深圳南山热电股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:深圳南山热电股份有限公司
公司法定英文名称:SHENZHEN NANSHAN POWER STATION CO.,LTD
2、公司法定代表人:劳德容女士
3、公司董事会秘书及授权代表:傅博先生
联系地址:广东省深圳市南山区月亮湾大道18号
电 话:(0755)6650052—208、(0755)6404572
传 真:(0755)6650642
电子信箱:fb1027@sz.online.net
4、公司注册及办公地址:深圳市南山区月亮湾大道18号
邮政编码:518052
电子信箱:sznsrdgf@sz.gd.cninfo.net
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》及香港《大公报》
中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司办公室
6、股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深南电
股票代码:0037(A股)、2037(B股)
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度会计数据和业务数据摘要
利润总额(元) 125255692.14
净利润(元) 116169677.57
扣除非经常性损益后的净利润(元) 141110464.31
主营业务利润(元) 161663170.07
其他业务利润(元) —
营业利润(元) 78918949.63
投资收益(元) 9162128.32
补贴收入(元) 37200260.31
营业外收支净额(元) -25646.12
经营活动产生的现金流量净额(元) 211574088.53
现金及现金等价物净增加额(元) 64516112.83
注:报告期内非经常性损益为-23,450,721.95元,
其中:
1、增值税超税负返还收入9,959,411.36元;
2、营业外收支净额-25,646.12元;
3、一次性提取应收款项坏账准备-33,384,487.19元,其中:
深圳协孚供油有限公司 -15,729,760.01元
中联电力财务有限公司 -9,265,840.58元
深圳市南山区投资管理公司 -5,895,738.00元
河南省济源陶瓷总厂 -2,493,148.60元
(二)税后利润的差异说明
经广州羊城会计师事务所有限公司依据中国注册会计师独立审计准则进行审计,公司1999 年度税后利润为11,616.97万元;而经罗兵咸永道会计师事务所按照香港会计师公会颁布的标准核数准则进行审计,公司1999 年度合并的税后利润为11,956.40万元,比中国会计师审计的结果多339.43万元。原因如下:
1、对提前终止深圳市能达电力有限公司之余热利用项目关系的协议款11,040万元的会计处理方法不同。 按照中国会计准则, 提前终止余热利用项目的协议款由该项目历年的滚存利润支付,截止1998年12月31 日共支付10,444.90万元,1999年1至5月支付595.10万元。而按香港公认会计原则, 提前终止余热利用项目的协议款 11,040万元已在1998年度作为特殊支出, 一次性计入当年损益。
2、对应收款项计提坏账准备3,739.16万元的会计处理方法不同。按照中国会计准则,1994～1998 年由于改变坏账准备计提方法所产生的累积影响数371.22 万元采用追溯调整法调整以前年度损益,1999 年计提的坏账准备3,367.94万元计入当年损益。而按香港公认会计原则,对应收款项计提坏账准备3,739.16 万元则一次性计入当年损益。
3、对调整上年度税金29.41 万元和调整联营公司投资收益86.11万元的会计处理方法不同。按照中国会计准则,调整上年度税金29.41万元和调整联营公司投资收益86.11万元是调整以前年度损益;而按香港公认会计原则,则一次性计入当年损益。
(三)近三年主要会计数据和财务指标
项目 1999年
1998年 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前
1、主营业务收入(元) 600710427.02
392830833.35 392830833.35 429229946.69 429229946.69
2、净利润(元) 116169677.57
78947527.96 80021591.58 98208022.44 97697230.83
3、总资产(元) 1004968086.60
989070981.96 992783165.94 1014904413.39 1016387254.78
4、股东权益(不含少
数股东权益)(元) 594048321.66
580382822.03 582939727.04 565655808.76 567138650.15
5、每股收益(元) 0.33
0.22 0.22 0.28 0.27
6、每股净资产(元) 1.67
1.63 1.64 1.59 1.59
7、调整后的每股
净资产(元) 1.63
1.59 1.61 1.54 1.51
8、扣除非经常性损益后
的每股收益(元) 0.40
0.20 0.20 0.22 0.22
9、每股经营活动产生的
现金流量净额(元) 0.59
0.06 0.06
10、净资产收益率(％) 19.56
13.60 13.73 17.36 17.23
注:(1)财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(2)应收款项包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息和应收补贴款。
(3)调整以前年度财务数据
公司主要根据财政部财会字(1999)35号文、49 号文的有关规定,变更了会计政策,采用追溯调整法调整了本年度及1994—1998 年度会计报表相关的“短期投资跌价准备”、“坏账准备”、“存货跌价准备”和“长期投资减值准备”,调整前后1997、1998 年度有关会计数据如下:
单位:人民币元
项目 1998年 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前
短期投资跌价准备
坏账准备 18023810.68 14311626.70 15794468.09 14311626.70
存货跌价准备
长期投资减值准备
盈余公积 74591427.69 75216577.62 64773105.03 65063853.57
未分配利润
4369311.31 6301066.39 -539379.30 652713.55
(四)本报告期内股东权益变动情况
单位:元(股)
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数
356400000.00 145022083.03 74591427.69 23549416.77
4369311.31 580382822.03
本期增加 19748845.19 8131877.43 116169677.57 135918522.76
本期减少 1999377.94 1999377.94 120253645.19 122253023.13
期末数
356400000.00 145022083.03 92340894.94 29681916.26
285343.69 594048321.66
注:盈余公积本年增加19,748,845.19元,系本年度按净利润提取10％法定公积金和7％法定公益金所致; 本年减少1,999,377.94元, 系本年度根据深圳市人民政府“深府[1997]182号文”按工资总额提取10％企业补充养老保险金所致。未分配利润本年增加116,169,677.57 元,系本年度实现的净利润;本年减少120,253,645.19 元,系本年度分配现金红利100,504,800元和按净利润提取“两金”所致。
三、股本情况介绍
1、截止本报告期末,公司股东总数为33,447户,其中A股股东28,721户,包括5 名持有内部职工股的高级管理人员;B股股东4,726户。
2、前十名股东持股情况
股东名称 期初数 增减变动 期末数 备注
(±)
1、深圳市南山电子工业发展有限公司
83660346 83660346
2、香港南海洋行(国际)有限公司
55677204 55677204 外资股
3、深圳市能源集团有限公司
41681970 41681970 代表国家持
有20495970股
4、华能南方开发公司
36371610 36371610
5、香港腾达投资有限公司
32088870 32088870 外资股
6、宏昌国际有限公司
0 +1319802 1319802 B股
7、深圳投资基金管理公司
990000 990000 B股
8、天骥基金 990000 990000 B股
9、沈远钦 0 +667723 667723 B股
10、林宏敏 0 +653838 653838 B股
持股5％以上的法人股东所持股份在本报告期内没有变化,且无质押和冻结。
四、股东大会简介
1999年5月20日,公司1998年度股东大会在公司四楼会议室召开,股东大会决议刊登于1999年5月21日《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处行业及公司在本行业中的地位
