中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
重要声明:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:中国国际海运集装箱集团(股份)有限公司
公司英文名称:CHINA INTERNATIONAL MARINE CONTAINERS (GROUP) LTD.
公司英文缩写:CIMC
2.法定代表人:李建红先生
3.公司董事会秘书:顾弘人先生
公司信息咨询:金融事务部
联系电话:0755-6691130
传 真:0755-6690557
电子信箱:shareholder@cchq.cimc.com
互联网址:http://www.cimc.com
4.公司注册地址:广东省深圳市蛇口工业区金融中心五楼
公司办公地址:广东省深圳市蛇口工业区金融中心五楼
邮政编码:518067
5.公司年度报告备置地点:金融事务部
6.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:中集集团、中集B
股票代码:0039、2039
二、会计数据和业务数据摘要
1.利润及现金情况(单位:人民币元,标明除外)
主营业务利润 858844914
其他业务利润 3196142
营业利润 335869510
投资收益 -7202900
补贴收入 5336389
营业外收支净额 1958619
利润总额 332044381
净利润 245763522
经营活动产生的现金流量净额 373060547
现金及现金等价物净增加额 -290548821
2.按境内、外会计师审计的净利润差异说明
经毕马域会计师事务所审计的本公司1998年度可供股东分配利润与蛇口中华会计师事务所审计之净利润差异调整项目
单位:人民币千元
经蛇口中华会计师事务所审计之可供股东分配利润* 238813
(1)折旧调整 -249
(2)子公司合并报表调整 -3760
(3)外币汇兑差额调整 -134
(4)少数股东权益调整 1332
(5)递延收入调整 3489
经毕马域会计师事务所审计之可供股东分配利润 239491
*蛇口中华会计师事务所审计之可供股东分配利润为净利润245,764千元人民币减去上年转增股本30,927,398元人民币,加年初未分配利润23,976,362元人民币后所得数字。
3.主要会计数据与财务指标单位:人民币元
1998年 1997年 1996年
主营业务收入 4913500203.76 4292682219.92 3477991629.75
净利润 245763521.76 194005748.11 181702667.74
总资产 4307371678.78 4012329061.59 3026051702.33
股东权益 1429549134.16 1252031374.48 774231700.49
每股收益(元) 0.722 0.63 0.90
加权平均每股收益(元) 0.722 0.74 1.08
每股净资产(元) 4.20 4.07 3.85
调整后每股净资产(元) 4.01 3.90 3.59
净资产收益率(％) 17.19 15.38 23.47
加权平均净资产收益率(％) 18.33 19.06 27.15
注:主要财务指标计算方法:
1、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
2、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
3、调整后的每股净资产=(年度末股东权益-3年以上的应收帐款-待摊费用-待处理
(流动、固定)财产净损失-开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
4、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
5、加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末月份数/12]
6、加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
4.报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因
股本
309274000.00 30927398.00 340201398.00 送股
资本公积
620630855.41 97442.04 620533413.37 盈余
公积
281733684.68 170727972.29 452461656.97 提取
法定公益金
66003401.99 23857068.39 89860470.38 提取
未分配利润
23976361.66 245763521.76 269739883.42 — 利润实
现、分配
货币换算差额
16416472.73 63806.91 16352665.82
合计
1252031374.48 447418892.05 269901132.37 1429549134.16
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
股本结构情况表
单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 137795840 13779582 13779582 151575422
其中:
境内法人持有股份 62008128 6200812 6200812 68208940
外资法人持有股份 75787712 7578771 7578771 83366482
2.内部职工股 421148 42114 42114 463262
尚未流通股份合计
138216988 13821696 13821696 152038684
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股
41599012 4159901 4159901 45758913
2.境内上市的外资股
129458000 12945801 12945801 142403801
已流通股份合计 171057012 17105702 17105702 188162714
三、股份总数 309274000 30927398 30927398 340201398
2.股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,本公司共有股东59584人,其中A股东54178人,包括5名持有内部职工股的高层管理人员;B股股东5406人。
(2)前十名股东持股情况
股东名称 年末持股(股) 类别 持股比例
中国远洋运输(集团)总公司 68,208,940 A 20.05％
招商局货柜工业有限公司 68,208,940 B 20.05％
Long Honour Investments Limited 26,400,000 B 7.76％
Fair Oaks Development Limited 26,400,000 B 7.76％
宝隆洋行(香港)有限公司 15,157,542 B 4.46％
MSCIL/SR GLOBAL FUND INC. 5,228,690 B 1.54％
BBH-THE GREATER CHINA FUND INC 3,674,618 B 1.08％
W.I.CARR.F.E.LTD 2,674,252 B 0.79％
TOPD YNAMIC INVESTMENTS LTD 2,536,200 B 0.75％
注1:前十名股东之中,第一位与第三位之间存在关联关系:LongHonourInvestmentsLimited是中国远洋运输(集团)总公司的全资附属子公司。第二位与第四位之间存在关联关系:招商局货柜工业有限公司和FairOaksDevelopmentLimited同是招商局国际有限公司的全资附属子公司。
注2:中国远洋运输(集团)总公司(简称”中远”)原持有本公司20.05％股份。1998年12月18日,中远的全资附属公司中远(香港)集团有限公司的全资附属机构LongHonourIn-vestmentsLimited通过证券交易所采用对敲交易买入本公司B股26,400,000股,占本公司已发行股份的7.76％。至此,中远已直接和间接持有本公司27.81％股份。
注3:招商局国际有限公司(简称”招商局”)原通过招商局货柜工业有限公司持有本公司20.05％股份,1998年12月18日,招商局的全资附属机构FairOaksDevelopmentLimited通过证券交易所采用对敲交易买入本公司B股26,400,000股,占本公司已发行股份的7.76％。至此,招商局已直接和间接持有本公司27.81％股份。
(2)持股10％以上法人股东简介
序号 股东名称 持股比例 法定代表人 股份质押情况
经营范围
1 中国远洋运输(集团)总公司 20.05％ 陈忠表 无
承担国际间海上客、货运输业务,
接受国内外货主订仓、程租、期
租船舶业务,承办租赁、建造、买
卖船舶、集装箱及其维修和备
件业务及办理国内外进出口货物
的承揽、仓储、报关、代运、多式
联运和门到门运输业务
2 招商局货柜工业有限公司 20.05％ 无
投资、控股
(4)本公司现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股 年末持股 增减变动量 变动原因
李建红 董事长 0 0 0
赵庆生 副董事长 0 0 0
麦伯良 董事总裁 70980 78078 7098 97年度分红
杜 峰 董事副总裁 66248 72872 6624 97年度分红
李锐庭 副总裁 47320 52052 4732 97年度分红
