深圳南山热电股份有限公司二○○六年度中期报告全文
公告编号：2006－42
二○○六年八月二十二日
目 录
一、重要提示及释义 2
二、上市公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 5
四、董事、监事和高级管理人员情况 7
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 11
七、财务报告（未经审计） 13、15-49
八、其他数据 13
九、备查文件 14
一、重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 董事未出席名单
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未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
赵效 因公未能出席 魏文德
于春玲 因公未能出席 魏文德
仲澄溧 因公未能出席 王建彬
李立 因公未能出席 王建彬
刘占军 因公未能出席 黄速建
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1.4 本公司2006年度中期财务报告未经审计。
1.5 公司董事长魏文德先生、总经理傅博先生及财务总监陆小平先生、财务部部长陈学顺先生声明：保证2006年度中期报告中财务报告的真实、完整。
1.6 本报告分别以中、英文编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
释义：
公司、本公司：指深圳南山热电股份有限公司。
协孚公司：指公司持股50%的深圳协孚供油有限公司。
新电力公司：指公司直接和间接持股100%的深圳新电力实业有限公司。
工程公司：指公司持股60%的深圳深南电燃机工程技术有限公司。
深南电（中山）公司：指公司持股80%的深南电（中山）电力有限公司。
深南电（东莞）公司：指公司持股55%的深南电（东莞）唯美电力有限公司。
南山热电厂：指公司二级机构深圳南山热电股份有限公司南山热电厂。
中山南朗电厂：指深南电（中山）电力有限公司中山南朗电厂。
东莞高埗电厂：指深南电（东莞）唯美电力有限公司东莞高埗电厂。
指定报刊：指《证券时报》、《中国证券报》和《文汇报》。
中国证监会：指中国证券监督管理委员会。
元：除特别说明之外，本报告中财务数据或金额单位的本位币均指人民币元。
二、上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
① 法定中文名称：深圳南山热电股份有限公司
法定英文名称：Shenzhen Nanshan Power Station Co., Ltd
② 股票上市交易所：深圳证券交易所
A股简称及代码：G南电，000037
B股简称及代码：深南电B，200037
③ 注册地址：中国深圳市南山区月亮湾大道18号
办公地址：中国深圳市南山区华侨城汉唐大厦16、17楼
邮政编码：518053
公司网址：http://www.nsrd.com.cn
电子信箱：public@nspower.com.cn
④ 法定代表人：魏文德
⑤ 董事会秘书：胡 琴
电话及传真：0755-26003683、26003684
电子信箱：investor@nspower.com.cn
股证事务代表：胡 琴
联系地址：广东省深圳市南山区华侨城汉唐大厦17楼
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《文汇报》
中期报告备置地点：公司董事会秘书处
⑦ 其他有关资料
首次注册日期：1990年4月6日
首次注册地点：深圳市南山区南山角咀
变更后注册地点：深圳市南山区月亮湾大道18号
企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第101591号
税务登记号码：粤税外字440305930100069号（14）
聘请的会计师事务所名称、办公地址：
境内：广东羊城会计师事务所有限公司
地址：广东省广州市东风中路410号健力宝大厦二十五楼
境外：罗兵咸永道会计师事务所
地址：香港铜锣湾希慎道十号新宁大厦二十三楼
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（%）
流动资产 1,960,172,049. 1,134,816,772 72.73
94 .24
流动负债 3,048,250,522. 2,114,981,349 44.13
10 .52
总资产 5,206,398,498. 4,230,486,281 23.07
11 .51
股东权益（不含少数股 1,485,391,332. 1,525,373,197 -2.62
东权益） 88 .90
每股净资产 2.71 2.78 -2.52
调整后的每股净资产 2.58 2.70 -4.44
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上
） 年同期增减（
%）
净利润 -39,859,999.11 25,879,154.13 -254.02
扣除非经常性损益后的 -218,162,452.9 19,197,470.13 -1,236.41
净利润 2
每股收益 -0.073 0.047 -255.32
每股收益（注） -0.398 0.035 -1,236.41
净资产收益率 -2.68% 1.70% 减少4.38个百
分点
经营活动产生的现金流 -407,959,535.0 38,889,618.90 -1,149.02
量净额 8
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2.2.2 非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
1、补贴收入 186,797,680.00
2、营业外收支净额 -146,000.00
3、所得税影响 -8,349,226.19
合计 178,302,453.81
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按《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》计算的指标
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利润指标 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.1034 -0.1020 -0.2804 -0.2804
营业利润 -0.1617 -0.1596 -0.4384 -0.4384
净利润 -0.0268 -0.0265 -0.0727 -0.0727
扣除非经常性损益后的净利 -0.1469 -0.1449 -0.3981 -0.3981
润
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2.2.3 国内外会计准则差异
净资产（千元） 净利润（千元）
（截止2006年6月30日） （2006年1-6月）
按中国会计准则计算 1,485,391 -39,860
遵照国际会计准则作出的调整：
根据香港财务报告准则影响调整
可供出售财务资产之重估 -17,966 0
按国际会计准则计算 1,467,425 -39,860
三、股本变动及股东情况
3.1 股本变动情况表
单位：股
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内容 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
数量 比 配 送股 公 增 其 小计 数量 比
例 股 积 发 他 例
（ 金 （%
% 转 ）
） 股
一、有 243,26 44 -15,21 -15,218 228,05 41.
限售条 8,480 .4 8,143 ,143 0,337 62
件股份 0
1、国家
持股
2、国有 243,25 44 -15,22 -15,221 228,03 41.
法人持 2,179 .3 1,969 ,969 0,210 61
股 9
3、其他
内资持
股
其中：
境内法
人持股
境内自 16,301 0. +3,826 +3,826 20,127 0.0
然人持 01 1
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
二、无 220,94 40 +15,21 +15,218 236,16 43.
限售条 9,110 .3 8,143 ,143 7,253 10
件股份 2
1、人民 64,829 11 +15,21 +15,218 80,047 14.
币普通 ,839 .8 8,143 ,143 ,982 61
股 3
2、境内 156,11 28 156,11 28.
上市的 9,271 .4 9,271 49
外资股 9
3、境外
上市的
外资股
4、其他
三、非 83,748 15 83,748 15.
上市外 ,408 .2 ,408 28
资股 8
四、股 547,96 10 547,96 100
份总数 5,998 0 5,998
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注：① 报告期公司股份结构发生变动系公司实施股权分置改革方案所致；
② 有限售条件股份中境内自然人持股为高级管理人员持股。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件(单位：股)
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序 有限售条件股东名 持有的有 可上市交 新增可上市 限售条件
号 称 限售条件 易时间 交易股份数
股份数量 量
1 深圳市广聚电力投 118,800,6 2007年3月 27,398,300 法定条件
资有限公司 36 28日
2008年3月 27,398,300
28日
2009年3月 64,004,036
28日
2 深圳市能源集团有 59,187,39 2007年3月 27,398,300 法定条件
限公司 1 28日
2008年3月 27,398,300
28日
2009年3月 4,390,791
28日
3 深圳国电科技发展 50,042,18 2007年3月 27,398,300 法定条件
有限公司 3 28日
2008年3月 22,643,883
28日
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3.2 前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
截至报告期末，公司股东总数为28,326户，其中A股股东16,992户，B股股东11,334户。
单位：股
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股东总数 28,326
前10名股东持股情况
股东名称 股东 持股比 持股总数 持有有限 质押或
性质 例 售条件股 冻结的
份数量 股份数
量
深圳市广聚电力投资有限 国有 21.68% 118,800, 118,800, 0
公司 股东 636 636
香港南海洋行（国际）有 外资 15.28% 83,748,4 0 0
限公司 股东 08
深圳市能源集团有限公司 国有 10.80% 59,187,3 59,187,3 0
股东 91 91
腾达置业有限公司 外资 9.52% 52,147,3 0 0
股东 48
深圳国电科技发展有限公 国有 9.13% 50,042,1 50,042,1 0
司 股东 83 83
MORGANSTANLEYINT'L(CHIN 其他 4.74% 25,996,0 0 未知
A)-FIRM 24
中山市高领投资有限公司 其他 2.49% 13,631,6 0 未知
36
TOYOSECURITIESASIALIMIT 其他 0.63% 3,475,76 0 未知
ED-A/CCLIENT. 7
内藤证券株式会社 其他 0.56% 3,073,01 0 未知
8
金榜证券控股有限公司 其他 0.41% 2,259,55 0 未知
9
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
腾达置业有限公司 52,147,348 境内上市外资股
MORGANSTANLEYINT'L(CHIN 25,996,024 境内上市外资股
A)-FIRM
中山市高领投资有限公司 13,631,636 人民币普通股
TOYOSECURITIESASIALIMIT 3,475,767 境内上市外资股
ED-A/CCLIENT.