本公司属于电力生产企业。 现拥有六台燃气轮机发电机组和两台燃机联合循环余热发电机组, 总装机容量35万千瓦,分别占深圳市总装机容量的13.47％和深圳市调峰电厂总装机容量的25.30％(根据深圳供电局统计),是深圳市能源电力行业的骨干企业之一。 作为深圳市现在和未来的主力调峰电厂,参与深圳市的电力供应, 保证了深圳电网的稳定和可靠。1999 年度公司被深圳市评为“工业百强企业”,并列为重点扶持对象。
2、公司主营业务的范围及经营情况
公司主营业务为生产经营供电、供热等。1996 年,由于深圳市投资导向和公司周边环境发生变化, 原供热业务因热用户外迁已停止,因此, 目前公司的主营业务为生产经营供电,所供电力并入深圳市电网。
本年度公司实现主营业务收入60,071.04万元,比上年增长52.92％,主营业务利润16,166.32万元, 比上年增长39.76％,实现净利润11,616.97万元, 比上年增长47.15％。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年, 长期困绕公司主营业务经营的深圳电力市场“供大于求”的状况随着深圳市经济的稳步增长(供电量比上年同期增长14％)而得到了一定的改善, 但国家油品税收政策调整、 公司税赋增加及国际燃油市场价格急剧上涨等因素使公司主营业务经营面临着一定的压力。面对困难和问题,公司组织全体员工, 着重作好了以下几个方面工作, 有效地保证了主营业务经营的稳定和增长。
(1)积极争取和落实发电量,全年完成发电量102,451.83万千瓦时,比董事会下达的年度计划指标超过22,451.83万千瓦时,比上年同期增长25.24％;
(2)狠抓发电设备的安全、经济、可靠运行和设备缺陷整治及管理,使发电机组始终处于健康运行状态;
(3)加强燃油的经济采购,尽可能降低燃料成本;
(4)严格控制各项费用开支,挖潜降耗,提高效益;
(5)顺利完成余热利用项目的资产转移,增大公司主营业务收入。
(二)公司财务状况
1、财务状况分析 单位:人民币元
项目 1999年 1998年 增加值
总资产 1004968086.60 989070981.96 15897104.64
长期负债
股东权益 594048321.66 580382822.03 13665499.63
主营业务利润 161663170.07 115672375.47 45990794.60
净利润 116169677.57 78947527.96 37222149.61
注:(1)总资产增加主要是从1999年6月1日起将余热利用项目的账务并入公司统一核算后使资产总额增加;
(2)股东权益增加主要是本年度提取了10％法定盈余公积金和7％公益金;
(3)主营业务利润增长主要是发电量的增加以及发电机组综合油耗降低所致;
(4)净利润上升主要是主营业务利润增加和企业所得税减少所致。
2、本公司财务报告分别经广州羊城会计师事务所有限公司和罗兵咸永道会计师事务所审计, 出具了无保留意见的审计报告。
(三)公司投资情况
1、本报告期内公司未募集资金,亦无报告年度之前募集资金使用延续至报告期内。
2、非募集资金的投资情况
1999年4月10日,公司决定投资3,158.24万元人民币协议受让深圳市能源集团有限公司(以下称能源集团)持有的安徽省铜陵深能发电有限责任公司(以下称铜陵发电公司)10％合同权利和义务。铜陵发电公司负责建设、经营安徽铜陵发电厂四期扩建工程1×30万千瓦燃煤机组项目,该项目动态总投资147,300万元人民币,资本金39,300万元。截止1999年12月31日公司共计在该项目投入4,288.54万元。该项目已于1999年12月10 日完成机组安装调试。
(四)生产经营环境和国家宏观经济政策变化对公司经营情况的影响
1、电价调整
1999年11月5日,深圳市物价局以深价[1999]175 号文《关于调整电价的通知》对深圳市上网电价和销售电价作出调整,决定将包括本公司在内的现行上网电价为0.78元/千瓦时的深圳市四家燃机调峰电厂的电价降低至0.75元/千瓦时。并自1999年10月份用电、11 月抄表之日起执行。 此次电价调整将使本公司未来每年主营业务收入减少约2,000万元人民币。
2、中国加入世界贸易组织(WTO )对公司未来经营的影响
公司发电所需的燃料(其中重油)及发电设备的备品备件主要依赖于进口, 现国家海关按全额征收燃料和燃机备品备件进口关税和增值税(17％)。中国加入WTO后,如果燃料及燃机备品备件的进口关税下调, 将使本公司发电的综合成本下降,发电利润将提高。
(五)新年度业务发展计划
1、2000年,深圳市电力市场“供大于求”的状况将得到根本性转变,公司的电力生产形势较为乐观。 在此形势下,公司一方面仍将争取和落实电量放在首位, 年度发电计划指标要按月分解,层层落实; 另一方面要按时保质保量完成年度发电设备大修任务, 使电力生产设备状况得到彻底整治, 以保证四至十月份深圳市用电高峰期做到稳发和满发;其次抓好安全生产管理工作, 确保机组安全,可靠和经济运行; 力争全年超额完成公司2000年电力生产计划目标10.5亿千瓦时。
2、深入开展以节能降耗、提高效益为中心的技术革新和技术改造活动, 圆满完成第二套联合循环发电系统的技术改造,提高该系统发电的综合效益。
3、拟实施建设“燃气轮机发电机组‘以大代小’技术改造项目”。该项目拟采用一台先进、高效、 大容量的PG9171E型燃机替代公司原有的三台落后、低效、小容量的PG5361型燃机, 并在此基础上建成燃气联合循环发电,实现公司电力产业升级换代。 该项目已经国家经贸委电力司批准立项,并列为深圳市1999—2002 年产业技术发展和技术改造的第一批实施项目和2000 年工业重点建设项目。该项目将于2001年发电高峰期建成投产。
4、开展资产和资本运营,充分利用资本市场筹集“以大代小”项目建设所需资金。加快盘活公司＃1、＃2、＃3燃气轮发电机组资产的工作。
5、本着“积极、稳妥”的方针,探索向与电力及其相关的高新技术产业方向发展, 加快培育新的经济增长点。加强对已收购的安徽铜陵发电项目的监督管理, 使其尽快产生效益和投资回报。
(六)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况
本年度公司董事会共召开五次会议。具体情况如下:
(1)1999年3月20日, 第二届董事会召开第九次会议。会议审议通过了《关于1998年度生产、 经营和管理工作的总结报告》、《关于1999年度生产、 经营和管理工作的计划报告》、《关于1998 年度利润决算方案和利润分配草案》和《关于第八次董事会议有关决议执行情况的报告》。
(2)1999年4月10日, 第二届董事会召开第十次会议。会议审议通过了《1998年度董事会工作报告》、 《1998年年度报告及其摘要》、《1998 年度财务审计报告和利润分配预案》和《关于聘请公司1999 年度审计单位和法律顾问的议案》,并同意上述议案提交1998 年度股东大会审议。审核通过了1998 年度股东大会议程安排,并决定1999年5月20日召开1998年度股东大会。
会议讨论通过了公司参股安徽铜陵电厂四期1×30万千瓦扩建工程 10 ％股份的项目。 此次会议决议刊登于1999年4月11日《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。
(3)1999年5月20日,第二届董事会召开临时会议。会议听取了关于下属企业协孚供油公司经营管理工作的情况汇报,明确了公司向铜陵发电公司委派董事的原则,并决定委派皇甫涵出任董事、张仁一出任监事。
(4)1999年7月24日, 第二届董事会召开第十一次会议。会议听取了公司关于1999年度上半年生产、 经营及管理工作的情况汇报,审议通过了1999年度中期报告;并决定1999年中期不分配、公积金转增和配股。 此次会议决议刊登于1999年7月25日《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。
(5)1999年10月26日,第二届董事会召开第十二次会议。 会议审议通过了《关于第二套联合循环设备大修和技改方案》、《“以大代小”项目可行性研究报告》、《项目技改受益基金管理暂行办法》、 《董事会工作暂行规定》、 《董事会议事规则》和《董事会秘书工作暂行规定》。 会议同意公司印发试行《基本管理制度》,并决定抓紧“以大代小”项目的申请立项工作。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
根据1999年5月20日召开的 1998 年度股东大会关于1998年度利润分配方案的决议,董事会于1999年7月16日实施了1998年度分红派息方案。
(七)公司管理层及员工情况
1、现任董事、监事及高级管理人员
(1)持股及报酬等情况
姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 年度报酬总额(元)
劳德容 女 董事长 56岁 1998.8-2000.5 0 0 不由公司支付
王建彬 男 副董事长 36岁 1998.8-2000.5 0 0 不由公司支付
赵如冰 男 副董事长 43岁 1998.8-2000.5 0 0 不由公司支付
皇甫涵 男 董事、总经理 45岁 1998.8-2000.5
0 0 198000
于春玲 女 董事 34岁 1998.8-2000.5 0 0 不由公司支付
李 立 男 董事 52岁 1997.5-2000.5 0 0 不由公司支付
