.65 100.00 6,040,973.48 84%
唯美陶瓷公司 资金占用费 利息支出 注 - - 1,186,822.14 16%
注：资金占用费按照同档次银行流动资金贷款利率计算。
(3)关联方应收应付款项
应付关联方款项
单位：人民币元
项目名称 关联方 2013 年 6 月 30 日 年初余额
其他应付款 兴中集团 182,152,108.65 182,152,108.65
唯美陶瓷公司 - 36,334,698.30
预收款项 能源股份 14,586,000.00 14,586,000.00
应付利息 兴中集团 61,242,572.99 54,905,096.34
(七) 或有事项
2008 年 3 月，本公司与杰润公司签订了合约号为 165723967102.11 和 165723968102.11 的合
约确认书(以下简称“确认书”)。
第一份确认书有效期为 2008 年 3 月 3 日至 2008 年 12 月 31 日，由三个期权合约构成。当
浮动价(即每个决定期限内纽约商品交易所当月轻质原油期货合约的收市结算价的算术平均
数)高于 63.50 美元/桶时，本公司每月可获 30 万美元的收益(20 万桶×1.50 美元/桶)；浮动价
低于 63.50 美元/桶、高于 62.00 美元/桶时，本公司每月可得(浮动价-62.00 美元/桶)×20 万桶
的收益；浮动价低于 62.00 美元/桶时，本公司每月需向杰润公司支付与(62.00 美元/桶-浮动
价)×40 万桶等额的美元。
第二份确认书有效期为 2009 年 1 月 1 日至 2010 年 10 月 31 日，由三个期权合约构成，杰
润公司在 2008 年 12 月 30 日 18 点前拥有是否执行的选择权。当浮动价高于 66.50 美元/桶
时，本公司每月可获 34 万美元的收益(20 万桶×1.70 美元/桶)；浮动价高于 64.80 美元/桶、
低于 66.50 美元/桶时，本公司每月可获(浮动价-64.80 美元/桶)×20 万桶的收益；浮动价低于
64.50 美元/桶时，本公司每月需要向杰润公司支付与(64.50 美元/桶-浮动价)×40 万桶等额的
美元。
2008 年 4 月至 10 月期间，基于上述两份确认书，杰润公司向本公司支付了 210 万美元(折
合人民币 14,352,083.46 元)，本公司将收到款项计入“其他应付款”项目。
2008 年 11 月 6 日，杰润公司致函本公司，认为本公司于 2008 年 10 月 21 日发布的公告以
及 2008 年 10 月 29 日会谈中的表态，表明本公司有意不履行交易，已构成违约并宣布终止
交易。本公司复函杰润公司，表明本公司从未作出无意继续履行交易的表示，并认为杰润
公司单方面解除合同、并且拒绝支付第一份确认书项下截至 2008 年 10 月应付本公司的款
项，已构成违约，宣布终止交易。虽然双方终止确认书及交易的理由不同，但对确认书和
交易已经终止这一事实并无分歧。交易终止后，杰润公司致函要求本公司赔偿交易终止损
- 52 -
失，同时另函表示希望以商业方式解决争议。本公司回函不予接受杰润公司提出的损失赔
偿要求，同时另函同意进行和谈。后双方进行多轮磋商和交涉，未达成一致意见。2009 年
11 月 27 日，本公司收到安理国际律师事务所的信函，信函对前述事项进行了描述并要求本
公司赔偿杰润公司计 79,962,943.00 美元的损失及截至 2009 年 11 月 27 日的利息 3,736,958.66
美元。本公司于 2010 年 1 月 25 日回函不予接受杰润公司提出的损失赔偿要求。
2011 年 3 月 31 日，杰润公司再次致函本公司，称就本公司拖欠其 79,962,943.00 美元及自
2008 年 11 月 6 日起算之利息事宜，愿意继续与本公司合作共同解决此事，并邀请本公司提
出解决此事的建议，同时，杰润公司强调其保留对此事的所有权利。本公司于 2011 年 4 月
6 日回函不予认可杰润公司提出的损失赔偿要求，并愿意应杰润公司的邀请在不影响双方权
利的基础上进行商谈。
2012 年 2 月 6 日，杰润公司再次致函本公司，要求本公司支付拖欠款 83,699,901.66 美元及
相关利息。本公司于 2012 年 2 月 10 日回函不予认可杰润公司提出的损失赔偿要求，并要
求杰润公司向本公司支付第 165723967102.11 号确认书下于 2008 年 10 月产生的应付款
300,000.00 美元及自 2008 年 11 月 7 日起的利息，且愿意应杰润公司的邀请在不影响双方权
利的基础上进一步商谈以解决此事。本公司管理层判断如协商不成，不排除双方通过司法
途径解决争议的可能。
2013 年本公司董事会认为：
(1)两份确认书及交易已被交易双方终止；
(2)本事项的进展存在诸多不确定因素，现阶段无法对将来可能的解决方式及结果进行估计；
(3)鉴于最终结果目前不能合理可靠估计，因此不应在 2013 年上半年度财务报表中确认预计
负债。
本公司董事会将根据上述事项进展情况及时复核相关会计处理。
(八) 承诺事项
1、资本承诺
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
已签约但尚未于财务报表中确认的
- 购建长期资产承诺 408,083.64 1,270,920.99
- 对外投资承诺 - 8,000,000.00
合计 408,083.64 9,270,920.99
2、经营租赁承诺
至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：人民币元
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年 3,346,786.63 3,515,510.00