内藤证券株式会社 3,073,018 境内上市外资股
金榜证券控股有限公司 2,259,559 境内上市外资股
GUOTAIJUNANSECURIESHONG 1,497,500 境内上市外资股
KONGLIMITED
南方证券(香港)有限公司 1,400,000 境内上市外资股
AIZAWASECURITIESCO.,LTD 1,205,557 境内上市外资股
ABNAMROBANKNV 1,135,798 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致 前10名股东中，第3名股东深圳市能源集团有限
行动的说明 公司，间接持有第2名股东香港南海洋行（国际
）有限公司100%股权。其他社会公众股东，公
司未知是否存在关联关系或属于一致行动人。
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3.3 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
四、董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
孙守林 总工程师 16,301 20,127 股权分置改革获送股
份
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4.2 报告期内，董事、监事及高级管理人员未发生变化。
五、管理层讨论与分析
5.1 报告期经营情况
上半年，国际市场燃油价格叠创新高，燃料成本占公司下属各电厂发电生产总成本的比例已高达90%，与此同时，南山热电厂（含新电力公司）机组年度大修任务繁重、中山南朗电厂和东莞高埗电厂临时电价较低等困难，也给公司日常经营带来了极大的挑战。面对严峻的外部环境，在认真贯彻“安全至上、成本领先、效益为本”经营理念的基础上，公司根据外部形势的变化适时调整各下属控股企业的生产经营策略，制订了详细的生产经营计划和具体的应对措施，并不断完善公司规范化运作模式，进一步加强预算化监控管理水平，深入开展开源节流工作，为实现全年度各项经营目标奠定了基础。此外，公司还积极加强与各地政府有关部门的联系沟通，争取电费补贴等各项优惠政策，以最大限度地抵消外部恶劣经营环境所带来的不利影响，并认真做好中山、东莞项目的手续完善工作。
（1）电力生产情况
按照董事会年初确定的电力生产经营原则，公司下属各电力生产企业根据油价与上网电价补贴情况，科学安排发电生产，动态调整每季度甚至每月的发电量。一季度，受到上网电价与油价严重倒挂以及机组大修影响，电力生产仅完成年度计划的21.51%；三月份后，随着中山、东莞两地政府大用户直供政策的落实和南山热电厂及新电力公司的大修机组陆续恢复投运，发电生产形势明显好转，发电量显著提高，截至报告期末，已完成本年度生产计划的48.18%。与此同时，公司在继续狠抓生产安全的基础上，强调资产、财务、投资、人身、车辆等全方位的安全管理，各下属控股企业报告期内均保持了良好的安全记录。
① 南山热电厂（含新电力公司）上半年完成发电量160,761.45万千瓦时，由于机组大修原因，较上年同期减少21.73%。报告期内，收到该厂2005年度9-12月份发电补贴9,533.55万元、2006年度1-3月份发电补贴9,146.22万元。具体情况请参考公司2006年第一季度报告和7月28日刊登的相关公告。
② 中山南朗电厂上半年完成发电量54,446.49万千瓦时，由于公司在高油价下控制发电生产，较上年同期减少12.31%。根据中山市政府相关文件，今年1－4月，在临时电价0.457元/千瓦时（含税）的基础上，每月给予中山南朗电厂电价补贴0.183元/千瓦时，补贴后的电价为0.64元/千瓦时（含税）；5－6月，在临时电价0.457元/千瓦时（含税）的基础上，每月给予中山南朗电厂电价补贴0.333元/千瓦时，补贴后的含税电价为0.79元/千瓦时（含税）。具体情况请参考公司于2006年5月29日和7月28日刊登的相关公告。
③ 东莞高埗电厂已经于2006年3月正式投入商业运行，上半年共完成发电量41,707.00万千瓦时。根据东莞市政府的相关文件，今年3－4月，在临时电价0.457元/千瓦时（含税）的基础上，每月补贴0.283元/千瓦时，补贴后的电价为0.74元/千瓦时（含税）；5－6月，在临时电价0.457元/千瓦时（含税）的基础上，每月补贴0.333元/千瓦时，补贴后的电价为0.79元/千瓦时（含税）。具体情况请参考公司于2006年6月26日刊登的相关公告。
（2）非电力生产情况
① 新电力公司燃机热电联产项目已通过广东省经济贸易委员会热电联产机组的审核认定，上半年实现对外供汽量共计21.168万吨，已完成年度计划供汽量的50.4%。
② 工程公司上半年为东莞东城东兴电厂、东莞通明电厂提供保运服务，以及内蒙古苏里格电厂的调试、保运及燃机安装技术指导，并承接了北京正东电子动力集团有限公司S206B集中供热项目调试工程；同时，积极拓展海内外燃机电站工程建设、服务项目。
③ 协孚公司上半年共完成油品销售36.14万吨。
（3）发电燃料成本变动情况
上半年，国际市场燃料油价格不断攀升且居高不下，公司计入生产成本的重油平均油料费为3,029.33元/吨（不含增值税），同比上升30.07%，较上年全年上升19.35%；轻油平均油料费为4,245.80元/吨（不含增值税），同比上升21.63%，较上年全年上升14.69%，本期油料费比上年同期共计增加21,824.95万元。
（4）年度检修情况
南山热电厂（含新电力公司）2006年度设备大修于2005年11月5日正式拉开帷幕，先后进行了#5/#6炉、#6机大修，#7/#9机扩大性小修，化学水处理设备大修，#1/#2机大修及#10/#11机中修，实际发生费用2,082.96万元。
（5）油改气项目进展情况
经过公司积极不懈的努力，南山热电厂（含新电力公司）油改气项目已获得深圳市发改局核准立项，2005年10月10日报经董事会批准实施。该项目原计划今年9月份竣工，由于设备到货延迟等原因，公司正加紧各项工程建设工作，计划年底完成全部厂内外天然气系统改造。届时，该厂将具备燃用天然气发电的条件。
与此同时，公司计划于年内启动中山南朗电厂的油改气工程，为此，公司一方面加强与拥有天然气资源方的广泛联系沟通，另一方面，积极寻找管道天然气以外的其他替代气源，寻求政府及社会各界支持，力求早日解决困扰公司下属发电厂的燃料与环保问题。
（6）经营指标完成情况
报告期内，公司累计完成发电量256,914.94万千瓦时，实现主营业务收入160,083.76万元，比上年同期增长5.87%，主营业务成本175,391.22万元，比上年同期增长23.35%；实现主营业务利润-15,362.24万元；在获得政府发电补贴合计18,679.77万元后，实现净利润-3,986.00万元，每股收益-0.073元。
5.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业 主营业 主营业 主营业 主营业务收 主营业务 主营业
或分产 务收入 务成本 务利润 入比上年同 成本比上 务利润
品 率（%） 期增减（% 年同期增 率比上
） 减（%） 年同期
增减（%
）
电力、 156,748 172,689 -10.17 8.10 22.04 减少12.