简基遥 男 董事 58岁 1997.5-2000.5 29700 29700 不由公司支付
仲澄溧 男 董事 50岁 1998.8-2000.5 0 0 不由公司支付
张仁一 男 董事、副总经理39岁 1999.8-2000.5
0 0 168000
陈国椿 男 董事 62岁 1997.5-2000.5 75600 75600 不由公司支付
刘爱群 男 独立董事 46岁 1998.8-2000.5 0 0 不由公司支付
赵立金 男 监事长 60岁 1998.8-2000.5
0 0 180000
郭传明 男 监事 32岁 1997.5-2000.5 0 0 不由公司支付
吉 明 男 监事 43岁 1997.5-2000.5 0 0 不由公司支付
黄德晨 男 监事 49岁 1998.8-2000.5 0 0 不由公司支付
李汉佳 男 监事 61岁 1997.5-2000.5 59400 59400 不由公司支付
肖 兵 男 监事 41岁 1997.5-2000.5
0 0 87600
孙守林 男 监事 53岁 1998.5-2000.5
0 0 136000
陈志忠 男 副总经理 60岁 1997.5-2000.5
79200 79200 168000
郭志东 男 副总经理 34岁 1998.8-2000.5
0 0 168000
赖伟成 男 总工程师 60岁 1997.5-2000.5
69300 69300 168000
徐世纯 男 总经济师 49岁 1997.5-2000.5
0 0 168000
傅 博 男 董事会秘书 38岁 1997.5-2000.5
0 0 146000
本公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在9万元以下1人,9—13万有1人,13万元以上有8人。不在公司领取报酬的有董事劳德容女士、王建彬先生、赵如冰先生、于春玲女士、李立先生、仲澄溧先生、简基遥先生、陈国椿先生、刘爱群先生和监事郭传明先生、 黄德晨先生、吉明先生和李汉佳先生。
(2)报告期内的离任情况
本报告期内,经1998年度股东大会同意, 陈志忠董事因工作需要的原因不再担任公司董事职务。
(3)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
本报告期内, 公司未聘任或解聘公司经理和董事会秘书。
2、公司员工情况
公司现拥有电力系统工程、燃气轮机工程、 热能动力、自动控制、企业管理、 财务管理和计算机等多方面专业人才,有效地保障了公司电力生产的正常运营。 至本报告期末,公司员工人数280人,其中具有高级技术职称的14人,中、初级职称94人,共占员工总人数的51.92％;具有大、中专(技)以上学历的184人,占员工总数的65.70％。从事设备运行和检修的生产技术人员168人,物资供应人员14人,财务人员11人,行政管理人员27人。退休员工5人。
(八)本年度利润分配预案
经广州羊城会计师事务所有限公司审计, 按境内会计准则计算得出,公司一九九九年度实现净利润为 116,169,677.57元人民币(金额单位下同),根据公司章程的有关规定,提取10％法定公积金计11,616,967.76元、提取7％公益金计8,131,877.43元,剩余的部分为96,420,832.38元,加上1998年度结转未分配利润4,369.311. 31元,一九九九年度可供股东分配的利润为100,790, 143.69元。
经罗兵咸永道会计师事务所审计, 按境外会计准则计算得出,公司一九九九年度实现净利润为119,560,351.97元,减去按境内口径提取的10％法定公积金和7％公益金,加上上年度结转未分配利润后, 一九九九年度可供股东分配的利润与按境内会计准则计算的结果一致, 即为100,790,143.69元。
根据中国证监会“证监函字[1994]1号”文的规定,公司一九九九年度可供股东分配的利润按境内(外)会计准则计算得出,即100,790,143.69元。
一九九九年度利润分配预案:以1999年末总股本35,640万股为基准,向全体股东每10股派发现金2.82 元(含税),共计派付现金100,504,800元,剩余285,343.69元结转下年度。
(九)其他报告事项
公司信息披露指定报刊为《中国证券报》、 《证券时报》和《香港商报》。经公司董事会同意,从2000 年起公司境外信息披露指定报刊由原《香港商报》改为香港《大公报》,并对公司章程的相关部分进行修改。
六、监事会工作报告
1、1999年,监事会根据《公司法》、公司章程以及有关政策法规,为保障股东权益和公司利益, 履行监察督促职能,对公司的各项重大经营决策进行监督, 有效地对公司运作、 财务状况和高级管理人员行使了监督。本年度监事会共召开六次会议, 并列席了董事会的各次会议,有关决议分别于1999年4月10日和1999年4月29 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。
2、公司依法运作情况
1999年度公司的各项经营业务均符合国家、 深圳市和《公司法》及公司章程的有关规定, 决策程序合法,内部控制制度健全,公司的经营管理日趋规范, 管理水平日益提高。
3、对董事和高级管理人员的监事
公司董事和高级管理人员依法规范运作的意识较强,未发现董事、 总经理等高级管理人员在执行职务时有违法和违反公司章程及损害公司、股东利益的行为。
4、检查公司财务的情况
监事会认为广州羊城会计师事务所有限公司和罗兵咸永道会计师事务所对本公司的财务审计是客观公正的,公司的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
5、关联交易情况
公司发生的关联交易均按照市场公平交易的原则进行,交易价格是遵照同类产品的市场价格原则确定, 交易是公平的,无损害公司及股东利益的行为。
6、本年度内广州羊城会计师事务所有限公司和罗兵咸永道会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东无变更情况;公司无董事会换届、改选或半数以上成员变动情况; 亦无总经理变更、解聘或新聘董事会秘书的情况。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项
(1)因采购货物、租赁发生的关联交易
报告期内, 本公司与关联方的累计交易额高于本期净利润10％或高于公司净资产值5％的关联交易事项见下表:
关联交易方 交易内容 定价原则 交易金额 占同类交易
(万元) 金额的比例(％)
结算方式 对本公司
利润的影响
深圳协孚
供油有限公司
货物采购 市场价格 2,404 9.74 开票结算 占净利润的21％
(2)资产、股权转让发生的关联交易
1)1999年5月4日,公司本着公平、合理、平等、互利的原则, 与公司股东能源集团签订了《关于铜陵发电公司10％合同权利和义务转让合同书》, 公司以能源集团截止1999年4月30日实际投入铜陵发电公司股本金2, 800万元人民币及其相应的建设期利息358.54万元人民币,共计3,158.54万元人民币为转让价格, 协议受让铜陵发电公司10％合同权利和义务。转让价款已于1999年5月25日全额汇付能源集团。
截止1999年12月31日, 公司已向铜陵发电公司支付剩余股本金1,130万元人民币,并经中国注册会计师对铜陵发电公司的股本金验证, 确认本公司持有铜陵发电公司10％的股权。
因本次股权转让的交易方能源集团持有本公司11.70％股份,属于关联交易。 能源集团未参与本公司董事会和股东大会对该议案的表决。 上述事项的公告刊登于1999年5月7日的《中国证券报》、 《证券时报》和《香港商报》。
2)截至1999年5月31日止, 公司已向深圳建州投资实业有限公司全额支付了提前终止“余热利用项目”关系的协议款11,040万元人民币, 双方已完成余热利用项目的全部资产由深圳市能达电力有限公司转移至公司的相关手续,从1999年6月1 日起余热利用项目的帐务并入公司统一核算。余热利用项目在1999年5月31日前滚存的未分配利润作为投资收益计入公司损益。
上述事项已于1999年中期报告披露在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。
(3)公司与关联方存在债权、债务往来,担保等事项
1)提供资金(代垫款及往来款)
1998年, 因关联企业深圳协孚供油有限公司的经营受主客观因素的影响,出现债务危机, 致使本公司为其提供了资金方面的支持。1999年末提供资金的余额为11,388万元人民币,该款项其中人民币6,479.22 万元以深圳协孚供油有限公司的部分固定资产作抵押。 根据公司与深圳协孚供油有限公司1999年4月26日签订的还款协议,公司按计划在1999年度收回3,544万元人民币,又于2000年3月 日收回2,500万元人民币。
2)担保
公司1999年12月31日止,为关联企业提供贷款担保如下:
担保单位名称 担保金额(万元)
深圳协孚供油有限公司 RMB 7,300 USD 30
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