资产负债表日后第 2 年 3,250,646.50 1,400,586.63
资产负债表日后第 3 年 1,427,596.50 1,427,596.50
以后年度 63,846,397.05 65,009,429.93
合计 71,871,426.67 71,353,123.06
- 53 -
(九) 分部报告
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为供电及供热、燃油贸易、污泥干化、房地产开发及工程劳
务 5 个报告分部。本集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一
致。
单位：人民币元
供电及供热 燃油贸易 房地产开发 污泥干化 工程劳务 分部间相互抵减 合计
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
营业收入
对外交易收入 541,723,411.81 683,303,929.65 2,512,675.99 2,475,963.08 - - 20,730,847.11 19,582,305.83 510,000.00 480,000.00 - - 565,476,934.91 705,842,198.56
分部间交易收入 12,059,576.53 8,717,583.57 - - - - - - -12,059,576.53 -8,717,583.57 - -
分部营业收入合计 553,782,988.34 692,021,513.22 2,512,675.99 2,475,963.08 - - 20,730,847.11 19,582,305.83 510,000.00 480,000.00 -12,059,576.53 -8,717,583.57 565,476,934.91 705,842,198.56
分部费用 905,260,576.23 1,141,130,621.07 4,931,786.47 4,868,613.25 - - 15,741,501.53 13,406,992.63 2,603,236.96 2,667,335.56 -13,365,267.64 -11,454,371.66 915,171,833.55 1,150,619,190.85
管理费用 34,894,061.16 38,800,099.17 4,757,335.47 4,180,157.09 1,906,806.84 3,244,846.29 1,814,229.85 2,401,269.26 1,820,548.22 1,971,939.12 - - 45,192,981.54 50,598,310.93
财务费用 91,499,050.82 104,270,482.65 -1,276,462.48 -1,060,078.78 13,599,331.97 802,852.95 1,837,606.87 1,531,684.43 -3,502,155.98 -4,292,484.79 -152,042.92 48,182.61 102,005,328.28 101,300,639.07
投资收益 - - - - - - - - - - - - - -
营业利润 -477,870,699.87 -592,179,689.67 -5,899,983.47 -5,512,728.48 -15,506,138.81 -4,047,699.24 1,337,508.86 2,242,359.51 -411,629.20 133,210.11 1,457,734.03 2,688,605.48 -496,893,208.46 -596,675,942.29
营业外收入 382,582,903.13 473,729,449.12 13,300.00 410,940.17 284,939.31 171,250.02 133,750.02 - - - - 383,165,093.32 474,161,438.45
营业外支出 10,000.00 18,598.81 19,166.00 - - - - - - - - 10,000.00 37,764.81
利润总额 -95,297,796.74 -118,468,839.36 -5,899,983.47 -5,518,594.48 -15,095,198.64 -3,762,759.93 1,508,758.88 2,376,109.53 -411,629.20 133,210.11 1,457,734.03 2,688,605.48 -113,738,115.14 -122,552,268.65
所得税 - 593,707.44 - - - - - - 44,939.46 - - - 638,646.90
净利润 -95,297,796.74 -119,062,546.80 -5,899,983.47 -5,518,594.48 -15,095,198.64 -3,762,759.93 1,508,758.88 2,376,109.53 -411,629.20 88,270.65 1,457,734.03 2,688,605.48 -113,738,115.14 -123,190,915.55
- 54 -
(十) 母公司财务报表项目注释
1、应收账款
(1)应收账款按种类披露：
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款 - - - - - - - -
单项金额不重大以及单项
金额重大但单独进行减值
测试后未发生减值的应收
账款 639,658,493.43 100 - - 589,569,090.03 100 - -