唐国才 副总裁 0 0 0
顾弘人 副总裁 25350 27885 2535 97年度分红
周柏生 副总裁 0 0 0
王晓东 董事 0 0 0
郭 辉 董事 0 0 0
严承祥 董事 0 0 0
陆文娟 董事 0 0 0
庄顺山 董事 0 0 0
周协东 监事长 0 0 0
熊 波 监事 0 0 0
郑伟娟 监事 0 0 0
四、股东大会介绍
1.1998年4月10日,本公司在《证券时报》和《SouthChinaMorningPost》上刊登关于召开1997年度即第六次股东大会的通知及议题。1998年5月11日上午,本次大会在深圳市南海酒店召开,出席会议的股东(包括股东代理人)所代表的股份186,287,735股,占公司股份总数309,274,000股的60.23％,会议通过决议如下:
(1)批准1997年度董事会工作报告;
(2)批准1997年度监事会工作报告;
(2)批准1997年度财务决算及1998年度财务预算报告;
(3)批准1997年度利润分配方案;
(4)批准关于本公司章程修改的议案;
(5)批准关于续聘会计师事务所的议案;
(6)选举李建红、赵庆生、麦伯良、杜峰、王晓东、郭辉、严承祥、庄顺山先生和陆文娟女士为本公司第二届董事会董事;选举周协东、熊波先生、郑伟娟女士为本公司第二届董事会监事;
2.本公司现任董事、监事情况简介:
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(人民币元)
李建红 男 42 董事长 3年 未在公司领取报酬
赵庆生 男 47 副董事长 3年 未在公司领取报酬
麦伯良 男 40 董事 3年 未在公司领取报酬
杜 峰 男 55 董事 3年 未在公司领取报酬
王晓东 男 40 董事 3年 未在公司领取报酬
郭 辉 男 41 董事 3年 未在公司领取报酬
严承祥 男 30 董事 3年 未在公司领取报酬
陆文娟 女 40 董事 3年 未在公司领取报酬
庄顺山 男 45 董事 3年 未在公司领取报酬
周协东 男 49 监事长 3年 未在公司领取报酬
熊 波 男 39 监事 3年 50000
郑伟娟 女 41 监事 3年 60000
上述董事、监事在本公司领取的报酬系在本公司担任行政职务的相应报酬,除此之外,本公司对董事、监事不付报酬。
本年度内本公司董事倪又新、孙文田先生,监事宋大卫、韦杰祥先生和王云霞女士因任期已满,不再担任上述职务。
五、董事会报告
1.董事会工作报告
1998年度,本公司董事会根据《公司法》和公司章程的有关规定,以例会和书面表决的方式对本公司的重要经营活动作出决策。简要报告如下:
(1)于1998年3月28日召开董事会会议,听取并审议如下事项:1997年度总经理工作报告;1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;1997年度利润分配方案;增加发行B股的总结报告以及通过了召开股东大会的决议;修改公司章程的决议;董事及监事换届选举的决议;关于1998年度融资安排的决议;关于对附属公司的短期授信提供担保的决议。
(2)于1998年5月11日召开了第六次股东大会,并向股东大会提供了董事会工作报告和1997年度利润分配预案。经股东大会审议,批准了上述报告和分配预案。
(3)根据股东大会通过的董事会工作报告中1998年度经营计划确定了1998年度经营目标和实施方案。
(4)聘任麦伯良先生为公司总裁,并根据麦伯良先生的提名聘任杜峰先生、李锐庭先生、唐国才先生、顾弘人先生、周柏生先生为公司副总裁,聘任顾弘人先生兼任公司财务总监。
(5)聘任顾弘人先生为董事会秘书。
(6)选举李建红先生为公司董事长,赵庆生先生为公司副董事长。
在本公司1998年5月11日召开的第二届董事会第一次会议上,黄守廉先生因退休不再担任本公司副总经理。
2.本年度利润分配预案
1998年本集团实现销售收入4,913,500,203.76元人民币,实现除税及少数股东权益后利润245,763,521.76元人民币,实际可供股东分配利润238,812,485.42元人民币。按照1998年12月31日本公司总股本340,201,398股计算,每股盈利为0.722元人民币。根据《公司法》和本公司章程有关规定,并考虑到本公司财务状况,以实际可供股东分配利润238,812,485.42元人民币为基数,按10％提取法定公益金,计23,881,248.54元人民币;按10％提取法定公积金,计23,881,248.54元人民币;按每股0.20元人民币(含税)向全体股东分派股利;其余转入任意盈余公积金。以上方案需本公司股东大会表决通过。
3.报告期内公司利润分配方案执行情况
本公司经深圳证券管理办公室深证办复[1998]34号文批准于1998年6月29日实施1997年度利润分配方案,即每10股送1股红股、派现金股息人民币3元(含税)。
4.其他报告事项
(1)报告期内本公司会计师事务所无变动。
(2)本集团信息披露报刊:
境内:《证券时报》
境外:香港《South China Morning Post》(《南华早报》)
六、监事会报告
1998年度,本公司监事会依据《公司法》和公司章程,对集团的董事、总裁和其他高级管理人员以及公司的经营活动进行了监督:
1.监事长列席董事会议;
2.监事出席公司股东大会;
3.对集团的各项经营活动进行了必要的考查和监督,认为既无损害股东权益,也无造成公司资产流失;
4.对公司财务报告的合法性和真实性进行审查;
5.就某些特定问题向董事会和总裁作必要的询问;
6.监事会认为,本公司的董事、总裁和其他高级管理人员在1998年度恪尽职守,其所有经营行为和决策在遵守国家法律、法规的前提下均以股东的利益为出发点。
七、业务报告摘要
1.经营情况
(1)主营业务情况
1998年度,本集团在面临亚洲金融风暴影响加深、行业竞争激烈的严峻经营环境的情况下,克服了种种困难,完成了预定的主要经营目标。截止1998年12月31日,集装箱产量为330,399TEU,销售量为335,552TEU,分别比1997年增长16.80％和19.77％,本集团实现销售收入491,350.0万元人民币,净利润24,576.4万元人民币,比1997年分别增长14.46％和26.68％。1998年全年集装箱产量约占中国全部年产量的38％,约占世界全部年产量的26％。
本集团在主营业务集装箱制造方面,主要致力于进行市场开拓,扩大生产规模;加强技术创新,提高产品的技术含量;降低生产成本,提高生产效率。在生产成本控制方面,单箱平均制造成本比1997年下降3％。同时,本集团不断优化生产组织和管理,继续在各个生产子公司推广实施MRPⅡ管理系统。已有4间子公司运行现有系统并取得实效。
受进一步加深的亚洲金融风暴的影响以及集装箱材料价格有较大幅度下降,1998年度,干货集装箱平均价格进一步下降。对此,本集团通过加强成本控制,开发新产品,扩大生产规模,依靠规模效益,使干货集装箱业务的毛利有所增长。1998年,本集团干货集装箱的产量为313,628TEU,比1997年增长了16.48％。
1998年是本集团冷藏箱业务的第二个完整年度,全年共生产冷藏箱6599只,折合11453TEU,销售6803只,折合11815TEU。1998年,该公司实现销售收入7,088.63万美元,净利润380.82万美元,本公司拥有65％的权益。
1998年度,深圳中集重型机械有限公司累计生产折叠式和超宽集装箱5318TEU,实现销售收入1463.62万美元,净利润100.52万美元,本公司拥有51％的权益。
现时,本公司在集装箱业务方面,拥有7间从事集装箱制造业务的子公司,其中4家干货集装箱厂,1家冷藏箱厂,2家特种箱厂。
(2)其他业务经营情况
木业
本集团于1998年介入木业产业,并作为集团的第二主业重点发展:开展木业业务可以满足本集团集装箱业务中干货集装箱木地板对木材的需求,同时,由于国家已采取控制国内森林资源开采的长期政策,国内市场对木材尤其是中高档木材的需求不断增长,市场前景看好。本公司的全资子公司—中国国际海运集装箱香港有限公司(“中集香港”)以总计3,064万美元的代价收购一些木业公司,在苏里南拥有45万公顷为期20年的森林开采权;在柬埔寨拥有31.546万公顷为期25年的森林开采权。主要从事境外森林开采、木材经营及加工业务和木材销售业务。目前该项业务进展顺利,木业的经营架构正在建立。
机电设备业务
本公司的机电设备业务目前主要包括机场地面设备业务和内燃发电设备业务。
1998年度本公司拥有51％权益的中集天达空港设备公司生产的智能型机电式登机桥获国家科技部等部门颁发的“国家重点新产品”证书。在继续保持国内市场份额第一的基础上,进一步开拓海外市场。经过努力,获得了上海浦东机场39条登机桥和深圳机场13条登机桥的订单。1998年度,本集团累计生产登机桥84条,销售75条。该公司全年实现销售收入1809.35万美元,净利润89.35万美元。
在内燃发电设备业务方面,实现冷藏箱专用发电机组首次批量外销。1998年度实现销售收入3745.75万元人民币,净利润192.02万元人民币。
基建和房地产业务
1998年度,本公司拥有40％权益的双桥发展有限公司的上海逸仙路高架项目工程建设顺利,已实现北段6.5km通车。全年路桥收费收入为8167.57万元人民币,净利润3594.22万元人民币。1998年双桥发展有限公司取得上海宝山区江杨路二期暨蕴藻浜大桥工程建造合同。该工程全长3.35km,投资1.7亿元人民币,已于1998年12月开工建设,预计将取得良好的经济效益。
本年度本集团的房地产业务有新的进展。南京金鹏大厦已实现40％的销售,金城花园实现83％的销售,全年实现销售收入4913.12万元人民币。在深圳投资建设“中集花园”项目,已完成主体结构工程建设。
(3)公司财务状况及经营情况