公司第一大股东是深圳市南山电子工业发展有限公司,持有公司83,660,346股,占总股本的23.47％。 公司的法人治理结构健全,财务、资产、人事管理完全独立。在人员关系上,公司总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人均属专职,未有在股东单位兼职的情况, 公司建立了一整套完全独立的用工、人事及工资管理制度;在资产关系上, 公司是在原资产独立的有限公司改制而来,其资产与公司各法人股东之间无任何关联, 不存在工业产权及非专有技术方面的联系;在财务上, 公司设有独立的财务部, 建立了独立的财务核算体系和财务会计制度,制订了较完整的财务管理办法, 对其控股公司的财务管理制度健全, 独立开设银行帐户并依法独立纳税。
综合所述,公司按照中国证监会要求, 做到了人员独立、资产完整和财务独立, 实行了与大股东在人员、资产、财务上的“三分开”。
7、本年度,公司续聘广州羊城会计师事务所有限公司和罗兵咸永道会计师事务所负责公司审计工作。
8、依照国家财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字[1999]35号号)的精神,公司本年度对短期投资跌价准备、坏帐准备、 存货跌价准备和长期投资减值准备的会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1999年期初留存收益及相关项目的期初数:利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为3,712,183.98元,全部为坏帐准备计提方法变更的累积影响数。 由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润2,229,342.59元;对1999年年初留存收益的影响为盈余公积调减了625,149.93元,未分配利润调减了3,087,034.05元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了1,192,092.85元。
9、报告期内无更改公司名称或股票简称的情况。
10、报告期内发生的重大事件
(1)1999年5月7日,公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》刊登了“关于协议受让铜陵发电公司10％合同权利及义务的公告”。
(2)1999年11月5日, 公司董事会在上述报刊刊登了“关于电价调整的公告”。
八、财务会计报告
(一)审计报告
(2000)羊查字第6386号
中国.深圳南山热电股份有限公司全体股东:
我们接受 贵公司的委托, 对 贵公司提供的一九九九年十二月三十一日的资产负债表和截至该日止的本年度利润表、利润分配表、现金流量表进行了审计。 这些报表由 贵公司负责, 我们的责任则是根据审计的结果,对这些会计报表表示意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合 贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表, 符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈雄溢
中 国 . 广 州 中国注册会计师 刘佩莲
二OOO年三月十五日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
会计报表附注
一、公司的基本概况:
公司经深圳市人民政府办公厅深府办复[1993]897号文批准,由外商投资企业改组为股份制企业, 注册资本为人民币180,000,000.00元。公司实施1994年度每10 股送1股红股、1997年度资本公积金每10股转增8股后,注册资本为人民币356,400,000.00元。 公司主要生产经营供电、供热;从事发电厂(站)的建设工程总承包, 提供技术咨询及技术服务,经营期限至2010年4月。
二、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、 会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、 会计年度
公司的会计年度自公历年度1月1日起至12月31日止。
3、 记帐本位币
公司的记帐本位币为人民币。
4、 记帐基础和计价原则
公司的会计核算以权责发生制为记帐基础, 资产计价以历史成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
公司年度内涉及非本位币的经济业务按发生期间的市场汇价折合为人民币记帐(本年度市场汇价变动较小,公司分上半年、 下半年采用期初市场汇价折合人民币记帐)。半年及年度终了, 货币性项目中非本位币余额按当日的市场汇价进行调整, 其汇兑差额业已计入当期损益。
6、 现金等价物的确定标准
公司确认期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
7、 坏帐核算方法
(1)坏帐确认的标准
债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
债务人逾期未履行其清偿义务, 并且具有明显特征表明无法收回。
(2)坏帐损失的核算采用备抵法。应收款项(包括应收帐款和其他应收款)坏帐准备按帐龄分析法计提,规定的提取比例为:1年以内的,按其余额0％计提;1至2年的,按其余额的5％计提;2至3年的,按其余额的 10％计提;3年以上的,按其余额的20％计提;对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大的提高计提比例。
8、存货核算方法
(1)公司的存货分为在途物资、原材料、低值易耗品等三大类,均以实际成本计价。 发出原材料成本按加权平均法计算确定。低值易耗品于领用时一次摊销。
(2)期末存货按成本与可变现净值孰低计价,计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1)公司的短期投资按实际成本计价。股票和债券投资,按照已宣告发放的现金股利和利息计算当期收益,其他短期投资按权责发生制计算当期应计损益。
(2)期末短期投资,其中:股票、债券投资按成本与市价孰低计价;其他投资按帐龄分析法计提跌价准备,逾期0.5年至1年的,按其余额20％计提;逾期1至2年的,按其余额40％计提;逾期2年以上的,按其余额100 ％计提。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
公司的长期股权投资, 按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。 投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,按成本法核算; 投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响的,按权益法核算; 投资额占被投资企业有表决权资本50％(不含50％)以上的, 按权益法核算并合并会计报表。
(2)期末由于被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于帐面价值, 按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 按权益法核算的被投资单位发生亏损时, 确认公司应负担的份额,并以长期投资帐面值减至零为限。
11、固定资产计价和折旧方法
公司的固定资产为使用期限超过1年,且单位价值在2,000元以上能独立发挥作用的实物资产。固定资产以实际成本计价, 成本包括买价及该项固定资产投入使用前发生的各项直接费用。固定资产按原值预留10 ％残值,采用以下方法计提折旧:
(1)燃气轮发电机组自1997年1月1日起,将原来的使用年限平均法改为按机组实际发电时间的工作量法。
(2)除燃气轮发电机组外,按使用年限平均法。
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20 4.5％
机器设备(含蒸气轮机) 10 9％
电子设备 5 18％
运输工具及其他设备 5 18％
12、在建工程核算方法
公司在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程在完工交付使用时, 按实际发生的工程成本,转入固定资产等科目, 其中转入固定资产科目的工程成本, 包括属于该项固定资产尚未交付使用前发生的借款利息。 公司以工程完工资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
13、无形资产计价和摊销方法
(1)公司内土地使用权, 包括土地开发费、土地价款及市政建设配套费用, 自1992年9月至2010年4 月(经营期结束)平均摊销。
(2)7号发电机组线路增容费30,000,000.00元, 自机组投入运作(1993年8月)分10年平均摊销。
(3)公司外(位于广东省惠州市大亚湾经济技术开发区妈庙村新桥水库东侧12,400 平方米)土地使用权,自1994年10月至2010年4月(经营期结束)平均摊销。
(4)8、9号发电机组网络费及用水增容费,自机组投入运作分10年平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)公司筹建期间发生的费用, 自1990年5月起分8年平均摊销。
(2)公司资助职工购房价格50％的款项,按职工在公司服务10年平均摊销。
15、收入确认原则
公司的主营收入为电力销售,销售电量的收入以深圳市供电局抄表,并取得索取收款权利时确认.