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - -
合计 639,658,493.43 100 - - 589,569,090.03 100 - -
应收账款账龄分析如下：
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
比例 比例
账龄 金额 (%) 坏账准备 账面价值 金额 (%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 399,520,365.81 62.46 - 399,520,365.81 397,683,293.41 67.45 - 397,683,293.41
1至2年 240,097,300.00 37.54 - 240,097,300.00 191,882,907.62 32.55 - 191,882,907.62
2至3年 37,938.62 0.01 - 37,938.62 - - - -
3 年以上 2,889.00 - - 2,889.00 2,889.00 - - 2,889.00
合计 639,658,493.43 100.00 - 639,658,493.43 589,569,090.03 100.00 - 589,569,090.03
(2)年末本公司无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款。
(3)本报告期应收账款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
(4)应收账款金额前五名单位情况
单位：人民币元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额比例(%)
深圳市财政局 政府部门 558,409,507.62 1 年以内 87.30
广东省电网公司 非关联客户 80,836,120.71 1 年以内 12.64
深圳大学 非关联客户 281,204.00 1 年以内 0.04
深圳市南山肉联厂 非关联客户 90,677.40 1 年以内 0.01
广东新安职业技术学院 非关联客户 17,708.00 1 年以内 0.00
合计 639,635,217.73 100.00
55 - -
2、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露：
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
种类 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款 22,677,404.46 1.48 22,677,404.46 87.83 22,677,404.46 1.6 22,677,404.46 100
单项金额不重大以及单项金
额重大但单独进行减值测试
后未发生减值的其他应收款 1,502,335,869.01 98.17 - - 1,389,601,552.60 98.02 - -
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款 5,362,330.44 0.35 3,140,957.25 12.17 5,362,330.44 0.38 3,140,957.25 58.57
合计 1,530,375,603.91 100.00 25,818,361.71 100.00 1,417,641,287.50 100.00 25,818,361.71 1.82
其他应收款账龄分析如下：
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
比例
账龄 金额 (%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 560,967,828.19 36.66 - 560,967,828.19 448,233,511.78 31.62 - 448,233,511.78
1至2年 253,063,347.15 16.54 - 253,063,347.15 253,063,347.15 17.85 - 253,063,347.15
2至3年 43,771,156.40 2.86 - 43,771,156.40 43,771,156.40 3.09 - 43,771,156.40
3 年以上 672,573,272.17 43.95 25,818,361.71 646,754,910.46 672,573,272.17 47.44 25,818,361.71 646,754,910.46
合计 1,530,375,603.91 100.00 25,818,361.71 1,504,557,242.20 1,417,641,287.50 100.00 25,818,361.71 1,391,822,925.79
(2)年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款：
单位：人民币元
其他应收款内容 账面余额 计提坏账准备金额 计提比例 理由
应收押金 3,278,632.28 1,404,953.09 45% 逾期无法收回
应收宿舍款 2,083,698.16 1,736,004.16 55% 逾期无法收回
合计 5,362,330.44 3,140,957.25 59%
(3)本报告期其他应收款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款
项。