蒸汽、 .86 .95 59个百
热水的 分点
生产和
供应业
其他行 3,334.9 2,701.2 19.00 -46.21 290.86 减少69.
业 0 7 85个百
分点
主营业务分产品情况
电力生 151,374 167,901 -10.92 4.40 18.66 减少13.
产 .63 .95 34个百
分点
蒸汽生 5,374.2 4,788.0 10.91 － － 增加10.
产 3 0 91个百
分点
工程承 289.18 511.61 -76.92 -95.34 -25.97 减少165
包 .77个百
分点
其他 3,045.7 2,189.6 28.11 － － 增加28.
2 6 11个百
分点
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5.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％
）
深圳 103,849.58 -18.60
中山 31,492.35 33.32
东莞 24,741.83 －
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5.4 参股公司经营情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
参股公司名称 安徽省铜陵深能发电有限公司
本期贡献的投资 0.00 占上市公司净利 0.00
收益 润的比重
参股 经营范 电力生产，向电网销售
公司 围
净利润 -2,026.01
参股公司名称 深圳市能源环保工程有限公司
本期贡献的投资 0.00 占上市公司净利 0.00
收益 润的比重
参股 经营范 从事垃圾焚烧发电及其它环保设施的投资，环保相关设备
公司 围 购销
净利润 -1,351.43
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5.5 公司投资情况
（1）募集资金投资情况
报告期内，公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到本报告期使用的情况。
（2）非募集资金投资情况
① 东莞高埗电厂项目：由深南电（东莞）公司投资建设的两台套（装机容量2×18万千瓦）燃气－蒸汽联合循环发电机组，已于2006年3月13日晚正式投入商业运行。
② 油改气工程项目：南山热电厂（含新电力公司）油改气工程项目经公司第四届董事会第十七次会议审议通过，于2006年1月15日正式动工。公司计划利用跨年度大修期间，完成南山热电厂（含新电力公司）天然气支管线供气系统的工程建设和下属燃机的机组改造，使其具备燃用天然气发电的能力。
5.6 报告期主营业务盈利能力（毛利率）-9.60%，比上年度-0.22%负增加9.38个百分点，主要原因系国际油品市场价格持续走高，使公司发电所耗用的燃料成本大幅上升。
六、重要事项
6.1 公司治理结构情况
公司治理的实际情况符合中国证监会等监管部门发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。公司已按照《上市公司治理准则》构建了法人治理结构，在经营活动中严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》及相关法律法规的规定。
报告期内，公司继续健全各项内控制度，并将根据新《公司法》、《证券法》以及《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》（2006 年修订）的规定，结合自身实际情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等文件进行修订。
6.2 报告期内实施的利润分配方案及执行情况
公司2005年年度股东大会审议通过的2005年度利润分配方案：本年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。鉴于国际市场油价居高不下导致公司发电燃料成本大幅上升，公司2005年未分配利润将用于补充公司日常经营所需的流动资金。
公司2006年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
6.3 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
6.4 报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
6.5 报告期内公司无重大关联交易事项，日常关联交易如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联交易类 关联人 2006年1-6月金 2005年1-6月金
别 额 额
码头卸油 深圳月亮湾油料港务有限 707.00万元 221.53万元
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：该日常关联交易的具体情况请参考公司于2006年6月9日发布的相关公告。
6.6 报告期内，公司、董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、及深圳证券交易所公开谴责的情况。
6.7 重大担保
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关
对象 （协议签 行完毕 联方担保
名称 署日） （是或否
）
－ － － － － － －
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A 0.00
）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担 54,896.15
保发生额合计
报告期末对控股子公司担 20,627.15
保余额合计（B）
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 20,627.15
担保总额占公司净资产的 13.89%
比例
其中：
为股东、实际控制人及其 0.00
关联方提供担保的金额（C
）
直接或间接为资产负债率 20,627.15
超过70％的被担保对象提
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％ 0.00
部分的金额（E）
上述三项担保金额合计*（ 20,627.15
C+D+E）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内，公司对控股子公司担保情况的明细请参考本中期报告全文第46页会计报表附注中的相关内容。
6.8 关联债权债务往来
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上市公司的 上市公司向关联方 关联方向上市公司提
关系 提供资金 供资金
发生额 余额 发生额 余额
深圳市月亮湾 联营公司 － － 10.54 10.54
仁合实业有限
公司
深圳月亮湾油 股东方深圳市 － － -37.81 266.82
料港务有限公 能源集团有限
司 公司间接持股
公司
深圳市能源集 股东方 － － -0.22 54.52
团有限公司
合计 － － -27.49 331.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。
6.9 重大合同及其履行情况
（1）报告期内，除新电力公司将余热发电项目的资产托管给公司负责经营管理外，公司未托管、承包、租赁其他公司资产，亦无其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
（2）报告期内公司无其他重大合同情况。
（3）在报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理的情况。
6.10 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺为法定承诺。此外，报告期内，公司或持股5%以上（含5%）股东没有发生或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
七、财务报告（未经审计）
7.1 审计意见
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务报告 √未经审计□审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2 公司2006年度中期财务报告（未经审计）（附后）
7.3 本报告期将深圳协孚供油有限公司纳入会计报表合并范围。
八、其他数据
8.1 资产减值准备明细表
编制单位：深圳南山热电股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账准备 21,892,9 38,128,6 60,021,6
合计 59.49 79.01 38.50
其中：应收账
款
其他应收款 21,892,9 38,128,6 60,021,6
59.49 79.01 38.50
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投
资
债券投资
三、存货跌价 6,843,69 6,843,69
准备合计 4.05 4.05
其中：库存商
品
原材料 6,843,69 6,843,69
4.05 4.05
四、长期投资
减值准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
五、固定资产
减值准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
六、无形资产 1,652,77 1,652,77
减值准备合计 2.45 2.45
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备合计
八、委托贷款
减值准备合计
九、总计 30,389,4 38,128,6 68,518,1
25.99 79.01 05.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：魏文德 主管会计机构负责人：傅博 会计机构负责人：陆小平
8.2 报告期内，公司聘任的境内、外会计师事务所均未发生变化。
九、备查文件
9.1 载有法定代表人亲笔签名的2006年度中期报告文本。
9.2 载有法定代表人、总经理、财务总监签名并盖章的会计报表。
9.3 报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《文汇报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
9.4 最近经股东大会审议通过的公司章程。
9.5 查阅地点：公司董事会秘书处。
深圳南山热电股份有限公司
董 事 会
二○○六年八月二十二日
资产负债表
2006年6月30日
编制单位：深圳南山热电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 2006年6月30日 2005年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 452,323,57 129,343,9 307,526,50 115,467,36
4.78 37.73 5.01 8.01
短期投资
应收票据
应收股利 412,215,9 392,473,63
11.17 1.88
应收利息
应收账款 702,513,24 323,055,6 229,231,54 195,170,33
2.80 48.40 1.29 8.78
减：应收账款坏帐准
备
应收账款净额 702,513,24 323,055,6 229,231,54 195,170,33
2.80 48.40 1.29 8.78
其他应收款 273,014,38 121,237,3 132,068,01 119,893,14
5.64 51.22 9.14 4.85
减：其他应收款坏帐 60,021,638 20,640,42 21,892,959 20,646,295
准备 .50 8.44 .49 .40
其他应收款净额 212,992,74 100,596,9 110,175,05 99,246,849
7.14 22.78 9.65 .45
预付账款 4,068,363. -11,212,5 39,195,534 19,904,631
41 00.30 .83 .92
应收补贴款
存货 551,819,07 295,365,5 430,329,26 247,999,65
4.39 16.41 4.16 4.63
待摊费用 36,455,047 31,519,52 18,358,867 15,145,065
.42 3.72 .30 .82
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,960,172, 1,280,884 1,134,816, 1,085,407,
049.94 ,959.91 772.24 540.49
长期投资：
长期股权投资 85,021,580 731,358,5 97,285,190 839,278,53
.64 87.76 .25 7.07
长期债权投资
长期投资合计 85,021,580 731,358,5 97,285,190 839,278,53
.64 87.76 .25 7.07
固定资产：
固定资产 4,330,684, 1,560,431 3,244,641, 1,558,982,
867.71 ,687.94 228.67 918.00
减：累计折旧 1,307,895, 1,008,704 1,140,824, 979,851,18
178.82 ,764.26 213.24 7.49
固定资产净值 3,022,789, 551,726,9 2,103,817, 579,131,73
688.89 23.68 015.43 0.51
减：固定资产减值准
备
固定资产净额 3,022,789, 551,726,9 2,103,817, 579,131,73
688.89 23.68 015.43 0.51
工程物资
在建工程 44,224,920 8,080,008 836,498,99 2,473,840.