1998年12月31日,本集团总资产4,307,371,678.78元人民币,比上年同期增长7.35％,主要是本年度生产规模扩大,其他应收帐款增加以及无形资产增加;长期负债404,597,083.80元人民币,比上年同期增长244.42％,主要是本年度公司为改善本集团的负债结构,长期借款大幅增加;股东权益1,429,549,134.16元人民币,比上年同期增长14.18％,主要是未分配利润增加;主营业务利润858,844,913.72元人民币,比上年同期增长46.53％;净利润245,763,521.76元人民币,比上年同期增长26.68％;主要是本年度主营业务生产和销售规模扩大。
(5)在经营中出现的问题与困难及解决的方案
1998年,由于受到中国大陆集装箱制造业激烈竞争的影响以及亚洲金融风暴的影响依然存在,集装箱的生产能力超过需求;同时,大部分集装箱的材料价格有一定幅度的下跌,本集团主营业务集装箱制造所面临的经营环境十分严峻,主要表现为行业竞争更趋激烈,需求增长放慢,干货集装箱价格较大幅度下降。
面对这种形势,本集团在继续开拓市场,扩大生产规模,提高市场份额的同时,一方面努力进行技术创新,开发新产品,另一方面,大力加强原料采购和生产管理环节方面的成本控制。由于干货集装箱的生产能力大过需求的局面仍未有根本改变,市场竞争仍然激烈,行业内的调整步伐较为缓慢。在这种情况下,只有能够有效控制成本,扩大生产规模,提高市场份额的企业才能处于优势地位。本集团将继续采取上述策略,努力开拓市场,以巩固本集团在行业内的优势地位。在新产业发展方面,本集团拓展了木业投资,以增加新的盈利增长点,提高本集团的抗风险能力。
2.公司投资情况
(1)募集资金使用情况
本集团于1997年12月30日增加发行的4800万B股共募集资金折合人民币32,640万元。其中2500万美元(折合人民币20,725万元)已投入上海逸仙路高架项目,目前已实现北段6.5km通车。1998年相关路桥收费收入8,167.57万元人民币,净利润3,594.22万元人民币,本公司拥有40％的权益。
其余募集资金全部投入本集团为中国铁道部生产铁路集装箱项目的流动资金占用。上述铁路集装箱现已全部生产交付。
(2)非募集资金投资情况
1998年度本公司的全资子公司—中国国际海运集装箱(香港)有限公司(中集香港)共出资3,064万美元收购一些木业公司的股权,在苏里南拥有45万公顷为期20年的森林开采权,在柬埔寨获得31.546万公顷为期25年的森林开采权。中集香港的木业主要从事森林开采与木材加工业务和木材销售业务;目前项目进展顺利,已投入资金3400万美元。预计木业项目进入正常运作后,每年可为本集团带来1,300万美元的盈利。
3.新年度业务发展计划
1999年本集团将继续以集装箱制造产业为主导,大力开拓市场,加强企业管理,保持行业竞争优势;同时,努力使木业成为本集团的又一重要产业,并使其他产业的发展达到一个新的水平。
在集装箱制造业务方面,1999年本公司将完成青岛中集、青岛中集冷藏、上海远东、天津北洋四家箱厂的收购。本公司通过股权收购和合资合作方式,继续扩大干货集装箱和冷藏集装箱的生产能力,届时本集团集装箱生产能力将达到45万TEU。在生产能力已有大幅提高的基础上,本集团将根据世界集装箱市场需求的变化和中国海运及铁路、公路运输集装箱化的发展,大力开拓市场。在冷藏箱制造业务方面,本集团在扩大生产规模的同时,继续加强冷藏箱的市场开拓、生产组织、成本控制,加快冷藏箱制造业务的发展。预计1999年本集团的集装箱总产量将达到43万TEU。
在木业业务方面,开展木业业务可以满足本集团集装箱业务中干货集装箱木地板对木材的需求;同时,由于国家已采取控制国内森林资源开采的长期政策,国内市场对木材尤其是中高档木材的需求不断增长,市场前景看好。本集团将以集装箱产业的优势地位加以扶持,重点发展,扩大规模。中集香港将尽快建立其木材的开采、初加工、销售架构及渠道;本集团将在国内建立一个集装箱木地板生产工厂,从而尽快为本集团带来盈利贡献,缓解木地板供应的制约问题。这将为本集团带来新的盈利增长点并提高本集团的抗风险能力。
在机电设备业务方面,本集团将继续大力开拓海外市场及国内市场,不断开发新产品,提高产品的技术含量,使机场地面设备的生产和销售进一步提高;提高内燃发电设备产品的市场占有率和盈利能力。
在房地产业务方面,本集团将继续加大南京现有物业的销售力度,采取灵活、稳健的销售策略,争取更好的投资回报。同时保证深圳蛇口中集花园的建设进度。
在基础设施建设方面,1999年5月底将实现上海逸仙路高架的全线通车,并加强收费管理和维护管理。全力做好江杨路二期暨藻浜大桥的建设施工。
八、重大事项
1.报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项;
2.1998年本公司与韩国现代精工株式会社、山东胶州市经济技术开发区管理委员会、本公司之全资附属子公司------中国国际海运集装箱(香港)有限公司签订原则协议,在青岛市投资2406万美元设立青岛中集冷藏集装箱有限公司,其中本公司和中国国际海运集装箱(香港)有限公司合计占有75.23％的权益;投资2030万美元设立青岛中集集装箱有限公司,其中本公司和中国国际海运集装箱(香港)有限公司合计占有81.19％的权益。详细内容见1998年12月10日《证券时报》及香港《信报》有关公告。
3.本公司的全资子公司———中国国际海运集装箱(香港)有限公司(以下简称“中集香港”)完成三项有关木业项目的投资:中集香港以总计3,064万美元的代价收购一些木业公司的股权,并以此在南美洲苏里南拥有45万公顷为期20年的森林开采权,在柬埔寨拥有31.546万公顷为期25年的森林开采权。木业经营的主要业务为森林木材资源开采、原木及木材初加工出口。详细内容见1999年4月16日《证券时报》及香港《信报》有关公告。
4.重大关联交易事项
1998年12月17日本公司与中远工业公司签订原则协议,中远工业公司将向本公司转让其持有的上海远东集装箱有限公司22.5％的股权和天津北洋集装箱有限公司47.5％的股权。详细内容见1998年12月22日《证券时报》及香港《信报》有关公告。
5.报告期内本公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
6.报告期内本公司聘任的会计师事务所无变动。
7.报告期后事项:(1)赵庆生先生、严承祥先生和郭辉先生因职务变动,自1999年4月15日后,不再担任本公司董事,本公司第七次股东大会将补选三名董事;(2)本公司董事会根据本公司总裁麦伯良先生的提名,聘任赵庆生先生为本公司副总裁。
8.计算机2000年问题:针对2000年问题,本公司已制订有关解决目标和方案,由信息管理部的专门小组负责实施,将在1999年6月底之前完成,本公司的计算机系统可以顺利过渡到2000年。
九、财务报告
(一)审计意见
1998年度本公司财务报告已经深圳蛇口中华会计师事务所陈惠珠、乐之立注册会计师审计,出具无保留意见的审计报告—蛇中财审报字(1999)第121号。
(二)会计报表(见附表)
1.资产负债表(附后)
2.利润及利润分配表(附后)
3.现金流量表(附后)
(三)会计报表附注
附注一:公司简介
本公司于1992年12月1日经深圳市人民政府办公厅深府办复(1992)1739号文批准在原中外合资经营企业中国国际海运集装箱有限公司基础上改组设立股份(内部)有限公司。于1993年12月31日经深圳市人民政府办公厅深府办复(1993)925号文批准,改组为规范化股份有限公司。本公司属制造行业,企业法人营业执照注册号为企股粤深总字第101157号,经营范围:制造修理集装箱及其相关业务,利用公司现有设备加工、制造各类零部件、结构件和有关设备,并提供以下加工服务:切割冲压成型,铆接表面处理,包括喷沙、喷漆、焊接和装配。
附注二:主要会计政策
1.会计制度:
执行财政部《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:
以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
3.记帐本位币:
以美元为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础:
以权责发生制为记帐原则,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法:
对发生的外币经营业务采用接近市场汇价的固定汇率折合为本位币入帐,年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价调整,由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益,在资产尚未交付使用前,计入购建资产的价值。
6.外币会计报表的折算方法:
编制折合人民币合并会计报表的原则:
合并资产负债表所有资产负债类项目的美元金额按年末基准汇价折算为人民币金额,股东权益类项目除“股本”和“未分配利润”项目外,均按年末基准汇价折算为人民币金额,“股本”以历史汇率折算为人民币金额,“未分配利润”以折算后的利润分配表中该项目数额列示。上述项目折算汇率不同产生的折算差额在资产负债表股东权益类各项目之后增设“外币报表折算差额”项目列示。
合并利润表各项目美元金额按全年基准汇价平均价折算为人民币金额。
合并利润分配表中各项目美元金额按年末基准汇价折算为人民币金额,其中“年初未分配利润”项目按上年末折算后的年末“未分配利润”项目人民币金额列示,年末“未分配利润”项目按折算后的利润分配表其他各项目数额计算列示。
现金流量表中各项目美元金额按全年基准汇价平均价折算为人民币金额,其中“现金及现金等价物净增加额”项目按年末基准汇价折算人民币金额,由于折算汇率不同产生的差额在现金流量表的“汇率变动对现金的影响”项目列示。
7.合并会计报表的编制方法:
合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的,即以本公司和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据,合并各项目数额编制而成,合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,少数股东权益单独计列。
8.现金等价物的确定标准:
本公司所持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括可在证券市场上流通的、购买日起三个月内到期的短期债券投资。
9.坏帐核算方法
(1)坏帐确认标准:
a.因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的各项债权。
b.因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的各项债权。
(2)坏帐核算方法:
坏帐核算采用备抵法,按各项债权(除应收关联公司款外)年末余额的1.5％提取。
10.存货的核算方法:
(1)存货的分类为:原材料、在产品、产成品、开发产品、委托加工材料、低值易耗品和备品备件等。
(2)各项存货按取得时实际成本计价,发出存货的实际成本采用移动加权平均法计算确定,低值易耗品在领用时一次性摊销。存货跌价准备:决算日,按存货可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备,存货跌价损失计入当年度损益类帐项。
11.短期投资的核算方法:
短期投资按实际成本计价。决算日,按短期投资的市价低于成本的差额计提短期投资跌价损失准备,短期投资跌价损失计入当年度损益类帐项。
12.长期投资的核算方法:
长期股权投资:对占投资单位有表决权资本总额20％以下的长期投资采用成本法核算;对占投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％)的长期投资采用权益法核算,并对占投资单位有表决权资本总额50％以上的长期投资在期末编制合并会计报表。
股权投资差额:
(1)本公司对子公司权益性资本投资数额与子公司所有者权益总额中本公司所拥有的份额抵销时产生的差额,自1998年1月1日起,分十年摊销。
(2)本公司改组为股份有限公司时,对长期投资单位进行资产评估产生的评估确认的长期股权价值与应享有的被投资单位帐面所有者权益价值的份额的差额,自1993年8月1日起,分二十五年摊销。
决算日,长期股权投资按可回收金额持续低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备,长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。
13.固定资产的核算方法:
固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在人民币2000元以上的实物资产,本公司固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别原价、规定使用年限、预计残值率(原价的10％*)确定其年分类折旧率如下:
类 别 年折旧率
房屋建筑物 3％-4.5％
机器设备 7.5％-9％
运输工具 18％
家俱及办公设备 18％-20％
其他设备 9％-20％
*净残值率高于5％,已报主管财政机关备案。
14.在建工程的核算方法:
在建工程按实际成本计价,在建工程完工并交付使用时,确认为固定资产,并截止利息资本化。
15.无形资产的核算方法:
(1)土地使用权:以取得时实际成本计价,并按受益期分期摊销。其中:大连集装箱制造有限公司合营乙方--大连渤海集团公司以为期十六年的40,389.30平方米作价出资的土地使用权,自1993年4月1日起分十六年摊销;南通中集顺达集装箱有限公司取得的土地使用权,分二十年摊销;上海中集冷藏箱有限公司合营丁方--上海罗南农工商总公司以为期五十年的149,408平方米作价出资的土地使用权,分五十年摊销;新会中集集装箱有限公司合营甲方--新会市大敖镇经济发展实业总公司以为期五十年的123,961平方米作价出资的土地使用权,自1996年1月1日起分五十年摊销。
(2)专有技术:以实际成本计价,并按受益期摊销。其中:深圳中集天达空港设备有限公司向TRANSACT INTERNATIONAL INC支付的专有技术转让费,分十年摊销;南通中集顺达集装箱有限公司向香港顺侨发展有限公司支付的专有技术转让费,分十五年摊销。
(3)森林开采权:以实际成本计价,并从1999年1月1日起按受益期摊销。其中:特高霸林业顾问有限公司在苏里南取得面积为150,000公顷森林开采权,期限自1998年4月2日至2018年4月1日为期20年; Topco Forestry Consultant N.V.在苏里南取得面积为150,000公顷森林开采权,期限自1999年2月1日至2019年1月31日为期20年; Lumprex Suriname N.V.在苏里南取得面积为150,000公顷森林开采权,期限自1996年5月9日至2016年5月9日为期20年;银路木业有限公司在柬埔寨取得面积为315,460公顷森林开采权,期限自1998年4月8日至2023年4月7日为期25年。
16.开办费及长期待摊费用的核算方法:
开办费按五年摊销;长期待摊费用中,装修费按五年摊销。电力增容费按十年摊销。其他各项按受益期摊销。
17.其他长期负债:
(1)筹建期间汇兑收益:南京中集房地产开发有限公司筹建期间的汇兑收益按十年摊销。
(2)待转销汇兑收益:南京中集房地产开发有限公司和南通中集顺达集装箱有限公司的待转销汇兑收益按5年摊销。
(3)递延贷项:大连中集集装箱制造有限公司股东大连渤海集团公司转让股权之差额,从1993年4月1日起分五年摊销。
18.保修金的核算方法:
根据集装箱销售数量和一定比例提取用以修理售出集装箱的准备金,保修期一般为三年,逾期未用的予以冲回。
19.收入的确认原则:
公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记帐,计入当期损益。商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
20.所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
21.税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率如下:
税 项 计税基础 税率及说明
(1)增值税 产品销售收入 产品全部出口,增值税率为零
或采用免、抵、退方法计缴。
(2)营业税 开发产品销售收入 5％
(3)城市维护建设税 营业税或已交增值税 1-7％
(4)教育费附加 营业税或已交增值税 1-7％
(5)企业所得税 应纳税所得额
a.本公司及深圳地区子公司所得税率为15％。
b.境内其他地区子公司所得税率分别为15％、24％和33％。
c.香港地区子公司所得税率为16％。
d.英属处女群岛子公司所得税税率为零。
e.苏里南子公司所得税率为38％,享受五年免税期。
f.柬埔寨子公司所得税率为30％,享受五年免税期。
本公司在国内生产型子公司均系中外合资经营企业,享受“两免三减”政策性优惠。
附注三:合并报表的范围及其变化
1.本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围:
被控股子公司及合营企业全称
本公司 是否 备
注册地 法定代表人 注册资本 拥有股权 主营业务 合并 注
1.中国国际海运集装箱(香港)有限公司
香港 麦伯良 HKD2000000.00 100％ 采购原料销售集 是
装箱及机场设备
2.深圳南方中集集装箱制造有限公司
深圳 麦伯良 USD6000000.00 100％ 制造、修理集装箱 是
3.南京中集房地产开发有限公司
南京 麦伯良 USD2000000.00 100％ 房地产开发、建设 是
商品房销售、租赁
4.上海浦东新区中集国际贸易储运有限公司
上海 麦伯良 USD1000000.00 100％ 国际贸易保税区 是
内仓储及运输
5.中集控股(BVI)有限公司
英属处 麦伯良 USD 34001.00 100％ 投资 是
女群岛
6.上海中集内燃发电设备有限公司
上海 杜 峰 USD3918700.00 73％ 生产经营内燃发电 是
设备
7.香港顺侨发展有限公司
香港 麦伯良 HKD4680000.00 70％ 投资 是
8.上海中集冷藏箱有限公司
上海 麦伯良 USD28000000.00 65％ 生产销售和维修冷 是
藏集装箱
9.深圳中集重型机械有限公司
深圳 麦伯良 USD1000000.00 51％ 生产经营折叠箱、 是
航空集装箱及其
零配件等
10.南通中集顺达集装箱有限公司
南通 麦伯良 USD7700000.00 51.8％ 生产销售集装箱和 是 2
钢结构
11.大连中集集装箱制造有限公司
大连 唐国才 USD8855000.00 51.17％ 生产和维修集装箱 是 1
12.深圳中集天达空港设备有限公司
深圳 麦伯良 USD3000000.00 51％ 生产经营机场用设备 是
13.新会中集集装箱有限公司
新会 李锐庭 USD8000000.00 40％ 生产和维修集装箱 是 2
14.深圳市中集置地发展有限公司
深圳 麦伯良 RMB20000000.00 100％ 房地产开发经营 是
15.Gold Terrain Assets Limited
英属处 杜 峰 USD 1.00 100％ 投资控股 是
女群岛
16.Goldbird Holding Inc.