(4)其他应收款金额前五名单位情况
单位：人民币元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
深中开发公司 本公司之子公司 755,155,885.26 1 年以内至三年以上 49.34
中山电力公司 本公司之子公司 551,275,129.37 1 年以内至三年以上 36.02
中山房地产置业有限公司 本公司之子公司 84,750,000.00 1 年以内 5.54
东莞唯美公司 本公司之子公司 83,250,522.09 1 年以内至三年以上 5.44
深南电环保公司 本公司之子公司 21,814,864.33 1 年以内 1.43
合计 1,496,246,401.05 97.77
56 - -
3、长期股权投资
长期股权投资明细如下：
单位：人民币元
在被投资单位 减
在被投资 在被投资 本年计
核算方 2012 年 12 月 31 2013 年 6 月 30 持股比例与表 值
被投资单位 投资成本 增(减)变动 单位持股 单位表决 提减值 本年现金红利
法 日余额 日余额 决权比例不一 准
比例(%) 权比例(%) 准备
致的说明 备
协孚供油公司 成本法 26,650,000.00 26,650,000.00 - 26,650,000.00 50 50 不适用 - - -
新电力公司 成本法 71,270,000.00 71,270,000.00 - 71,270,000.00 75 75 不适用 - - -
中山电力公司 成本法 410,740,000.00 410,740,000.00 - 410,740,000.00 55 55 不适用 - - -
工程公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 60 60 不适用 - - -
唯美电力公司 成本法 115,319,049.76 115,319,049.76 - 115,319,049.76 40 40 不适用 - - -
深南新加坡公司 成本法 6,703,800.00 6,703,800.00 - 6,703,800.00 100 100 不适用 - - -
环保公司 成本法 55,300,000.00 55,300,000.00 - 55,300,000.00 70 70 不适用 - - -
深中开发公司 成本法 - - - - 75 75 不适用 - - -
深中置业公司 成本法 - - - - 75 75 不适用 - - -
江西核电公司 成本法 49,315,000.00 49,315,000.00 8,000,000.00 57,315,000.00 5 5 不适用 - - -
合计 741,297,849.76 741,297,849.76 8,000,000.00 749,297,849.76 - - -
减：减值准备 - - -
长期股权投资净额 741,297,849.76 8,000,000.00 749,297,849.76
57 - -
4、固定资产
单位：人民币元
2012 年 12 月 31 日账 2013 年 6 月 30 日账面
项目 面余额 本年增加 本年减少 余额
一、账面原值合计： 1,454,388,719.03 620,575.43 - 1,455,009,294.46
其中：房屋及建筑物 101,120,907.32 - - 101,120,907.32
机器设备 1,298,400,992.42 504,746.37 - 1,298,905,738.79
运输工具 16,349,068.89 - - 16,349,068.89
其他设备 38,517,750.40 115,829.06 - 38,633,579.46
二、累计折旧合计： 1,162,289,544.55 6,209,120.73 - 1,168,498,665.28
其中：房屋及建筑物 54,832,100.48 2,020,634.66 - 56,852,735.14
机器设备 1,059,871,276.50 3,881,499.08 - 1,063,752,775.58
运输工具 14,879,173.99 43,380.00 - 14,922,553.99
其他设备 32,706,993.58 263,606.99 - 32,970,600.57
三、固定资产账面净值合计 292,099,174.48 286,510,629.18
其中：房屋及建筑物 46,288,806.84 44,268,172.18
机器设备 238,529,715.92 235,152,963.21
运输工具 1,469,894.90 1,426,514.90
其他设备 5,810,756.82 5,662,978.89
四、减值准备合计 13,089,737.80 - - 13,089,737.80
其中：房屋及建筑物 - - - -
机器设备 13,089,737.80 - - 13,089,737.80
运输工具 - - - -
其他设备 - - - -
五、固定资产账面价值合计 279,009,436.68 273,420,891.38
其中：房屋及建筑物 46,288,806.84 44,268,172.18
机器设备 225,439,978.12 222,063,225.41
运输工具 1,469,894.90 1,426,514.90
其他设备 5,810,756.82 5,662,978.89
5、营业收入、营业成本
(1)营业收入
单位：人民币元
项目 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
主营业务收入 132,378,837.12 336,421,818.94