16、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理是采用应付税款法。
17、 合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表的编制方法将按照财政部[ 1995]11号文《合并会计报表暂行规定》,对所有应纳入合并范围的子公司个别会计报表,经充分抵销内部投资、 内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制。
18、会计政策变更
公司依据财政部财会字(1999)35号文, 并经董事会决议,自1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)应收帐款坏账准备原采用直接核销法,另对特殊的债权,经董事会同意后计提坏帐准备。 现应收款项(包括应收帐款和其他应收款)改按帐龄分析法计提,规定的提取比例为:1年以内的,按其余额的0％计提;1至2年的,按其余额的5％计提;2至3年的, 按其余额的10％计提;3年以上的,按其余额的20％计提;对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大的提高计提比例。
(2)期末短期投资原按成本计价,现股票、债券投资改按成本与市价孰低计价; 其他投资改按帐龄分析法计提,逾期0.5年至1年的,按其余额20％计提;逾期1至2年的,按其余额40％计提;逾期2年以上的, 按其余额100％计提。
(3)期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价,计提存货跌价准备。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为3,712,183.98元, 全部为坏帐准备计提方法变更的累积影响数。由于会计政策变更,调减了 1998年度的净利润2,229,342.59元;对1999 年年初留存收益的影响为盈余公积调减了625,149.93元, 未分配利润调减了3,087,034.05元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了1,192,092.85元。
三、 税项:
1、增值税:供电收入和供热收入分别按17％、13％税率计缴。
2、城市维护建设税:按应纳增值税的1％计缴。
3 、 企业所得税:根据深圳市地方税务局深地税(1999)474号《关于深圳南山热电股份有限公司联合循环发电项目免征企业所得税问题的批复》,同意该项目(8、9号机组)自1995年至1999年底实现的利润免征企业所得税。此外公司所得税适用税率为15％。
四、控股子公司:
控股子公司名称 注册资本 投资总额 所占权益 经营范围 是否合并
深南能源(新加坡)有限公司 90万美元 58.5万美元 65％ 燃气机轮机备件及中外 否
合资自用燃料油代理
至1999年12月31日,公司仅持有该公司1元新加坡币的股票,同时,该公司尚未发生经营行为, 所以本年度不纳入合并范围。
五、 会计报表主要项目注释(下列无特殊说明的项目,金额均以人民币元为单位)
1、 货币资金
(1)按项目列示:
期初数 期末数
项 目
原币金额 折算汇率 折合人民币金额
原币金额 折算汇率 折合人民币金额
现 金 RMB28282.62 28282.62
48810.58 48810.58
HKD8481.42 1.0681 9059.00
50872.43 1.065 54184.23
USD946.50 8.2789 7835.98
946.50 8.279 7836.36
小 计 45177.60
110831.17
银行存款 RMB13027614.48 13027614.48
65743651.71 65743651.71
HKD103142.26 1.0681 110166.25
85572.38 1.065 91143.14
USD161314.92 8.2789 1335510.10
95774.95 8.279 792949.62
小 计 66627744.47
其他货币 RMB11250000.00 11250000.00
25252814.96 25252814.96
资 金 USD4411148.67 8.2789 36519458.72
4264008.73 8.279 34812649.38
小 计 47769458.72
60065464.34
合 计 62287927.15
126804039.98
(2)比上年末增加64,516,112.83元,增加103. 58％, 主要原因是本年度下半年发电量比上年同期有较大幅度的增长,导致12月电费结算收入增加4,058万元。
2、应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
1年以内
30815584.80 100 0.00 53320410.00 100 0.00
(2)以上帐款无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(3)以上帐款全额为应收深圳市供电局1999年12月电费收入。
(4)比上年末增加22,504,825.20元,增加73.03％,主要原因是发电量增加而增加应收电费收入。
3、 其他应收款
(1) 帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
1年以内
281851702.45 80.77 0.00 425898.90 0.21 0.00
1至2年
43190457.57 12.38 2159522.88 131651153.92 66.26 24048192.54
2至3年
3688743.04 1.06 368874.30 43147457.45 21.72 9019397.34
3年以上
20230560.70 5.7 15495413.50 23465741.84 11.81 18635598.33
合 计
348961463.76 100 18023810.68 198690252.11 100 51703188.21
(2) 以上帐款内无持有公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的欠款。
(3)以上帐款内欠款金额前五名的单位帐款:
单 位 名 称
所欠金额 坏帐准备 欠款时间 欠款原因
深圳协孚供油有限公司
113889317.42 15729760.01 1-2 年 代垫款及往来款
中联电力财务有限公司
54642457.45 11422963.45 2-3年 借款及往来款
惠州市大石湖开发项目
14311626.70 14311626.70 3年以上 开发费用
深圳市南山区投资管理公司
5895738.00 5895738.00 1-2年 借款
河南省济源陶瓷总厂
5534257.00 3600000.00 3年以上 往来款
(4)比上年末其他应收款减少150,271,211.65元, 减少43.06％。主要原因是减少关联企业代垫款、往来款;另对其余额中特殊的债权, 原经董事会同意后计提坏帐准备,现改按帐龄分析法计提, 已追溯调整以前年度坏帐准备371万元,本年度计提坏帐准备3,367.94万元。
4、预付帐款
(1)帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 589310.57 74.66 995810.70 100
1至2年
2至3年 200000.00 25.34
3年以上
合 计 789310.57 100 995810.70 100
(2)以上帐款内无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(3)以上帐款全部为零星购买物品的预付款。
5、 存 货
(1)按项目列示
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原 材 料 37976421.82 0.00 90812740.14 0.00
低值易耗品 222144.38 0.00 242308.40 0.00
合 计 38198566.20 0.00 91055048.54 0.00
(2)比上年末增加52,856,482.34元, 增加138. 37％。主要原因是增加了余热利用项目-8、9 号发电机组而增加发电量,导致增加原材料-燃料、 备品备件的库存量。
6、 待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保 险 费
1022256.44 2518621.70 1906722.88 1634155.26
其 他 984827.97 960583.47 1585734.73 359676.71
合 计 2007084.41 3479205.17 3492457.61 1993831.97
7、 长期投资
(1)按项目列示:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备
期末数
金额 减值准备
长期股权投资 112552937.69 0.00 42885400.00 112552932.69 42885405.00 0.00
(2)长期股权投资—其他股权投资
被投资单位
投资期限 投资金额 占投资 本期权益 累计权益 期末余额
比例 增减额 增减额
名称
深圳协孚供油有限公司
20年 26650000.00 50％ -5258278.08 -26650000.00 0.00
深圳市能达电
力有限公司
33000000.00 50％ -107294654.61 -33000000.00 0.00
深南能源(新加坡)有限公司
5.00 65％ 5.00
安徽省铜陵深能发电有限责任公司
42885400.00 10％ 42885400.00