.73 .48 7.77 22
固定资产清理 29,895.00 277.00
固定资产合计 3,067,044, 559,807,2 2,940,316, 581,605,57
504.62 09.16 013.20 0.73
无形资产及其他资产
：
无形资产 78,883,895 36,710,46 41,887,597 41,861,101
.82 1.52 .55 .28
长期待摊费用 6,340,427. 5,122,016 7,244,668. 6,181,656.
35 .18 53 06
其他长期资产
无形资产及其他资产 85,224,323 41,832,47 49,132,266 48,042,757
合计 .17 7.70 .08 .34
递延税款：
递延税款借项 8,936,039. 8,936,039 8,936,039. 8,936,039.
74 .74 74 74
资产总计 5,206,398, 2,622,819 4,230,486, 2,563,270,
498.11 ,274.27 281.51 445.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（续）
2006年6月30日
编制单位：深圳南山热电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 2006年6月30日 2005年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 1,950,505, 449,522,8 1,139,522, 139,522,80
661.66 00.00 800.00 0.00
应付票据 551,636,89 367,986,1 586,368,49 412,550,00
7.58 68.37 1.32 0.00
应付账款 207,099,72 11,049,78 119,206,35 50,634,637
5.28 5.23 8.08 .53
预收账款 129,720,05 400,000.00
9.68
应付工资 14,395,825 5,945,876 9,555,250. 2,417,767.
.05 .98 55 00
应付股利 9,155.55 9,155.55 9,075.35 9,075.35
应交税金 -95,685,79 -39,071,4 -42,014,39 -49,205,54
9.87 91.99 5.73 9.66
其他应交款 78,373.98
其他应付款 45,869,453 294,480,0 81,113,515 433,379,03
.27 00.27 .29 3.90
预提费用 7,837,009. 1,767,534. 200,313.13
92 66
预计负债
一年内到期的长期负 236,784,16 219,052,72
债 0.00 0.00
其他流动负债
流动负债合计 3,048,250, 1,089,922 2,114,981, 989,508,07
522.10 ,294.41 349.52 7.25
长期负债：
长期借款 475,368,36 417,234,37
2.55 4.55
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 475,368,36 417,234,37
2.55 4.55
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,523,618, 1,089,922 2,532,215, 989,508,07
884.65 ,294.41 724.07 7.25
少数股东权益 197,388,28 172,897,35
0.58 9.54
股东权益：
股本 547,965,99 547,965,9 547,965,99 547,965,99
8.00 98.00 8.00 8.00
减：已归还投资
股本净额 547,965,99 547,965,9 547,965,99 547,965,99
8.00 98.00 8.00 8.00
资本公积 343,721,13 287,371,1 343,721,13 287,371,13
2.43 32.43 2.43 2.43
盈余公积 410,151,78 342,052,5 410,151,78 342,052,56
9.63 65.73 9.63 5.73
其中：法定公益金 135,145,70 93,662,62 135,145,70 93,662,627
2.11 7.48 2.11 .48
未分配利润 183,674,27 355,507,2 223,534,27 396,372,67
8.73 83.70 7.84 1.96
其中：现金股利
外币报表折算差异 -121,865.9
1
股东权益合计 1,485,391, 1,532,896 1,525,373, 1,573,762,
332.88 ,979.86 197.90 368.12
负债和股东权益总计 5,206,398, 2,622,819 4,230,486, 2,563,270,
498.11 ,274.27 281.51 445.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 傅博 财务负责人： 陈学顺 复核： 甘宝山 制表人： 张建平
利润表
2006年1－6月
编制单位：深圳南山热电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入 1,600,837 671,746,1 1,512,011 767,537,
,591.57 30.51 ,663.98 728.58
减：主营业务成本 1,753,912 796,336,6 1,421,905 832,502,
,174.02 86.57 ,010.63 308.99
主营业务税金及附加 547,779.0 0.00 3,213,890 46,909.7
3 .68 0
二、主营业务利润 -153,622, -124,590, 86,892,76 -65,011,
361.48 556.06 2.67 490.11
加：其他业务利润 7,340,970 21,180,45 7,254,596 27,576,4
.24 3.65 .28 02.93
减：营业费用 3,125,094 0.00
.81
管理费用 34,715,09 15,766,80 30,316,67 14,883,4
2.77 0.88 5.55 12.68
财务费用 56,117,21 11,839,26 37,288,32 9,575,75
4.16 8.76 4.19 2.35
三、营业利润 -240,238, -131,016, 26,542,35 -61,894,
792.98 172.05 9.21 252.21
加：投资收益 6,680,000 -88,177,6 6,905,326 83,655,1
.00 70.02 .13 40.78
补贴收入 186,797,6 186,797,6 8,774,570 8,774,57
80.00 80.00 .00 0.00
营业外收入 4,000.00 0.00 7,114.00
减：营业外支出 150,000.0 120,000.0 2,100,000 1,070,00
0 0 .00 0.00
四、利润总额 -46,907,1 -32,516,1 40,129,36 29,465,4
12.98 62.07 9.34 58.57
减：所得税 8,959,646 8,349,226 9,055,914
.33 .19 .95
少数股东本期损益 -16,006,7 0.00 5,194,300
60.20 .26
五、净利润 -39,859,9 -40,865,3 25,879,15 29,465,4
99.11 88.26 4.13 58.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
1、出售、处置部门或被投
资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 傅博 财务负责人： 陈学顺 复核： 甘宝山 制表人： 张建平
利润分配表
2006年1－6月
编制单位：深圳南山热电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
合并数 母公司 合并数 母公司
一、净利润 -39,859, -40,865,3 25,879,15 29,465,4
999.11 88.26 4.13 58.57
加：上年未分配利润 223,534, 396,372,6 507,962,8 624,890,
277.84 71.96 42.07 764.88
其他转入
二、可供分配的利润 183,674, 355,507,2 533,841,9 654,356,
278.73 83.70 96.20 223.45
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取利润归还投资
三、可供股东分配的利润 183,674, 355,507,2 533,841,9 654,356,
278.73 83.70 96.20 223.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 273,982,9 273,982,
99.00 999.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 183,674, 355,507,2 259,858,9 380,373,
278.73 83.70 97.20 224.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 傅博 财务负责人： 陈学顺 复核： 甘宝山 制表人： 张建平
现金流量表
2006年1－6月
编制单位：深圳南山热电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,029,739,00 1,076,184,1
9.50 72.80
收到的税费返还 319,218.60 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 138,433,826. 208,965,526
78 .25
现金流入小计 2,168,492,05 1,285,149,6
4.88 99.05
购买商品、接受劳务支付的现金 2,448,651,60 1,151,794,9
8.61 50.85
支付给职工以及为职工支付的现金 48,848,806.2 32,907,659.