其他业务收入 11,806,253.39 8,048,366.37
营业成本 323,163,492.48 533,917,664.37
(2)主营业务(分行业)
单位：人民币元
行业名称 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
58 - -
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
能源行业 132,378,837.12 323,069,677.52 336,421,818.94 529,483,326.41
(3)主营业务(分产品)
单位：人民币元
2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电力销售 131,562,065.17 322,651,790.37 333,283,480.20 525,796,231.87
热力销售 816,771.95 417,887.15 3,138,338.74 3,687,094.54
合计 132,378,837.12 323,069,677.52 336,421,818.94 529,483,326.41
(4)主营业务(分地区)
单位：人民币元
2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
境内 132,378,837.12 323,069,677.52 336,421,818.94 529,483,326.41
(5)本公司前五名客户的营业收入情况
单位：人民币元
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例(%)
广东省电网公司 131,562,065.17 91.25
新电力公司 7,023,037.20 4.87
深南电环保公司 4,545,023.57 3.15
深圳大学 699,352.50 0.49
中彩能源管理服务有限公司 63,332.50 0.04
合计 143,892,810.94 99.80
6、现金流量表补充资料
单位：人民币元
补充资料 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -43,728,542.80 20,006,178.82
加：资产减值准备 - -
固定资产折旧 6,209,120.73 30,158,307.74
无形资产摊销 663,794.16 704,963.70
长期待摊费用摊销 24,994.08 24,994.08
财务费用(收益) 68,038,686.24 25,245,086.79
59 - -
投资损失(收益) - -
存货的减少(增加) -2,155,641.11 17,740,593.06
经营性应收项目的减少(增加) -136,923,004.58 305,525,100.14
经营性应付项目的增加(减少) 456,708,266.61 -97,349,008.32
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 348,837,673.33 302,056,216.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金及现金等价物的年末余额 354,811,794.41 297,440,484.94
减：现金及现金等价物的年初余额 204,114,395.05 303,150,447.89
现金及现金等价物净增加额 150,697,399.36 -5,709,962.95
7、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务
采购商品/接受劳务情况表
单位：人民币元
2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
关联交易定价方式及决
关联方 关联交易内容 占同类交易金额的 占同类交易金额的
策程序 金额 金额
比例(%) 比例(%)
按主管部门发布的价格
协孚供油公司 仓储与运输费 440,465.76 100.00 725,028.04 100.00
或参照市场价格
按主管部门发布的价格
新电力公司 采购燃料 130,180,642.74 30.79 78,984,589.65 13.77
或参照市场价格
出售商品/提供劳务情况表
单位：人民币元
2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 占同类交易金额 占同类交易金额
金额 金额
的比例(%) 的比例(%)
按主管部门发布的价格或参照
新电力公司 烟气使用费 851,347.20 100.00 47,293.06 100.00
市场价格
东莞唯美电力公 按主管部门发布的价格或参照
租赁材料 - - 16,028.35 100.00
司 市场价格
按主管部门发布的价格或参照
环保公司 销售冷却水 2,309,109.86 100.00 3,346,931.62 100.00
市场价格
按主管部门发布的价格或参照
环保公司 租赁土地 906,000.00 100.00 906,000.00 100.00
市场价格
LNG 及非标柴油 按主管部门发布的价格或参照
环保公司 1,329,913.71 100.00 - -
使用费 市场价格
60 - -
(2)关联托管情况
受托管理情况表：
单位：人民币元
委托方名称 受托方名称 交易类型 受托资产情况 受托起始日 受托终止日 托管收益定价依据 确认的托管收益
二、十、十一号 根据发电量按 0.025
新电力公司 本公司 托管收益 2013.01.01 2013.6.30 6,171,690.00