英属处 杜 峰 USD50000.00 100％ 投资控股 是
女群岛
17.Silveroad Investment Limited
英属处 杜 峰 USD50000.00 100％ 投资控股 是
女群岛
18.Highfield Development Corp.
英属处 杜 峰 USD50000.00 88％ 投资控股 是
女群岛
19.Global World Investment Limited
英属处 杜 峰 USD50000.00 88％ 投资控股 是
女群岛
20.Supercrown Enterprise Inc.
英属处 杜 峰 USD 1.00 88％ 投资控股 是
女群岛
21.特高霸林业顾问有限公司
苏里南 杜 峰 SFG3000000.00 88％ 森林开采、加工、销售 是
22.Topco Forestry N.V.
苏里南 杜 峰 SFG3000000.00 88％ 投资控股 是
23.Lumprex Suriname N.V.
苏里南 杜 峰 SFG1200000.00 88％ 森林开采、加工、销售 是
24.Highfield Development (HongKong)Limited
香港 杜 峰 HKD 10000.00 94％ 贸易及木业市场开拓 是
25.Tako Forest Industries Limited
香港 杜 峰 HKD 10000.00 88％ 木材销售 是
26.Silveroad Investment (HongKong)Limited
香港 杜 峰 HKD 10000.00 100％ 投资控股 是
27.银路木业有限公司
柬埔寨 杜 峰 USD 8000.00 100％ 森林开采、加工、销售 是
备注:1.由中集控股(BVI)有限公司承包经营。
2.由中国国际海运集装箱(香港)有限公司承包经营。
2.本年度合并范围变化情况
新增合并报表单位 原 因
(1)上海浦东新区中集国际贸易储运有限公司
本年度恢复营业,重新纳入合并范围
(2)深圳市中集置地发展有限公司
本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
(3)Gold Terrain Assets Limited
本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
(4)Goldbird Holding Inc. 本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
(5)Silveroad Investment Limited
本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
(6)Highfield Development Corp.
本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
(7)Global World Investment Limited
本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
(8)Supercrown Enterprise Inc.
本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
(9)特高霸林业顾问有限公司 本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
(10)Topco Forestry N.V. 本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
(11)Lumprex Suriname N.V. 本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
(12)Highfield Development 本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
(HongKong) Limited
(13)Tako Forest Industries
本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
Limited
(14)Silveroad Investment 本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
(HongKong) Limited
(15)银路木业有限公司 本年度新设立的公司,首次纳入合并范围
附注四:合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
年初数
项目 原币 折合美元 折合人民
现金 RMB 854504.67 USD 116601.09 RMB 965457.03
HKD 2400.00
USD 13092.35
银行存款 RMB23352098.82 44853656.50 371388275.82
HKD313204917.32
USD 1878878.13
其他货币资金USD 17412.54 17412.54 144175.83
合计 44987670.13 372497908.68
续上表：
年末数
项目 原币 折合美元 折合人民
现金 9420895.58 139099.90 1151566.34
HKD 31721.89
USD 20384.00
JPY 332900.00
DEM 7724.59
SFR 14.20
银行存款 RMB35659022.08 9571923.32 79243081.59
HKD 6802697.80
USD 4396149.87
JPY 128679.00
FFR 26271.09
DEM 6294.62
其他货币资金RMB 111094.65 187763.65 1554438.93
USD 174346.42
合计 9898786.87 81949086.86
2.应收帐款
年初数 年末数
帐龄
折合美元 折合人民币 比例(％) 折合美元 折合人民币 比例(％)
1年以内
USD RMB USD RMB
112799193.77 933977324.41 99.42 128322594.01 1062344259.03
98.12
1-2年
660753.85 5471041.88 0.58 2454242.32 20317935.89 1.88
2-3年 — — — 3702.03 30648.00 —
USD RMB USD RMB
113459947.62 939448366.29 100 130780538.36 1082692842.92 100
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
3.预付帐款
年初数 年末数
帐龄
折合美元 折合人民币 比例(％) 折合美元 折合人民币 比例(％)
1年以内
USD RMB USD RMB
6909674.00 57212100.72 95.41 4797440.53 39716570.91 99.37
1-2年
332445.66 2752650.06 4.59 30197.98 250000.02 0.63
USD RMB USD RMB
7242119.66 59964750.78 100 4827638.51 39966570.93 100
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
4.其他应收款
年初数 年末数
帐龄
折合美元 折合人民币 比例(％) 折合美元 折合人民币 比例(％)
1年以内
USD RMB USD RMB
8218129.04 68046108.94 97.23 50767920.43 420292382.87 99.59
1-2年
161855.66 1340164.86 1.91 42835.85 354625.15 0.08
2-3年
21072.27 174478.40 0.25 123150.49 1019525.96 0.24
3年以上
51241.96 424282.93 0.61 44462.55 368092.11 0.09
USD RMB USD RMB
8452298.93 69985035.13 100 50978369.32 422034626.09 100
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
占其他应收款总额10％(含10％)以上的往来款项说明:
欠款单位 欠款金额 欠款原因 借款日 期限 所得收益
双桥发展有限公司 USD36,120,156.74 借款 1998年 — —
其他应收款年末数比年初数增加503％,主要原因是本年度增加对双桥发展有限公司的股东垫款。
5.存货
项目 年初数 年末数
折合美元 折合人民币 折合美元 折合人民币
原材料
USD34816915.42 RMB288284059.68 USD32144351.01 RMB266113438.71
产成品
7386470.64 61159976.90 1204063.35 9968079.26
低值易耗品
454640.08 3764419.86 414689.44 3433089.47
在产品
12786409.15 105871467.76 9205821.32 76212232.96
委托加工材料
10392406.74 86049127.81 3280330.68 27156873.60
开发产品
18363948.66 152053494.90 25200332.35 208625991.42
库存商品
— — 491016.89 4064981.53
备品备件
— — 1763118.70 14596330.78
合计
84200790.69 697182546.91 73703723.74 610171017.73
减:存货跌价准备
— — 205514.68 1701394.38
存货净额
USD84200790.69 RMB697182546.91 USD73498209.06 RMB608469623.35
6.待摊费用
类 别 年初数 本年增加 本年摊销
年末数
折合美元 折合人民币
财产保险 USD 97035.99 USD 496992.41 USD 534376.36 USD 59652.04 RMB 493841.34
技术费及土地使用费 126963.64 - 74653.26
52310.38 433061.94
模具费用 190811.59 1222966.00 1160762.54
253015.05 2094635.69
利息费用 590635.08 1282067.62 1254967.05
617735.65 5114048.13
律师费 - 1657622.10 -
1657622.10 13722956.08