6 06
支付的各种税费 50,411,411.4 8,257,073.6
8 5
支付的其他与经营活动有关的现金 28,539,763.6 373,387,235
1 .55
现金流出小计 2,576,451,58 1,566,346,9
9.96 19.11
经营活动产生的现金流量净额 -407,959,535 -281,197,22
.08 0.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,830,246.25 1,830,246.2
收回的现金净额 5
收到的其他与投资活动有关的现金 7,510,906.40
现金流入小计 9,341,152.65 1,830,246.2
5
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 308,329,187. 5,667,564.8
支付的现金 28 8
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 308,329,187. 5,667,564.8
28 8
投资活动产生的现金流量净额 -298,988,034 -3,837,318.
.63 63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 31,308,725.6
1
借款所收到的现金 2,099,881,26 340,000,000
4.81 .00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2,131,189,99 340,000,000
0.42 .00
偿还债务所支付的现金 1,210,164,12 30,000,000.
8.14 00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 69,426,245.0 11,088,779.
6 63
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,279,590,37 41,088,779.
3.20 63
筹资活动产生的现金流量净额 851,599,617. 298,911,220
22 .37
四、汇率变动对现金的影响 145,022.26 -111.96
五、现金及现金等价物净增加额 144,797,069. 13,876,569.
77 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表（续）
2006年1－6月
编制单位：深圳南山热电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -39,859,999. -40,865,388
11 .26
加：少数股东损益 -16,006,760.
20
计提的资产减值准备 -5,866.96 -5,866.96
固定资产折旧 167,070,965. 28,853,576.
58 77
无形资产摊销 5,823,931.75 5,150,639.7
6
长期待摊费用摊销 1,584,316.71 1,059,639.8
8
待摊费用减少（减：增加） -18,096,180. -16,374,457
12 .90
预提费用增加（减：减少） 6,069,475.26 -200,313.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 56,117,214.1 11,839,268.
6 76
投资损失（减：收益） -6,680,000.0 88,177,670.
0 02
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -121,489,810 47,365,861.
.23 78
经营性应收项目的减少（减：增加） -540,972,217 -98,087,807
.58 .49
经营性应付项目的增加（减：减少） 98,485,395.6 -308,110,04
6 3.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 -407,959,535 -281,197,22
.08 0.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 452,323,574. 129,343,937
78 .73
减：现金的期初余额 307,526,505. 115,467,368
01 .01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 144,797,069. 13,876,569.
77 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 傅博 财务负责人： 陈学顺 复核： 甘宝山 制表人： 张建平
会计报表附注
一、公司的一般情况及业务活动
公司经深圳市人民政府办公厅深府办复[1993]897号文批准，由外商投资企业改组为股份制企业，注册资本为人民币180,000,000.00元。公司在实施1994年度每10股送1股红股、1997年度资本公积每10股转增8股、2000年度配股1,366.6万股以及每10股送2.5股、资本公积每10股转增2.5股后，注册资本为人民币547,965,998.00元。
公司主要生产经营供电、供热；提供相关技术咨询和技术服务，经营期限至2010年4月。
公司下属现有控股子公司：深南能源（新加坡）有限公司、香港兴德盛有限公司（以下简称兴德盛公司）、深圳新电力实业有限公司（以下简称新电力公司）、深南电（中山）电力有限公司（以下简称深南电中山公司）、深圳深南电燃机工程技术有限公司（以下简称深南电工程公司）、深南电（东莞）唯美电力有限公司（以下简称深南电东莞公司）。
公司对各控股子公司的控股情况如下：
深南能源（新加坡）有限公司成立于1997年10月，公司原持有深南能源（新加坡）有限公司65%股权，2001年3月29日，经国家对外贸易经济合作部[2001]外经贸发展海函字第591号文批准，公司以一元新加坡币的名义价格受让深圳市深南石油（集团）有限公司持有深南能源（新加坡）有限公司35%股份出资权，即31.5万美元，公司持有深南能源（新加坡）有限公司100%股权。
香港兴德盛有限公司（原名为南山热电（香港）有限公司）为深南能源（新加坡）有限公司在香港投资设立的全资子公司，公司间接持有其100%股权。
深圳新电力实业有限公司（原名深圳市新电力实业有限公司）成立于2000年12月，公司原持有深圳市新电力实业有限公司51%股权，2001年9月19日公司与兴德盛公司签定股权转让合同，转让其在深圳市新电力实业有限公司持有51％股权中的25%股权。转让后，深圳市新电力实业有限公司名称变更为深圳新电力实业有限公司，属合资经营（港资）公司，公司持有注册资本人民币5,750万元中的1,495万元，占26%股权。由于兴德盛公司为深南能源（新加坡）有限公司在香港投资设立的全资子公司，公司间接持有新电力公司25%股权，共计持有51%股权。2003年2月18日，公司与深圳市金碧湾投资发展有限公司（以下简称金碧湾公司）签署《股权转让合同书》，依据该合同规定，公司按5,632万元人民币受让金碧湾公司持有的新电力公司49%股权，2003年3月25日，公司2003年度第三次临时股东大会审议通过关于受让该项股权的议案，转让后，公司直接持有新电力公司75%股权。由于兴德盛公司为深南能源（新加坡）有限公司在香港投资设立的全资子公司，公司间接持有新电力公司25%股权，共计持有100%股权。2005年11月，新电力公司以盈余公积5,635万元按各股东原持股比例转增股本，注册资本变更为人民币11,385万元。
深南电（中山）电力有限公司成立于2003年12月12日，由公司与兴德盛公司、中山市电力开发公司共同出资组建，属合资经营（港资）公司。深南电中山公司原注册资本人民币9,920万元，其中本公司持有55%的股权、兴德盛公司持有25%的股权、中山市电力开发公司持有20%的股权；2004年6月，深南电中山公司注册资本增加至人民币19,840万元，各股东持有股权比例维持不变；2005年5月深南电中山公司注册资本增加至29,760万元，2005年12月再次增资至注册资本人民币39,680万元，各股东维持原有股比。由于兴德盛公司为公司间接持股100%的子公司，故公司共计持有深南电中山公司80%股权。
深圳深南电燃机工程技术有限公司成立于2004年2月24日，由公司和南港动力工程（香港）有限公司共同出资组建，属合资经营（港资）公司。深南电工程公司注册资本人民币1,000万元，其中公司持有其60%股权，南港动力工程（香港）有限公司持有其40%股权。
深南电（东莞）唯美电力有限公司成立于2004年10月20日，由公司、兴德盛公司、新元有限公司、东莞市唯美陶瓷工业园有限公司、广东省东莞市高埗工业总公司共同出资组建，属中外合资经营公司。深南电东莞公司原注册资本USD1,199万元，其中公司持有其40%股权，兴德盛公司持有其15%股权；2005年3月深南电东莞公司的注册资本增加至USD2,395万元，2005年12月再次增资至USD3,504万元，各股东维持原有股比。由于兴德盛公司为公司间接持股100%的子公司，故公司共计持有深南电东莞公司55%股权。
二、公司主要会计政策、会计估计
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币，境外子公司的记账本位币为该子公司所在地货币。
4、记账基础和计价原则
公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币折算
公司发生外币业务时，按业务发生期间的市场汇率将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照会计报表决算日的市场汇率折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的差额计入财务费用。
6、各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法。
公司境外子公司财务报表的资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币。“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示。折算后资产类项目和负债类项目、所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差异在“未分配利润”项目后单独列示。
利润及利润分配表中有关反映发生额的项目采用合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。
7、现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
8、短期投资
(1)公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。
(2)公司于报告期末对短期投资采用成本与市价孰低法计价，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
9、坏账核算
公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。
坏账的确认标准是：(1)有确凿证据表明款项不能收回的，如债务单位已撤销、破产；(2) 有证据表明款项收回的可能性不大，如债务单位资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务；(3)逾期3年以上的应收款项。
公司根据董事会的决定，依据债务单位的实际财务状况、偿债能力等相关信息，确定坏账准备计提的具体方法如下：
(1)应收账款按以下账龄及比例计提坏账准备：
应收账款账龄 提取比例
1年以内 0%
1年~2年 5%
2年~3年 10%
3年以上 20%
对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大的提高计提比例。
(2) 其他应收款采用账龄分析法提取坏账准备，具体计提比例参照应收账款坏账准备的计提标准。
10、存货
公司的存货包括各类原材料、低值易耗品等。
公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。
各类原材料在取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。
低值易耗品采用一次摊销法核算。
公司的期末存货按成本与可变现净值孰低计价。按单个存货项目的成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。
11、长期投资
(1)长期债权投资
公司的长期债权投资按取得时的实际成本计价，债券的利息收入采用权责发生制原则核算，债券的溢价或折价采用直线法摊销。
(2)长期股权投资