发电机组 元/千瓦时计算确定
二、十、十一号 根据发电量按 0.025
新电力公司 本公司 托管收益 2012.01.01 2012.6.30 3,580,237.50
发电机组 元/千瓦时计算确定
二、十、十一号 按照新电力机组发
新电力公司 本公司 成本分摊 2013.01.01 2013.6.30 3,576,812.95
发电机组 电量分摊
二、十、十一号 按照新电力机组发
新电力公司 本公司 成本分摊 2012.01.01 2012.6.30 1,378,596.45
发电机组 电量分摊
二、十、十一号 按照新电力机组发
新电力公司 本公司 费用分摊 2013.01.01 2013.6.30 13,405,060.31
发电机组 电量分摊
二、十、十一号 按照新电力机组发
新电力公司 本公司 费用分摊 2012.01.01 2012.6.30 5,781,962.71
发电机组 电量分摊
注：根据 2003 年 12 月 23 日本公司与新电力公司签订的《深圳新电力实业有限公司发
电机组资产托管经营合同》，新电力公司拥有的 2#、10#、11#机组资产的经营管理
全部托管给本公司。委托经营的内容包括：生产计划、发电调度、电量计量及代
销、电费代收和设备安全运行管理等工作以及消耗物料和检修、维修所需备品备
件的采购、库存及管理、发电设备和设施的日常维护、消缺以及大中修理工程的
组织管理和质量监督、发电设备的技术创新和技术改造等工作。
对于发电所需燃料，新电力公司采购后均交予本公司统筹使用，并根据新电力公
司拥有机组的燃料实际耗用量列支成本。
对于大修理费和备件，按照托管合同统一由本公司进行采购，实际发生时将可归
属于相应机组的成本计入新电力公司的机组成本。
对于不可直接归属于新电力公司机组的费用(如水电费、共用资产折旧、人员工资
等)，新电力公司与本公司按照发电量的比例进行分摊。
本公司及新电力公司系按照上述分摊办法申报纳税。
61 - -
(3)关联担保情况
单位：人民币元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
本公司 唯美电力公司 200,000,000.00 2013.06.03 2014.06.03 否
本公司 唯美电力公司 100,000,000.00 2013.05.02 2014.05.02 否
本公司 唯美电力公司 75,000,000.00 2013.06.17 2014.05.29 否
本公司 唯美电力公司 131,360,000.00 2012.08.28 2013.08.28 否
本公司 唯美电力公司 50,000,000.00 2013.05.31 2014.05.31 否
本公司 中山电力公司 100,000,000.00 2012.08.03 2013.08.03 否
本公司 中山电力公司 70,000,000.00 2013.01.14 2014.01.14 否
本公司 中山电力公司 20,000,000.00 2013.05.15 2013.08.15 否
本公司 中山电力公司 5,000,000.00 2013.05.17 2014.05.17 否
本公司 环保公司 16,000,000.00 2009.11.03 2017.09.30 否
本公司 环保公司 20,000,000.00 2012.09.13 2013.09.13 否
本公司 新电力公司 100,000,000.00 2012.12.14 2013.12.13 否
本公司 新电力公司 100,000,000.00 2012.12.20 2013.12.20 否
本公司 新电力公司 200,000,000.00 2012.11.26 2014.02.24 否
(4)关联方资金拆借
单位：人民币元
2013 年 6 月 30 日余
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
额
拆入
工程公司 60,000,000.00 2012.11.21 2013.11.25 60,000,000.00
工程公司 4,000,000.00 2013.02.09 2014.02.09 4,000,000.00
工程公司 9,400,000.00 2013.02.10 2014.02.10 9,400,000.00
工程公司 25,000,000.00 2012.12.06 2013.12.05 25,000,000.00
协孚供油公司 6,000,000.00 2012.07.18 2013.07.18 6,000,000.00
协孚供油公司 15,000,000.00 2012.08.30 2013.08.30 15,000,000.00
协孚供油公司 9,000,000.00 2013.02.10 2014.02.10 9,000,000.00
协孚供油公司 5,000,000.00 2012.11.16 2013.11.15 5,000,000.00
唯美电力公司 16,500,000.00 2012.11.01 2013.11.01 16,500,000.00
新电力公司 130,000,000.00 2012.12.07 2013.12.07 130,000,000.00
新电力公司 80,000,000.00 2013.03.29 2014.03.29 80,000,000.00
深中开发公司 20,000,000.00 2012.12.31 2013.12.31 20,000,000.00
深中开发公司 10,000,000.00 2013.02.10 2014.02.10 10,000,000.00
拆出
深中开发公司 545,250,000.00 2012.12.31 2013.12.31 545,250,000.00