合 计
102535405.00 -112552932.69 -59650000.00
42885405.00
(3)比上年末减少69,667,532.69元,减少61.90％。主要原因一是提前终止“余热利用项目”, 收回了投资成本和投资收益共计10,729万元; 二是受让了关联股东深圳市能源集团有限公司在安徽省铜陵深能发电有限责任公司10％合同权利和义务,投资了4,289万元。
8、固定资产及折旧
(1)按项目列示
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值:
房屋及建筑物
34706988.45 34898422.78 69605411.23
机器设备 724088120.70 241893414.46 15300.00 965966235.16
电子设备 8773095.55 17668623.84 124300.94 26317418.45
运输工具 14824651.42 5968963.00 365100.02 20428514.40
合 计 782392856.12 300429424.08 504700.96 1082317579.24
累计折旧:
房屋及建筑物
9394941.31 8697900.81 18092842.12
机器设备 404318398.87 155507691.87 8262.00 559817828.74
电子设备 6214254.51 14071060.09 88722.56 20196592.04
运输工具 7444995.68 2026693.96 315156.94 9156532.70
合 计 427372590.37 180303346.73 412141.50 607263795.60
净 值 355020265.75 475053783.64
(2)比上年末增加固定资产299,924,723.12元,增加38.33％,主要原因一是从在建工程完工转入1,040 万元;二是余热利用项目转入28,141万元, 同时转入累计折旧8,998万元,导致累计折旧比上年末增加 42.09％
(3)公司以原价258,074,207.49元的7 ＃发电机组作抵押, 向中国银行深圳市分行贷款人民币4,000万元。
9、在建工程
(1)按项目列示
工程名称 本期转入 其他
期初数 本期增加 固定资产 减少数 期末数
资金来源 项目进度
南山商业
文化中区宿舍
13104300.00 23000000.00 36104300.00 0.00
注
消防及水
64000.00 91593.00 104193.00 51400.00 0.00
其他来源
管工程
机组大修
571785.00 4405775.84 4963760.84 13800.00
其他来源
工 程
其他零星
112000.00 833637.51 408200.00 537437.51
其他来源
工 程
设备改造 8154576.79 8002106.42 152470.37
其他来源
工 程
5＃炉技 1098223.14 1098223.14 0.00
其他来源
改工程
6＃炉技 1191414.12 1191414.12 0.00
其他来源
改工程
合 计
13852085.00 38775220.40 10395936.68 41527660.84 703707.88
注:公司于1998年11月3日与深圳市南山商业文化中心区开发公司(以下简称开发公司)达成公司出资4,368.10万元人民币受让南山区5＃商业住宅用地10,206平方米的土地使用权转让协议,经双方协商,于1999年6月9 日予以中止。公司所支付的土地转让金3,610.43 元人民币已全额返还。
(2)上述款项未发生利息资本化金额。
10、 无形资产
(1)按类别列示
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期末数 剩余摊销年限
7号发电机组增容费
30000000.00 13750000.00 3000000.00
10750000.00 3.58
公司内土地开发费
32947542.20 11860840.26 1046544.60
10814295.66 10.33
公司外土地使用权
13686392.62 10442551.45 921401.64
9521149.81 10.33
8、9发电机组增容费
53106900.00 31864140.00 3097902.50
28766237.50 5.42
合 计
129740834.82 36053391.71 31864140.00 8065848.74
59851682.97
(2)比上年末增加23,798,291.26元,增加66.01％,主要原因是余热利用项目转入8、9 号发电机组网络增容费等3,212万元。
11、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
长期待摊费用:
资助职工购房款项
6556175.60 1311235.08 5244940.52
其 他 185667.46 108305.96 77361.50
合 计 6556175.60 185667.46 1419541.04 5322302.02
12、短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数 备注
抵押借款 40000000.00 40000000.00 公司以原价
258074207.49元的
7＃发电机组作抵押。
担保借款 255057800.00 225000000.00
信用借款
合 计 295057800.00 265000000.00
13、应付帐款期末余额11,683,711.63元,本帐户余额中无欠持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东的欠款。
14、应付股利
(1) 按股东名称列示
股东单位名称 期初数 期末数
深圳市南山电子工业发展公司 14640560.55 23592217.57
香港南海洋行(国际)有限公司 9743510.70 15700971.53
深圳市能源总公司 7294344.75 11754315.54
华能南方开发公司 6365031.75 10256794.02
香港腾达投资有限公司 5615552.25 9049061.34
境内上市的人民币普通股 5890500.00 9492120.00
境外上市的外资股 12820500.00 20659320.00
合 计 62370000.00 100504800.00
(2)根据公司董事会通过的1999年度利润分配预案的决议,向全体股东每股派发现金人民币0.282元(含税)。
15、应交税金
税种税额 期初数 期末数
增 值 税 31334618.79 17224787.64
城 建 税 75471.42 238438.59
企业所得税 7311490.57 1830089.37
个人所得税 267396.63 248839.68
合 计 38988977.41 19542155.28
16、其他应付款期末余额12,339,578.48元,本帐户余额中欠持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东-深圳市能源集团有限公司欠款553,444.10元。
17、股本(数量单位:股)
期初数 本期变动增减(+,-) 期末数
一、尚未流通股份:
1、发起人股份
203940000 203940000
其中:国家拥有股份
20495970 20495970
境内法人持有股份
107557956 107557956
外资法人持有股份
75886074 75886074
2、募集法人股 45540000 45540000
尚未流通股份合计
249480000 249480000
二、已流通股份:
1、境内上市的人民币
33660000 33660000
普通股
2、境内上市的外资股
73260000 73260000
3、境外上市的外资股
已流通股份合计
106920000 106920000
三、股份总数 356400000 356400000
18、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 145022083.03 145022083.03
19、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
43001092.37 11616967.76 54618060.13
公 益 金 23549416.77 8131877.43 1999377.94 29681916.26
任意盈余公积
8040918.55 804091855
合 计 74591427.69 19748845.19 1999377.94 92340894.94
(1)因会计政策变更,追溯调减了期初法定盈余公积371,218.41元和公益金246,896.06元及任意盈余公积7,035.46元。
(2)盈余公积本期增加数是公司按本年净利润分别提取10％、7％的法定盈余公积和公益金。
20、未分配利润
1998年年报所披露的年末未分配利润 6301066.39
1999年度对年初未分配利润的调整数 注 -1931755.08
调整后1999年年初未分配利润 4369311.31
加:1999年度净利润 116169677.57
减:提取法定盈余公积金(10％) 11616967.76
提取公益金(7％) 8131877.43
应付普通股股利(每股0.282元) 100504800.00
期 末 数 285343.69
注:年初未分配利润项目的调整说明:
调 整 项 目 影响1999年年初未分配利润
追溯调整以前年度坏帐准备 -3712183.98
追溯调整以前年度法定盈余公积 371218.41