公司的长期股权投资按实际成本计价。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对于投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上的，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽未达到50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。
股权投资差额的摊销，合同有规定投资期限的，按投资期限摊销。无投资期限的，初始投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；反之，初始投资成本低于享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积——股权投资准备。
(3)长期投资减值准备
公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。
公司报告期内未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
12、固定资产和折旧
公司将使用期限在1年以上，单位价值在人民币2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、器具等资产，作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留10%的残值，其中燃气轮发电机组采用按预计总发电小时的工作量法提取折旧；其余固定资产按预计使用年限，采用直线法提取折旧。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。
已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
13、在建工程
公司的在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，包括属于该项固定资产尚未交付使用前发生的借款利息，并于达到预定可使用状态时结转为固定资产。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。
公司在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在下列一项或若干项情况，按单项在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计未来３年内不会重新开工的在建工程；
B、项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来经济利益具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用资本化的确认
A、购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
B、因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化期间
A、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。若中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
C、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止其借款费用的资本化。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为当期购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。每期利息和折价或溢价摊销的资本化金额，不得超过当期为购建固定资产的专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
15、无形资产
无形资产按实际取得的成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。其中：
(1)公司内土地使用权，包括土地开发费、土地价款及市政建设配套费用， 自1992年9月至2010年4月（经营期结束）平均摊销。
(2)公司外（位于广东省惠州市大亚湾经济技术开发区妈庙村新桥水库东侧12,400平方米）土地使用权，自1994年10月至2010年4月（经营期结束）平均摊销。
(3)公司8、9号发电机组网络费及用水增容费，自机组投入运作分10年平均摊销。
公司在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在下列一项或若干项情况的，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
A、无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大影响；
B、无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
C、其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16、长期待摊费用
公司的长期待摊费用按实际发生支出入账，开办费在开始正常生产经营当月一次摊入当期费用，其他长期待摊费用按项目的预计受益期平均摊销。
17、收入确认原则
(1)销售商品的收入：公司的主营业务是电力、热汽的销售，销售收入以当地供电局抄表或用户终端抄表，并获得对方确认、取得索取收款权利时确认。
(2)工程承包收入：工程合同在具备以下条件时，公司根据完工百分比法确认工程承包收入：1)合同总收入能够可靠地计量；2)与合同相关的经济利益能够流入公司。
(3)提供劳务的收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。
18、所得税的会计处理方法
公司的企业所得税采用纳税影响会计法核算。
19、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响金额
公司报告期内不存在会计政策、会计估计的变更。
20、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响
公司报告期内不存在重大会计差错更正。
21、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法
公司的合并会计报表是按照财政部［1995］11号文《合并会计报表暂行规定》以及财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，将母公司持有超过50％以上（不含50％）表决权的权益性资本的子公司、被母公司实质控制的其他投资企业纳入合并会计报表的合并范围，在汇总公司及所有纳入合并范围的子公司个别会计报表的基础上，对公司与子公司以及子公司之间的经济业务进行充分抵销后编制而成。
三、主要税项
1、流转税及附加
(1)流转税
应税项目 税 种 税率
电力销售收入 增值税 17%
热汽销售收入 增值税 13%
工程承包收入 营业税 3%
劳务收入 营业税 5%
(2) 城市维护建设税
按流转税税额的1%计算和缴纳。
2、企业所得税
公司及纳入报表合并范围的子公司按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定缴纳企业所得税。企业所得税的适用税率为15%。
四、控股子公司及合营企业
1、截至资产负债表日止，公司控股的子公司及其合并范围：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册资本 经营范围 母公司实 母公 合并 是
（万元） 际投资额( 司投 范围 否
万元) 资比 内控 纳
例 股比 入
例 合
并
范
围
深南能源（新 新加坡币 燃气机轮机备 USD90 100% 100% 是
加坡）有限公 150 件及中外合资
司 自用燃料油代
理
香港兴德盛有 HKD20 出入口贸易 100% 是
限公司
深圳新电力实 RMB11,38 余热利用的技 RMB8,538. 75% 100% 是
业有限公司 5 术开发和余热 75
利用发电
深南电（中山 RMB39,68 燃机发电、余 RMB21,824 55% 80% 是
）电力有限公 0 热发电、供电
司 和供热（不包
括供热管网）
项目
深圳深南电燃 RMB1,000 燃气、蒸汽联 RMB600 60% 60% 是
机工程技术有 合循环发电厂
限公司 （站）建设工
程的技术咨询
及相关运行设
备的维护和检
修
深南电(东莞) USD3,504 筹建天然气发 RMB11,538 40% 55% 是
唯美电力有限 电站的建设、 .26
公司 经营
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司投资的合营企业情况如下：
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企业名称 注册资 经营范围 本公司 占权 是否
本(人民 对其投 益比 纳入
币万元) 资额(人 例(%) 合并
民币万 范围
元)
深圳协孚供油有 5,330.0 组织柴油、重油、润 2,665.0 50% 是
限公司 0 滑油供应 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、合并报表范围变更情况：
本报告期将深圳协孚供油有限公司纳入会计报表合并范围。
五、合并会计报表有关数据说明(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
现金 725,633.54 541,031.32
银行存款 431,687,670.33 293,240,657.23
其他货币资金 19,910,270.91 13,744,816.46
452,323,574.78 307,526,505.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日外币余额列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 币别 外币金额 折算汇率 折合人民币金
额
现金 港币 92,194.27 1.0294 94,904.78
美元 49,957.66 7.9956 399,441.47
欧元 8,317.87 10.1313 84,270.84
银行存款 港币 1,176,840.70 1.0294 1,211,439.82
美元 149,055.96 7.9956 1,191,791.83
新加 232,443.88 5.0353 1,170,413.05
坡币
其他货币资金 美元 122,583.63 7.9956 980,129.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收账款
(1)按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30
账龄 金额 占应收账 坏账准备计 坏账准备
款总额的 提比例
比例
1年以内 702,513,242.80 100% 0% 0.00
702,513,242.80 100% 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31
账龄 金额 占应收账 坏账准备计 坏账准备
款总额的 提比例
比例
1年以内 229,231,541.29 100% 0% 0.00
229,231,541.29 100% 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)2006年6月30日余额中，没有持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(3)2006年6月30日余额较大的应收账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因
广东省广电集团有限公司深圳供电 231,593,468 一年以内 电费
分公司 .40
广东省广电集团有限公司 157,047,609 一年以内 电费
.12
东莞东城东兴热电有限公司 60,646,254. 一年以内 工程款
32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)应收账款较年初增加的主要原因系应收电费收入的增加。
3、其他应收款
(1)按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30
账龄 金额 占其他应收 坏账准备计 坏账准备
款总额的比 提比例
例
1年以内 140,817,527.45 51.58% 0%
1至2年 38,600,985.61 14.14% 5% 1,990,000.4
3
2至3年 6,792,618.85 2.49% 10% 679,261.89
3年以上 86,803,253.73 31.79% 20% 57,352,376.