其他 706945.01 2563703.30 2579453.21
691195.10 5722196.88
合计 USD1712391.31 USD7223351.43 USD5604212.42 USD3331530.32 RMB27580740.06
7.长期投资
(1)长期投资列示如下:
项 目 年初数 本年增加 本年减少
年末数
折合美元 折合人民币
长期股权投资 USD36486716.63 USD1602865.04 USD232302.87 USD37857278.80 RMB313409054.00
减:长期投资减 — 2607810.79 —
2607810.79 21589283.19
值准备*
长期投资净额 USD36486716.63 USD(1004945.75) USD232302.87
USD35249468.01 RMB291819770.81
*按股票投资成本与1998年12月31日深圳证券交易所及上海证券交易所相关股票收市价计算确定。
(2)长期股权投资
①股票投资
被投资项目名称 年末数
股份类别 股数 初始投资额 折合美元 折合人民币
年末市价
折合美元 折合人民币
南玻B股
公众股 335550 USD169230.77 USD169230.77 RMB1401010.77 USD30543.65 RMB 252861.72
粤高速B股
公众股 103850 70224.48 70224.48 581367.40
22234.55 184073.17
宁通讯B股
公众股 678000 378309.10 378309.10 3131907.55
151246.16 1252121.58
沙隆达B股
公众股 91400 51308.21 51308.21 424765.28
14881.79 123201.87
瓦房店B股
公众股 107000 67217.95 67217.95 556477.24
14815.39 122652.17
京东方B股
公众股 1332500 631301.03 631301.03 5226351.84
155458.33 1286992.88
本钢B股
公众股 686870 12377911.41 2377911.41 19686015.19
748512.29 6196708.69
小计 USD3745502.95 USD3745502.95 RMB31007895.27 USD1137692.16 RMB9418612.08
②其他股权投资
被投资公司名称 年末数
投资金额 本年权益调整 累计权益调整 折合美元 折合人民币
占被投资
公司比例
KYH STEEL HOLDING LTD
USD USD USD USD RMB
3336395.26(1501047.27)(2555389.04) 781006.22 6465716.19
30％
新世纪实业(远东)有限公司
172889.23 — — 172889.23 1431298.07
15％
双桥发展有限公司
26665333.00 2960402.80 3815010.45 30480343.45 252337619.32
40％
广东三星企业集团股份有限公司
206718.35 — — 206718.35 1711359.20
0.09％
上海原水股份有限公司
1162790.70 — — 1162790.70 9626395.37
0.35％
北海银建投资股份有限公司
258397.93 — — 258397.93 2139198.94
1.1％
招商银行
2539682.80 — — 2539682.80 21025272.00
0.36％
小计 USD USD USD USD RMB
34342207.27 1459355.53 1259621.41 35601828.68 294736859.09
③股权投资差额
年末数
被投资公司名称 摊销年限
初始金额 本年摊销 累计摊销 折合美元 折合人民币 形成
原因
南通中集顺达集装箱有限公司 10
USD USD USD USD RMB
(214620.68) (21462.07) (21462.07) (193158.61) (1599102.18) 1
大连中集集装箱制造有限公司 10
(79614.56) (7961.46) (7961.46) (71653.10) (593194.52) 1
新会中集集装箱有限公司 10
(2683899.80)(268389.98)(268389.98)(2415509.82)(19997281.14) 1
南京中集房地产开发有限公司 10
294677.19 29467.72 29467.72 265209.47 2195589.64 1
深圳中集天达空港设备有限公司 25
435887.45 17435.50 87177.50 348709.95 2886865.06 2
大连中集集装箱制造有限公司 25
824348.43 32973.94 164869.70 659478.73 5459626.56 2
中国国际海运集装箱(香港) 25
103987.10 4159.48 20797.40 83189.70 688702.57 2
有限公司
南京中集房地产开发有限公司 25
942.84 37.71 188.55 754.29 6244.54 2
其他 10
(185637.15) (18563.71)(18563.71) (167073.44) (1383150.89) 1
小计
USD USD USD USD RMB
(1503929.18)(232302.87)(13876.35)(1490052.83)(12335700.36)
股权投资差额形成系:
a.本公司取得上述公司股权时的实际成本与当时该公司所有者权益中本公司所占份额的差额。
b.本公司改组为公众公司时,对改组基准日(1993年8月31日)的长期投资进行评估的增值额。
8.在建工程
工程名称 本年转入
预算数 年初数 本年增加 固定资产
中集大厦
USD 21739130.43 USD 1840501.32 USD USD
待安装设备
USD 3715500.00 513370.86 3401852.93 3063517.01
厂房改造
USD 1805763.29 141967.79 548715.53 555308.29
职工宿舍
USD 800000.00 460192.86 87054.97 464870.52
设备改造
USD 3768576.62 1662122.57 2740832.87 3447089.31
堆场及道路
USD 387681.16 336754.87 3864.73 3864.73
其他
USD 489912.05 2757484.94 836624.84
合计
USD5444822.32 USD9539805.97 USD8371274.70 其中:利息资本化金额
USD 96134.51 USD 194586.64 USD 230654.18
续上表：
工程名称 年末数
其他减少 折合美元 折合人民币 资金来源
中集大厦
USD 1840501.32 USD RMB 自筹
待安装设备
851706.78 7051024.92 自筹
厂房改造
135375.03 1120729.26 自筹
职工宿舍
82377.31 681977.04 自筹
设备改造
184492.38 771373.75 6385971.86 自筹
堆场及道路
336754.87 自筹
其他
37779.52 2372992.63 19645294.09 自筹
合计
USD2399528.09 USD4213825.50 RMB34884997.17
其中:利息资本化金额
USD USD 60066.97 RMB 497276.42
9.开办费
年末数
项目名称 年初数 本年增加 本年摊销 折合美元 折合人民币
开办费 USD USD USD USD RMB
2607641.88 4978.37 499992.18 2112628.07 17489814.00
10.长期待摊费用
年末数
项目名称 年初数 本年增加 本年摊销 折合美元 折合人民币
固定资产改良支出
USD USD USD USD RMB
218312.58 15962.32 52971.50 181303.40 1500956.46
装修费抱 389978.64 238797.84 157581.92 471194.56 3900878.40
高尔夫球会籍
144737.96 — 28698.02 116039.94 960659.85
水电增容费
860633.63 2873.56 100455.60 763051.59 6317075.20
其他 321985.06 558048.46 83202.80 796830.72 6596722.48
USD USD USD USD RMB
合计 1935647.87 815682.18 422909.84 2328420.21 19276292.39
14.投资收益
1997年度 1998年度
类 别 折合美元 折合人民币 折合美元 折合人民币
股票投资收益 USD RMB USD RMB
247509.24 2051851.60 (3115120.33) (25790081.21
非控股公司分配
2109196.84 17485241.80 498834.79 4129853.23
来的利润
年末调整的被(199734.12) (1655795.85) 1459355.53 12082004.43
投资公司所有者
权益净增(减)
其它 — — 286909.50 2375323.75
合计 USD RMB USD RMB
2156971.96 17881297.55 (870020.51) (7202899.80)
15.补贴收入
1997年度 1998年度
类 别 折合美元 折合人民币 折合美元 折合人民币
营业税退税 USD — RMB — USD104232.87 RMB862943.93
增值税退税 — — 304715.07 2522736.06
利润再投资退税 — — 235621.36 1950709.24
合计 USD — RMB — USD644569.30 RMB5336389.23
16.营业外收入
主要明细项目 1997年度 1998年度
折合美元 折合人民币 折合美元 折合人民币
地产地销销项税额
USD81975.87 RMB679579.96 USD59022.78 RMB488649.60
处理固定资产收益
306056.95 2537212.12 45391.27 375794.32
固定资产盘盈
2547.34 21117.45 — —
赔款收入 56596.61 469185.90 — —
罚款收入 86738.08 719058.68 94008.47 778296.12
无法支付的款项
— — 238000.00 1970402.00
其他 461720.16 3827660.12 26562.33 219909.53