深中置业公司 84,750,000.00 2013.06.24 2014.06.24 84,750,000.00
唯美电力公司 71,571,959.87 2011.07.15 2013.07.15 71,571,959.87
62 - -
中山电力公司 55,000,000.00 2013.03.26 2014.03.26 55,000,000.00
中山电力公司 55,000,000.00 2013.03.28 2014.03.28 55,000,000.00
中山电力公司 55,000,000.00 2013.03.30 2014.03.30 55,000,000.00
中山电力公司 23,000,000.00 2012.09.08 2013.09.08 23,000,000.00
中山电力公司 100,000,000.00 2012.12.20 2013.12.20 100,000,000.00
中山电力公司 100,000,000.00 2013.01.11 2014.01.11 100,000,000.00
中山电力公司 40,000,000.00 2012.09.05 2013.09.05 40,000,000.00
中山电力公司 10,000,000.00 2012.09.06 2013.09.06 10,000,000.00
环保公司 10,000,000.00 2013.01.08 2014.01.08 10,000,000.00
环保公司 5,000,000.00 2013.06.18 2014.06.18 5,000,000.00
(5)资金占用费
单位：人民币元
关联交
关联交易
关联方 交易类型 易定价 2013 年 1-6 月发生额 2012 年 1-6 月发生额
内容
原则
工程公司 资金占用费 利息支出 注 3,418,234.68 2,889,935.12
协孚公司 资金占用费 利息支出 注 1,158,404.45 1,051,057.77
唯美电力公司 资金占用费 利息支出 注 574,071.68 3,820,562.22
中山电力公司 资金占用费 利息收入 注 16,100,365.62 23,818,124.00
唯美电力公司 资金占用费 利息收入 注 2,159,087.46 2,373,644.30
深中开发公司 资金占用费 利息收入 注 19,332,880.48 18,291,045.37
深中置业公司 资金占用费 利息收入 注 108,762.50
-
注：资金占用费按照同档次银行流动资金借款利率计算。
(6)关联方应收应付款项
应收关联方款项
单位：人民币元
项目名称 关联方 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
其他应收款 深中开发公司 755,155,885.26 735,826,164.78
中山电力公司 551,275,129.37 565,174,763.75
唯美电力公司 83,250,522.09 81,102,663.74
环保公司 21,814,864.33 1,610,545.01
协孚供油公司 6,279,375.00 6,279,649.17
深南新加坡公司 212,337.56 144,340.87
兴德盛公司 54,626.53 48,576.08
63 - -
中山房地产置业有限公司 84,858,762.50 -
应收股利 新电力公司 597,875,904.41 597,875,904.41
工程公司 56,264,962.17 56,264,962.17
应付关联方款项
单位：人民币元
项目名称 关联方 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
预收款项 能源股份 14,586,000.00 14,586,000.00
应付账款 协孚供油公司 106,174.17 516,000.25
其他应付款 新电力公司 692,845,612.12 618,314,078.53
唯美电力公司 23,859,642.09 23,285,570.41
工程公司 108,231,413.61 104,937,178.93
协孚供油公司 36,586,098.25 36,543,715.07
兴德盛公司 1,648,814.50 1,677,095.25
(十一) 补充资料
1、非经常性损益明细表
单位：人民币元
2013 年 1-6 月发生 2012 年 1-6 月发
项目
额 生额
非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标
1,478,830.68 133,750.02
准定额或定量享受的政府补助除外)
债务重组损益 - -
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -
天然气进口增值税返还 10,739,822.79 29,672,435.72
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 460,940.17 260,474.50
所得税影响额 - -
少数股东权益影响额(税后) -3,334,681.88 -6,839,516.02
合计 9,344,911.76 23,227,144.22
2、净资产收益率及每股收益
单位：人民币元
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -6.78% -0.17 不适用
64 - -
扣除非经常性损益后归属于公司
-7.40% -0.18 不适用
普通股股东的净利润
65 - -