18
合计 273,014,385.64 100.00% 60,021,638.
50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31
账龄 金额 占其他应收 坏账准备计 坏账准备
款总额的比 提比例
例
1年以内 80,557,562.87 61.00% 0%
1至2年 30,461,400.33 23.07% 5% 1,523,070.0
2
2至3年 58,134.79 0.04% 10% 5,813.48
3年以上 20,990,921.15 15.89% 20% 20,364,075.
99
132,068,019.14 100.00% 21,892,959.
49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)2006年6月30日余额中，没有持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(3)前五名金额合计194,528,352.19元，占2006年6月30日其他应收款总额的71.25%。
(4)2006年6月30日余额较大的其他应收款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 内容
中山中发电力有限公司 74,931,211.6 往来款
0
杭州锅炉集团有限公司 43,650,000.0 往来款
0
惠东协孚港口综合开发 42,635,513.8 往来款
有限公司 9
哈尔滨汽轮机厂有限责 19,000,000.0 往来款
任公司 0
惠州市大石湖开发项目 14,311,626.7 土地开发费用，已全额计提坏账
0
194,528,352.
19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)已全额计提坏账准备的其他应收款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 内容
惠州市大石湖开发项目 14,311,626.70 土地开发费用
南山区投资管理公司 5,895,738.00 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6)2006年6月30日外币余额列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币别 外币金额 折算汇率 折合人民币金额
美元 7,491,016.00 7.9956 59,895,167.53
港币 257,893.96 1.0294 265,476.04
新加坡币 4,187.50 5.0353 21,085.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
账龄 金额 占预付账 金额 占预付
款总额的 账款总
比例 额的比
例
1年以内 4,068,363.41 100% 38,804,215.83
1-2年 391,319.00 100%
4,068,363.41 100% 39,195,534.83 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)2006年6月30日余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(2)预付账款较年初减少的原因系预付采购备件和油品货款已结算。
5、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
金额 存货跌价 金额 存货跌价准
准备 备
原材料 558,293,6 6,843,694 436,794,90 6,843,694.
20.14 .05 4.45 05
低值易耗 369,148.3 378,053.76
品 0
558,662,7 6,843,694 437,172,95 6,843,694.
68.44 .05 8.21 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)公司期末对各类存货进行检查，其中三台PG5361B型燃机备件可变现净值较成本低，计提存货跌价准备6,843,694.05元。
(2)存货较年初增加的主要原因系燃油价格上涨和油品库存增加。
6、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
预付保险费用 5,955,529.92 2,505,285.93
预付场地租金 17,666.17 5,662.50
预付利息 2,537,163.05 3873816.17
待抵扣进项税款 27,319,895.30 11848384.69
其他 624,792.98 125,718.01
36,455,047.42 18,358,867.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期股权投资
(1)按项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减 2006.6.30
少
金额 减值 金额 减值
准备 准备
子公司
投资
合营企 22,228, 22,228,
业投资 609.61 609.61
联营企 3,171,1 3,171,180
业投资 80.64 .64
其他股 71,885, 9,965,00 81,850,40
权投资 400.00 0.00 0.00
97,285, 0.00 9,965,00 22,228, 85,021,58 0.00
190.25 0.00 609.61 0.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资明细列示如下：
①其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期 占被投资 投资金额 减值准备
限 公司注册
资本比例
安徽省铜陵深能发电有 10% 42,885,400
限责任公司 .00
深圳市能源环保工程有 10% 29,000,000
限公司 .00
惠东协孚港口综合开发 75% 6,465,000.
有限公司* 00
深圳市协亚实业有限公 20% 1,000,000.
司 00
深圳市石化油品保税贸 4% 2,500,000.
易有限公司 00
81,850,400 0.00
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②采用权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 初始投资 追加 被投资单 分得的 累计权益
额 投资 位权益增 现金红 增减额
额 减额 利额
深圳市月亮湾仁 2,400,00 771,180.6
合实业有限公司 0.00 4
2,400,00 0.00 771,180.6
0.00 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原值 2005.12.31 本期增加额 本
期
减
少
额
房屋及建 200,787,79 116,058,682
筑物 5.97 .24
机器设备 2,966,567, 954,597,056
603.20 .75
运输设备 27,508,738 15,723,111.
.31 05
其他设备 49,777,091 33
.19 5,
21
1.
00
3,244,641, 1,086,378,8 33
228.67 50.04 5,
21
1.
00
累计折旧 2005.12.31 本期增加额 本
期
减
少
额
房屋及建 46,125,467 53,898,957.
筑物 .10 47
机器设备 1,045,745, 99,588,920.
831.14 37
运输设备 13,444,004 10,420,734.
.09 18
其他设备 35,508,910 3,162,353.5
.91 6
1,140,824, 167,070,965
213.24 .58
净值 2,103,817,
015.43
━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值准备 2005.12.31 本期增加 本期减少额 2006.6.30
额
机器设备
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本期由在建工程完工转入固定资产805,697,025.94元。
(2) 深南电（东莞）唯美电力有限公司其中的一套燃机联合循环发电机组已被抵押给中国民生银行股份有限公司深圳分行，作为该公司30,000万元中期贷款合同的抵押物，贷款期限为5年。
(3)公司期末对各项固定资产进行检查，未发生应计提减值准备的情形，故公司报告期内未计提固定资产减值准备。
9、在建工程
(1)在建工程明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 资金来源 工程投入占 备注
预算的比例
%
以大代小中 1,218,000,00 自有资金及金 84.00% 注1
山工程 0.00 融机构贷款
东莞天然气 1,073,287,00 自有资金及金 76.73% 注2
燃机电厂项 0.00 融机构贷款
目
南山热电厂 73,540,000.0 自有资金及金 8.51% 注3
油改气工程 0 融机构贷款
其他零星工 其他来源
程
设备改造工 其他来源
程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注 1 ：以大代小中山工程为纳入报表合并范围的子公司深南电（中山）电力有限公司出资建设的两套PG9171E型燃气轮机、配套建设的余热锅炉和联合循环蒸汽发电机组，总装机容量为2*18万千瓦。该项目的第一套联合循环已于2005年1月1日正式投入商业运行，第二套联合循环已于2005年2月投入商业运行。目前该公司在建工程项目是办公楼、生产综合楼及相应配套的厂区道路、围墙工程，预计工程完工时间为2006年12月。
注 2 ：东莞天然气燃机电厂项目为纳入报表合并范围的子公司深南电（东莞）唯美电力有限公司出资建设的两套燃机联合循环发电机组（2*18万千瓦），该项目的第二套燃机联合循环发电机组已于2006年1月20日连续试运行成功，第一套燃机联合循环发电机组也于2006年1月22日试运行成功。两套燃机联合循环发电机组于2006年3月正式投入商业运行。
注 3 ：公司根据深发改[2005]573号文的批复，对下属南山热电厂现有的燃机—蒸汽联合循环机组进行改烧天然气的改造，油改气工程的总预算为7,354万元。油改气工程项目机组改造部分已在2006年上半年大修期全部完成；厂内、外改造工程由深南电工程公司承接和负责管理，已进入全面实施阶段，预计在本年底全部竣工。
(2)在建工程项目本期变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 2005.1 本期增 本期转入 其他减 2006.6.