USD995635.01 RMB8253814.23 USD462984.85 RMB3833051.57
17.营业外支出
主要明细项目 1997年度 1998年度
折合美元 折合人民币 折合美元 折合人民币
地产地销进项税额
USD29287.19 RMB242790.81 USD41556.11 RMB344043.03
处理固定资产损失
41477.71 343850.22 153025.27 1266896.21
固定资产盘亏
35410.13 293549.98 — —
捐赠支出 60002.40 497419.90 162144.79 1342396.72
罚款支出 21304.67 176615.71 71551.65 592376.11
赔款支出 — — 25143.61 208163.95
其他支出 75048.51 622152.14 246140.19 2037794.63
合计 USD262530.61 RMB2176378.76 USD699561.62 RMB5791670.65
附注五:关联方关系及其交易
1.与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注三-1列示的存在控制关系的子公司及下列不存在控制关系的关联各方。
不存在控制关系的关联方的关系的性质
企业名称 与本公司关系
中国远洋运输(集团)总公司 股东
招商局国际有限公司 股东
上海逸仙路桥发展有限公司 联营公司
KYH STEEL HOLDING LTD. 联营公司
新世纪实业(远东)有限公司 联营公司
双桥发展有限公司 联营公司
2.关联方交易事项
本公司之全资子公司中国国际海运集装箱(香港)有限公司本年度为双桥发展有限公司垫款计36,001,068.00美元。
3.关联方应收、应付款项余额
金 额 占各项目款项
余额比例
年初数 年末数 年初数 年末数
其它应收款:
KYHS TEEL HOLDING LTD
USD208769.23 USD 208769.23 2.47％ 0.41％
新世纪实业(远东)有限公司
17661.11 — 0.21％ —
双桥发展有限公司 — 36120156.74 — 70.85％
小计 USD226430.34 USD36328925.97 2.68％ 71.26％
其他应付款:
双桥发展有限公司 USD67773.47 USD — 0.3％ —
附注六:承诺事项
1.1998年11月27日,本公司与韩国现代精工株式会社(乙方)、胶州市经济技术开发区管理委员会(丙方)、中国国际海运集装箱(香港)有限公司(丁方)、中集控股(BVI)有限公司(戊方)签订原则协议。协议约定:
(1)本公司与乙方、丙方、丁方将共同投资设立青岛中集冷藏箱有限公司,该公司注册资本为2,406万美元,本公司与丁方投资比例分别为20.00％和55.23％,认缴出资额共计1,810万美元。出资额将在该公司领取营业执照后30天内缴付。
(2)本公司与乙方、丙方、戊方将共同投资设立青岛中集集装箱有限公司,该公司注册资本为2,030万美元,本公司与戊方投资比例分别为27％和54.19％,认缴出资额共计1,648万美元。出资额将在该公司领取营业执照后90天内、180天内及360天内分期缴付。
(3)青岛中集冷藏箱有限公司成立后将承让青岛现代冷冻集装箱有限公司的全部资产,其中以1998年5月31日长期资产作价1900万美元,流动资产按市场价格确定,上述资产转让完成后青岛现代冷冻集装箱有限公司将注销。
(4)青岛中集集装箱有限公司成立后将承让青岛现代集装箱制造有限公司的全部资产,其中以1998年5月31日长期资产作价850万美元,租赁资产作价618万美元,流动资产按市场价格确定,上述资产转让完成后青岛现代集装箱制造有限公司将注销。
(5)为了确保上述(3)、(4)交易各方能够及时履约,本公司与乙方承诺以500万美元互相担保。
2.1998年12月17日,本公司与中远工业公司签订“关于转让天津北洋集装箱有限公司部分股权的原则协议”,本公司拟承让中远工业公司持有天津北洋集装箱有限公司47.5％股权,股权转让价格以该公司1998年12月31日业经审计的帐面净资产确定。款项将在“股权转让协议”经政府有关部门批准生效后的一年内全额支付。
3.1998年12月17日,本公司与中远工业公司签订“关于转让上海远东集装箱有限公司部分股权的原则协议”,本公司拟承让中远工业公司持有上海远东集装箱有限公司22.5％股权,股权转让价格以该公司1998年12月31日业经审计的帐面净资产确定。款项将在“股权转让协议”经政府有关部门批准生效后的一年内全额支付。
附注七:或有事项
美国FMC公司以本公司之子公司深圳中集天达空港设备有限公司(简称“天达”)出口到美国的登机桥已构成对其技术侵权行为为理由,于1998年度向新加坡国际仲裁院提出仲裁。目前,该案正在审理之中。
附注八:资产负债表日后事项
1.1999年3月25日就上述承诺事项中的第一条款已签定正式买卖合同,合同对其中的第四项长期资产作价修改为826万美元,同时取消第五项本公司与乙方以500万美元互相担保的承诺。
2.中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司与中国进出口银行于1999年2月4日签订《出口卖方信贷借款合同》,由中国进出口银行提供出口卖方信贷额度人民币8亿元,贷款期限一年。
十、公司的其他有关资料
公司注册地
广东省深圳市蛇口工业区金融中心五楼
企业法人营业执照注册号:
企股粤深总字第101157号
税务登记号:
国税:440301618869509
地税:440305618869509
未流通股票托管机构名称:
深圳证券登记有限公司
会计师事务所名称、办公地:
境内:蛇口中华会计师事务所
深圳市蛇口工业区招商大厦102～203号
境外:毕马域会计师事务所
香港中环太子大厦8楼
备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有总经理、财务总监亲笔签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、经最近一次股东大会通过的公司章程;
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
一九九九年四月二十三日
--------------------------------------------------------------
现金流量表(续)
1998年度
编制单位:中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 单位:人民币元
1998年度
补充资料 合并 公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 245763521.76 250763518.01
加:少数股东损益 49677951.98
计提的坏帐准备或转销的坏帐 3152518.52
计提的固定资产折旧 78314064.21 1918526.12
无形资产及其他长期资产摊销 11190795.50 923710.63
待摊费用减少(减增加) (13180486.24) 247601.54
预提费用增加(减减少) 44695056.92 2371091.36
处置固定资产、无形资产和其他 891101.89 27993.45
长期资产的损失(减收益)
财务费用 89186708.75 (17687798.21)
投资损失(减收益) 7202899.80(305090074.77)
存货的减少(减增加) 88606673.31
经营性应收项目的减少(减增加) (102756139.44) 101155025.80
经营性应付项目的增加(减减少) (129684119.93) 111844106.85
经营活动产生的现金流量净额 373060547.03 146473700.78
2.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 81949086.86 8658994.92
减:货币资金的期初余额 372497908.68 328212776.96
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (290548821.82)(319553782.04)
现金流量表
1998年度
编制单位:中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 单位:人民币元
1998年度
合并 公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 4771478844.20 123185006.91
收到的税费返还 48681357.17
收到的其他与经营活动有关的现金 44923848.99 772385514.13
现金流入小计 4865084050.36 895570521.04
购买商品、接受劳务支付的现金 3834201260.75
经营租赁所支付的现金 9261275.28
支付给职工以及为职工支付的现金 258752795.07 6129328.34
实际缴纳的增值税款 44570437.11
支付的所得税款 29286093.37 6345226.03
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 12147909.08 4332088.50
支付的其他与经营活动有关的现金 303803732.67 732290177.39
现金流出小计 4492023503.33 749096820.26
经营活动产生的现金流量净额 373060547.03 146473700.78
二、投资活动产生的现金流量:
分得股利或利润所收到的现金 5558908.31 3398206.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1431809.59 237001.53
收到的其他与投资活动有关的现金 137983.28
现金流入小计 7128701.18 3635207.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
362734216.98 5911885.54
权益性投资所支付的现金 5683915.82 5685063.29
支付的其他与投资活动有关的现金 303742144.86 204385311.17
现金流出小计 672160277.66 215982260.00
投资活动产生的现金流量净额 (665031576.48)(212347052.43)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 3392514530.81 329100248.71
收到的其他与筹资活动有关的现金 49606691.23 41544110.59
现金流入小计 3442121222.04 370644359.30