追溯调整以前年度公益金 246896.06
追溯调整以前年度任意盈余公积 7035.46
调整上年度税金 294143.61
调整1999年度联营公司投资收益 861135.36
合 计 -1931755.08
21、主营业务收入及主营业务成本
本年发生数 上年发生数
主营业务收入 600710427.02 392830833.35
主营业务成本 438511499.93 276864314.06
(1)主营业务收入比上年同期增加207,879,593.67元,增加52.92％,主要原因一是余热利用项目转入8、9号机组而增加发电量;二是原1-7 号机组发电量比去年同期增加。
(2)主营业务成本比上年同期增加161,647,185.87元,增加58.38％,主要原因一是发电量的增加相应增加生产成本, 二是燃料价格上升及进口税负增加而增加生产成本。
22、管理费用本年发生额为68,085,478.78元,比上年同期增加37,346,014.04元,增加121.49％。主要原因一是余热利用项目转入8.9号机组而扩大生产增加费用;二是坏帐准备提取数额的增加而增加费用。
23、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 15575406.35 13761350.91
减:利息收入 1800237.69 3238976.71
汇兑损失 480444.03 892225.92
减:汇兑收益 52466.34 9335.57
其 他 399432.81 -1277683.20
合 计 14602579.16 10127581.35
24、投资收益
(1)按项目列示
项 目 本年发生数 上年发生数
非控股公司按权益法计入的收益 9162128.32 -9156623.78
转让股权的收益 -78689.11
合 计 9162128.32 -9235312.89
(2)比上年同期增加18,397,441.21元, 主要原因是减少联营公司投资损失3,041万元。
(3)所获得的收益占报告期利润10％的项目(万元)
项 目
经营内容 经营收入 经营成本 经营费用 经营利润 净利润
深圳市能达电力有
供电 5361 2213 1111 2037 2037
限公司(联合循环)
以上数据为1999年1月1日-5月31 日的发生数。 从1999年6月1日起该项目的帐务并入公司统一核算。
25、补贴收入
(1)按项目列示
项 目 本年发生数 上年发生数
退税收入 37200260.31 33517505.91
(2)收入的依据
-深国税发[1999]609号文
-深国税[1998]38号批复书
-深国税[1999]23号批复书
26、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产收益 52601.92 125531.00
其他收入 10872.18 568461.04
合 计 63474.10 693992.04
27、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产损失 47827.09 4267447.38
罚款支出 40493.13 24061.68
其他支出 800.00 587900.02
合 计 89120.22 4879409.08
28、 现金流量表中“支付的其他与经营活动有关的现金”24,338,917.06元,其中:
支付制造费用、管理费用等19,959,552.19元。
六、关联方及关联交易:
(一) 关联方关系
1、 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
主营业务 与本企业关系 经济性质或类别 法定代表人
深南能源(新加坡)有限公司
新加坡
燃气机轮机备件及中外 控股公司 中方独资
合资自用燃料油代理
该公司由合资双方各持股65％和35％,至1999年 12月31日,合资各方持有1元新加坡的股票。
2、 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
深圳协孚供油有限公司 合营企业
深圳市南山电子工业发展有限公司 持有本企业23.47％的股权
香港南海洋行(国际)有限公司 持有本企业15.62％的股权
深圳市能源集团有限公司 持有本企业11.7％的股权
华能南方开发公司 持有本企业10.21％的股权
香港腾达投资有限公司 持有本企业9％的股权
深圳市广聚能源股份有限公司 持有本企业23.47％股东的
母公司
(二)关联交易
1、 采购货物
公司1999年及1998 年度按市场价向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联公司名称 1999年度 1998年度
燃料(吨) 占年度购货％ 燃料(吨) 占年度购货％
深圳协孚供油 有限公司 14126.272 9.74 14694.248 23.68
2、 提供资金
公司1999 年度为关联企业深圳协孚供油有限公司提供资金,期末余额为11,388万元,经公司董事会同意,本年度不收取资金占用费。该款项其中人民币6,479.22 万元以深圳协孚供油有限公司的部分固定资产作抵押。
3、租 赁
公司1999年及1998 年度按市场价向关联方租赁储油罐有关明细资料如下:
关联公司名称
1999年度 1998年度
储运费(万元) 占年度储运费％ 储运费(万元) 占年度储运费％
深圳协孚供油
有限公司
1137 100 746 100
4、担 保
公司1999年12月31日止,为关联企业提供贷款担保如下:
担保单位名称 担保金额(万元)
深圳协孚供油有限公司 RMB 7,300 USD 30
5、其 他
(1)截至 1999年5月31日止,公司已向深圳建州投资实业有限公司全额支付了提前终止“余热利用项目”关系的协议款人民币11,040万元, 双方已完成余热利用项目的全部资产由深圳市能达电力有限公司转移至公司的相关手续。从1999年6月1 日起余热利用项目的帐务并入公司统一核算。
余热利用项目在1999年5月31日前滚存的未分配利润作为投资收益计入公司损益。
(2)1999年5月4日,公司本着公平、合理、 平等、互利的原则与公司关联股东深圳市能源集团有限公司签订了《关于铜陵发电公司合同权利及义务转让合同书》,公司出资人民币3,158万元协议受让安徽省铜陵深能发电有限责任公司10％合同权利及义务。
截至1999年12月31日止,公司已足额缴付股金, 并经中国注册会计师验证, 确认持有安徽省铜陵深能发电有限责任公司10％股权。
(三)关联方应收应付款项余额
项 目 经济内容 金额
其他应收款:
深圳协孚供油有限公司 代垫款及往来款 113889317.42
注
其他应付款:
深圳市能源集团有限公司 往来款 553444.10
注:根据公司与深圳协孚供油有限公司1999年4月26日签订的还款协议,公司按计划在1999年度收回3,544万元,又于2000年3月14日收回2,500万元。
七、或有事项
至1999年12月31日, 公司为无关联企业提供贷款担保人民币16,500万元; 关联企业为公司提供贷款担保人民币5,000万元;无关联企业为公司提供贷款担保人民币17,500万元
八、承诺事项
截至1999年12月31日止,公司有下列重大承诺事项:
投资深南能源(新加坡)有限公司,计划投入美元58.5万元,尚需投入美元58.5万元。
九、资产负债表日后事项
1、 2000年3月15日,公司董事会通过1999年度利润分配预案的决议,对公司1999 年度税后利润作出如下分配:
(1)提取10％法定盈余公积金;
(2)提取7％公益金;
(3)按1999年末之总股本356,400,000股, 每股派发现金人民币0.282元(含税)。
2、 公司并无就1999年12月31 日之后会计期间编制任何经审核的会计报表。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期:1990年4月6日
公司首次注册地点:深圳市南山区南山角咀
变更后注册地点:深圳市南山区月亮湾大道18号
变更原因系门牌编号。
2、企业法人营业执照注册号:企股粤深总字第101591号
3、税务登记号码:粤税外字440305930100069号(14)
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、会计师事务所名称、办公地址:
境内:羊城会计师事务所有限公司(即羊城会计师事务所)
地址:广东省广州市东风中路410号健力宝大厦二十五楼
境外:罗兵咸永道会计师事务所
地址:香港铜锣湾希慎道十号新宁大厦二十三楼
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告正本。
3、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程。
5、在境外报纸上公布的年度报告。
6、查阅地点:公司办公室。
深圳南山热电股份有限公司
董事会
2000年3月17日
现金流量表
1999年
企业名称:深圳南山热电股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 703,608,784.01
收到的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 9,959,411.36
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,112,934.85
现金流入小计 714,681,130.22
购买商品、接受劳务支付的现金 362,189,681.04
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 59,778,362.43
支付的增值税款 40,556,747.88
支付的所得税款 15,428,551.13