称 2.31 加数 固定资产 少数 30
以大代 26,791 3,885, 30,677,
小中山 ,878.4 890.99 769.41
工程 2
东莞天 806,27 805,697, 577,875
然气燃 4,901. 025.94 .20
机电厂 14
项目
南山热 2,136, 4,119, 6,255,9
电厂油 792.88 139.00 31.88
改气工
程
其他零 321,11 321,117
星工程 7.00 .00
设备改 1,295, 5,096, 6,392,2
造工程 425.33 801.91 27.24
合计 836,49 13,422 805,697, 0.00 44,224,
8,997. ,948.9 025.94 920.73
77 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)在建工程所包含的借款费用资本化金额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 2005.12 本期增 本期转入 其他 2006.6.
称 .31 加数 固定资产 减少 30
数
东莞天 21,701, 21,701,0
然气燃 079.14 79.14
机电厂
项目
以大代 3,270,7 654,955 3,925,7
小中山 81.33 .28 36.61
工程
合计 24,971, 654,955 21,701,0 0.00 3,925,7
860.47 .28 79.14 36.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)公司期末对在建工程逐项进行检查，未发生应计提减值准备的情形，故公司报告期内未计提在建工程减值准备。
10、无形资产
(1)无形资产明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原值 剩余摊销 备注
年限
公司内土地开发费 购买 32,947,542.2 3.83
0
公司外土地使用权 购买 13,686,392.6 3.83
2
余热利用技改项目优 购买 50,000,000.0 3.50
先收益权 0
东莞公司土地使用权 购买 37,000,000.0 49.6
0
协孚公司土地使用权 购买 14,445,242.1 7.56
4
用友软件 购买 34,900.00 2.80
档案软件 购买 3,376.07 3.75
148,117,453.
03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无形资产本期变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.1 本期增 本期摊 累计摊 2006.6.3
2.31 加 销 销 0
公司内 4,535, 523,27 28,935, 4,011,75
土地开 028.06 2.30 786.44 5.76
发费
公司外 3,992, 460,70 10,154, 3,532,03
土地使 739.97 0.82 353.47 9.15
用权
余热利 33,333 4,166, 20,833, 29,166,6
用技改 ,333.2 666.64 333.39 66.61
项目优 5
先收益
权
东莞公 0.00 37,000 308,33 308,333 36,691,6
司土地 ,000.0 3.35 .35 66.65
使用权 0
协孚公 5,820, 361,13 8,986,1 5,459,09
司土地 230.02 1.00 43.12 9.02
使用权
用友软 23,626 3,490. 14,763. 20,136.6
件 .63 02 39 1
档案软 2,869. 337.62 844.05 2,532.02
件 64
41,887 42,820 5,823, 69,233, 78,883,8
,597.5 ,230.0 931.75 557.21 95.82
5 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)无形资产减值准备本期变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.3 本期增加 本期转回 2006.6.30
1
公司外土 1,652,772 1,652,772.
地使用权 .45 45
1,652,772 0.00 0.00 1,652,772.
.45 45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司期末对各项无形资产进行检查，其中公司外（位于广东省惠州市大亚湾经济技术开发区妈庙村新桥水库东侧12,400平方米）土地使用权的市价下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复，计提减值准备1,652,772.45元。
11、长期待摊费用
(1)长期待摊费用明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销
年限
总部装修费 4.67 9,881,499.6 2.42
9
燃机公司装修费 5.00 1,518,589.2 3.00
3
管修工程沟维 2.25 51,675.59 1.75
4-7#罐防腐保温 1.42 116,166.81 0.92
5#罐修补及防腐保温 1.50 51,073.94 1.00
1#3#油罐改造工程 1.58 68,553.45 1.08
输油管沟维修工程 1.83 64,350.00 1.33
管沟维修款 2.08 94,471.72 1.58
信息费 2.00 993,085.70 1.50
12,839,466.
13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期待摊费用本期变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12 本期增加 本期摊销 累计摊销
.31 额 额 额
总部装 6,181,6 1,059,639 4,759,48
修费 56.06 .88 3.51
燃机公 1,063,0 151,858.9 607,435.
司装修 12.47 2 68
费
管修工 28,708.55 11,483.52 34,450.5
程沟维 6
4-7#罐 34,166.85 34,166.85 116,166.
防腐保 81
温
5#罐修 17,024.78 17,024.78 51,073.9
补及防 4
腐保温
1#3#油 25,257.45 21,648.00 64,944.0
罐改造 0
工程
输油管 29,250.00 17,550.00 52,650.0
沟维修 0
工程
管沟维 49,125.40 22,673.16 68,019.4
修款 8
信息费 496,542.5 248,271.6 744,814.
0 0 80
7,244,6 680,075.5 1,584,316 6,499,03
68.53 3 .71 8.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、递延税款借项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
各项减值准 4,206,011. 4,206,011.
备 35 35
未付工资及 4,730,028. 4,730,028.
奖金 39 39
8,936,039. 8,936,039.
74 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
信用借款 1,480,022,800.0 1,009,522,800.00
0
保证借款 470,482,861.66 130,000,000.00
1,950,505,661.6 1,139,522,800.00
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日外币余额列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币别 外币金额 折算汇率 折合人民币金额
美元 12,000,000.00 7.88 94,522,800.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 421,948,571.17 514,568,491.32
商业承兑汇票 129,688,326.41 71,800,000.00
551,636,897.58 586,368,491.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
应付油款 68,547,134.00 88,908,402.32
应付工程款 126,437,909.57 22,307,651.17
其他 12,114,681.71 7,990,304.59
207,099,725.28 119,206,358.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日余额中没有欠持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
16、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
协孚公司预收货款 129,720,059.68
内蒙古苏里格燃气发电有限责 400,000.00
任公司
129,720,059.68 400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日余额中没有欠持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
17、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
境内上市的人民币普通股股东 9,155.55 9,075.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计缴标准 2006.6.30 2005.12.31
增值税 应税收入的17% -100,858,573.9 -51,183,589.51
4
所得税 15% 8,032,795.27 10,686,318.31
城市维护建设税 流转税的1% 1,134,136.93 1,251,624.68
营业税 应税收入的3%、 645,157.66 1,867,646.76
5%
个人所得税 -4,654,409.20 -5,024,264.74
房产税 15,093.41 387,868.77
-95,685,799.87 -42,014,395.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006.6.30 2005.12.31
教育费附加 450.00
堤围防护费 应税收入的0.09% 77,923.98
78,373.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
其他应付款 45,869,453.27 81,113,515.29
45,869,453.27 81,113,515.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)2006年6月30日余额中，欠持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东——深圳市能源集团有限公司款项545,235.00元。
(2)2006年6月30日余额较大的其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 款项性质 金额
生产经营考核奖 计提未支付的奖金 20,256,368.77
工程款 未付工程款 15,663,333.76
质保金 未付质保金 3,802,951.20
深圳中油通达石油有限公司 往来款 3,107,342.11
中国平安财产保险