偿还债务所支付的现金 3198529795.77 465431891.03
发生筹资费用所支付的现金 12619671.59 10173421.06
分配股利或利润所支付的现金 111925108.67 90258914.75
其中:子公司支付给少数股东的股利 21666193.92
偿付利息支付的现金 117710300.34 58805143.64
支付的其他与筹资活动有关的现金 368571.15 368227.82
现金流出小计 3441153447.52 625037598.30
筹资活动产生的现金流量净额 967774.52(254393239.00)
四、汇率变动对现金的影响 454433.11 712808.61
五、现金及现金等价物净增加额 (290548821.82)(319553782.04)
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 单位:人民币元
1997年度 1998年度
合并 公司 合并 公司
一、主营业务收入
4292682219.92 4913500203.76
减:折扣与折让 455290.03
主营业务收入净额
4292682219.92 4913044913.73
减:主营业务成本
3704116034.27 4051711826.04
主营业务税金及附加
2440895.33 2488173.97
二、主营业务利润
586125290.32 858844913.72
加:其他业务利润
8672709.51 3196141.98
减:存货跌价损失 1701456.04
营业费用 137614962.47 227052243.37
管理费用 161583065.67 33034051.03 208231137.07 69498764.83
财务费用 59978066.19 (2904044.78) 89186708.75 17687798.21
三、营业利润
235621905.50 (30130006.25)335869510.47 (51810966.62)
加:投资收益
17881297.55 230476410.43 (7202899.80)305090074.76
补贴收入 5336389.23
营业外收入 8253814.23 3833051.57
减:营业外支出
2176378.76 157353.48 5791670.65 2515590.13
四、利润总额
259580638.52 200189050.70 332044380.82 250763518.01
减:所得税 7444899.00 36602907.08
少数股东损益
58129991.41 49677951.98
五、净利润
194005748.11 200189050.70 245763521.76 250763518.01
加:年初未分配利润
(7185060.25) 52700554.31 23976361.66 90045278.81
六、可供分配的利润
186820687.86 252889605.01 269739883.42 340808796.82
减:提取法定盈余公积
19377172.43 19377172.43 23881248.54 23881248.54
提取法定公益金
19377172.43 19377172.43 23881248.54 23881248.54
七、可供股东分配的利润
148066343.00 214135260.15 221977386.34 293046299.74
减:提取任意盈余公积
31307781.34 31307781.34 123009708.74 123009708.74
应付普通股股利
92782200.00 92782200.00 68040279.60 68040279.60
转作股本的普通股股利 30927398.00 30927398.00
八、未分配利润
23976361.66 90045278.81 71068913.40
资产负债表
编制单位:中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 单位:人民币元
1997-12-31 1998-12-31
合并 公司 合并 公司
资产
流动资产:
货币资金
372497908.68 328212776.96 81949086.86 8658994.92
短期投资 218095.73 218095.73
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 218095.73 218095.73
应收帐款
939448366.29 125341722.24 1082692842.92 115870089.85
预付帐款59964750.78 39966570.93
其他应收款
69985035.13 1365422198.99 422034626.09 1273508413.93
减:坏帐准备
11786359.17 1156279.89 14936912.94 1156098.35
应收帐款净额
1057611793.03 1489607641.34 1529757127.00 1388222405.43
存货 697182546.91 610171017.73
减:存货跌价准备 1701394.38
存货净额
697182546.91 608469623.35
待摊费用14178600.05 3373084.54 27580740.06 3682121.79
流动资产合计
2141470848.67 1821193502.84 2247974673.00 1400781617.87
长期投资:
长期股权投资
302110013.70 595693963.67 313409054.00 934602716.38
长期投资合计
302110013.70 595693963.67 313409054.00 934602716.38
减:长期投资减值准备
21589283.19
长期投资净额
302110013.70 595693963.67 291819770.81 934602716.38
其中:股权投资差额
(14261105.20) 9495001.40 (12335700.36) 9041440.47
固定资产:
固定资产原价
1119733272.36 23697737.32 1212104559.32 24519217.28
减:累计折旧
213619763.37 5395762.35 288929917.80 7065039.27
固定资产净值
906113508.99 18301974.97 923174641.52 17454178.01
在建工程
45083128.81 15764832.35 34884997.17 1390423.31
固定资产清理
1441271.12 1841072.19
固定资产合计
952637908.92 34066807.32 959900710.88 18844601.32
无形资产及其他资产:
无形资产69222748.53 364825746.05
开办费 21591274.77 17489814.00
长期待摊费用
16027164.36 2511615.95 19276292.39 2721609.29
其他长期资产
509269102.64 518420363.49 406084671.65 356017635.36
无形资产及其他资产合计
616110290.30 520931979.14 807676524.09 358739244.65
资产总计
4012329061.59 2971886253.27 4307371678.78 2712968180.22
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
461108203.21 230763600.00 493385708.16 57950900.00
应付票据
670120138.94 670120138.96 500158914.89 471885900.00
应付帐款
532287418.92 326906807.59
预收帐款
11706246.20 24526583.99
应付工资21963109.36 17776648.05 83367308.81 45698424.00
应付福利费
8319816.04 2795499.56 29372002.88 10595884.54
应付股利92918935.84 92782200.00 69823993.89 68065603.06
应交税金19212800.05 7996679.60 23576679.33 244695.11
其他应付款
130532197.89 33683005.47 168712022.27 104964897.18
预提费用
322022458.77 121768190.00 364183337.89 87946500.09
一年内到期的长期负债
100188000.00 41400000.00 78702841.36 24339378.00
流动负债合计
2370379325.22 1219085961.64 2162716201.06 871692181.98
长期负债:
长期借款
104328000.00 395031968.36 340668505.00
长期应付款
434700000.00 2585440.41
住房周转金
10733811.37 5790009.28
其他长期负债
2410503.33 1189665.75
长期负债合计
117472314.70 434700000.00 404597083.80 340668505.00
负债合计
2487851639.92 1653785961.64 2567313284.86 1212360686.98
少数股东权益
272446047.19 310509259.76
股东权益:
股本 309274000.00 309274000.00 340201398.00 340201398.00
资本公积
620630855.41 620630855.41 620533413.37 620533413.37
盈余公积
281733684.68 281733684.68 452461656.97 452461656.97
其中:公益金
66003401.99 66003401.99 89860470.38 89860470.38
未分配利润
23976361.66 90045278.81 71068913.40
外币报表折算差额
16416472.73 16416472.73 16352665.82 16342111.50
股东权益合计
1252031374.48 1318100291.63 1429549134.16 1500607493.24
负债和股东权益总计
4012329061.59 2971886253.27 4307371678.78 2712968180.22