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 814,782.15
支付的其他与经营活动有关的现金 24,338,917.06
现金流出小计 503,107,041.69
经营活动产生的现金流量净额 211,574,088.53
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 36,203,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 36,203,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 30,887,478.74
权益性投资所支付的现金 42,885,400.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 73,772,878.74
投资活动产生的现金流量净额 -37,569,878.74
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 321,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,699,264.12
现金流入小计 322,699,264.12
偿还债务所支付的现金 351,057,800.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 59,760,000.00
偿付利息所支付的现金 20,880,385.53
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 438,294.66
现金流出小计 432,136,480.19
资活动产生的现金流量净额 -109,437,216.07
四、汇率变动对现金的影响额 -50,880.89
五、现金及现金等价物净增加额 64,516,112.83
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 116,169,677.57
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 33,679,377.53
固定资产折旧 79,795,832.76
无形资产摊销 4,967,946.24
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益) -3,316,457.70
固定资产报废损失
财务费用 14,602,579.16
投资损失(减:收益) -9,162,128.32
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -52,856,482.34
经营性应收项目的减少(减:增加) 16,097,701.66
经营性应付项目的增加(减:减少) -14,203,775.33
增值税增加净额(减:减少) -1,073,470.16
其他 26,873,287.46
经营活动产生的现金流量净额 211,574,088.53
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 126,804,039.98
减:货币资金的期初余额 62,287,927.15
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 64,516,112.83
表三 利润分配表
1999年度
企业名称:深圳南山热电股份有限公司 单位:人民币元
项目 本年实际数 上年实际数
一、净利润 116,169,677.57 78,947,527.96
加:年初未分配利润 4,369,311.31 -539,379.30
盈余公积转入
二、可供分配的利润 120,538,988.88 78,408,148.66
减:提取法定盈余公积 11,616,967.76 7,779,224.90
提取法定公益金 8,131,877.43 3,889,612.45
加:以前年度损益调整
三、可供股东分配的利润 100,790,143.69 66,739,311.31
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 100,504,800.00 62,370,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 285,343.69 4,369,311.31
表二
利 润 表
1999年度
企业名称:深圳南山热电股份有限公司
单位:人民币元
项 目 附 注 本 年 累 计 数 上 年 累 计 数
一 、主营业务收入 五 、21 600,710,427.02 392,830,833.35
减:折扣与折让
主营业务收入净额 600,710,427.02 392,830,833.35
减:主营业务成本 五 、21 438,511,499.93 276,864,314.06
主营业务税金及附加 535,757.02 294,143.82
二、主营业务利润 161,663,170.07 115,672,375.47
加:其他业务利润
减:存货跌价损失 56,162.50
营业费用
管理费用 五 、22 68,085,478.78 30,739,464.74
财务费用 五 、23 14,602,579.16 10,127,581.35
三、营业利润 78,918,949.83 74,805,329.38
加:投资收益 五 、24 9,162,128.32 -9,236,312.89
补贴收入 五 、25 37,200,260.31 33,517,505.91
营业外收入 五 、26 63,474.10 693,992.04
减:营业外支出 五 、27 89,120.22 4,879,409.08
加:以前年度损益调整
四、利润总额 125,255,692.14 94,902,105.36
减:所得税 9,086,014.57 15,954,577.40
五、净利润 116,169,677.67 78,947,527.96
表一 资产负债表
1999年12月31日
企业名称:深圳南山热电股份有限公司 单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 62,287,927.15 126,804,039.98
短期投资
应收票据
应收帐款 30,815,584.80 53,320,410.00
其他应收款 348,961,463.76 198,690,252.11
减:坏帐准备 18,023,810.68 51,703,188.21
应收款项净额 361,753,237.88 200,307,473.90
预付帐款 789,310.57 995,810.70
存货 38,198,566.20 91,055,048.54
待摊费用 2,007,084.41 1,993,831.97
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 465,036,126.21 421,156,205.09
长期投资:
长期股权投资 112,552,937.69 42,885,405.00
固定资产:
固定资产原价 782,392,856.12 1,082,317,579.24
减:累计折旧 427,372,590.37 607,263,795.60
固定资产净值 355,020,265.75 475,053,783.64
在建工程 13,852,085.00 703,707.88
固定资产清理 -5,000.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计 368,872,350.75 475,752,491.52
无形资产及递延资产:
无形资产 36,053,391.71 59,851,682.97
开办费
长期待摊费用 6,556,175.60 5,322,302.02
无形及其他资产合计 42,609,567.31 65,173,984.99
递延税项:
递延税款借项
资产总计 989,070,981.96 1,004,968,086.60
负债及股东权益 年初数 年末数
流动负债:
短期借款 12 295,057,800.00 265,000,000.00
应付票据
应付帐款 8,339,595.68 11,683,711.63
预收帐款
应付福利费6应付股利 62,370,000.00 100,504,800.00
应交税金 38,988,977.41 19,542,155.28
应付工资 2,150,000.23 1,849,519.55
其他应交款
其他应付款 1,781,786.61 12,339,578.48
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 408,688,159.93 410,919,764.94
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 408,688,159.93 410,919,764.94
股东权益:
股本 356,400,000.00 356,400,000.00
资本公积 145,022,083.03 145,022,083.03
盈余公积 74,591,427.69 92,340,894.94
其中:公益金 23,549,416.77 29,681,916.26
未分配利润 4,369,311.31 285,343.69
股东权益合计 580,382,822.03 594,048,321.66
负债及股东权益总计 989,070,981.96 1,004,968,086.60
