中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司
第八届董事会独立董事对公司 2018 年第三季度相关事项的独立意见
一、关于 2018 年第三季度衍生品投资及风险控制情况的说明和独立意见
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《关于在上市公司建立独
立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则（2018
年修订）》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》、《中国国际
海运集装箱（集团）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》）等有关规定，作为
中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司（以下简称 “公司”）的独立董事，经对公
司 2018 年第三季度衍生品投资及风险控制情况进行核查，我们发表独立意见如下：
（一）2018 年第三季度衍生品投资及风险控制情况说明：
1、2018 年第三季度公司衍生品投资风险控制情况
衍生品投资资金来源 自有资金
截至 2018 年 9 月 30 日，本集团持有的衍生金融工具主要有外汇远期、利率掉期、外汇期权
报告期衍生品持仓的风险
合约和货币互换合约。利率掉期合同的风险和利率波动密切相关。外汇远期所面临的风险与
分析及控制措施说明（包
汇率市场风险以及本集团的未来外币收入现金流的确定性有关。本集团对衍生金融工具的控
括但不限于市场风险、流
制措施主要体现在：谨慎选择和决定新增衍生金融工具的种类和数量；针对衍生品交易，本
动性风险、信用风险、操
集团制订了严格规范的内部审批制度及业务操作流程，明确了相关各层级的审批和授权程序
作风险、法律风险等）
以便于控制相关风险。
已投资衍生品报告期内市
场价格或产品公允价值变
动的情况，对衍生品公允 2018 年 1-9 月本集团衍生金融工具公允价值变动损益为(34,309)千元人民币。集团衍生金融工
价值的分析应披露具体使 具公允价值根据外部金融机构的市场报价确定。
用的方法及相关假设与参
数的设定
报告期公司衍生品的会计
政策及会计核算具体原则
否
与上一报告期相比是否发
生重大变化的说明
1
2、2018 年第三季度衍生品投资的持仓情况表：
单位：人民币千元
年 年 计
初 初 提
至 至 减
是 衍生 期末投 年初至
报 报 值
衍生品 关 否 品投 资金额 报告期
衍生品 告 告 准
投资操 联 关 资初 年初投资 期末投资金 占公司 末
投资类 起始日期 终止日期 期 期 备
作方名 关 联 始投 金额 额 报告期 实际
型 末 末 金
称 系 交 资金 末净资 损益
购 售 额
易 额 产比例 金额
入 出 （
金 金 如
额 额 有）
汇丰、渣
外汇远
打等银 无 否 - 2017/11/20 2019/12/16 314,821 - - - 4,138,107 12.80% (94,038)
期合约
行
汇丰、渣
外汇期
打等银 无 否 - 2017/12/18 2019/06/17 270,588 - - - 2,646,803 8.20% (50,119)
权合约
行
建行、德
利率掉
银等银 无 否 - 2011/1/6 2021/6/28 9,491,309 - - - 12,374,971 38.28% 109,090
期合约
行
渣打银 货币互
无 否 - 2018/8/14 2019/8/14 65,359 - - - 27,003 0.08% 758
行 换合约
合计 - - - 10,142,077 - - - 19,186,884 59.36% (34,309)
（二）独立意见
公司开展汇利率衍生品投资是与公司日常全球经营业务有关，是以平滑或降低汇利率
变化对公司经营造成的不确定性影响为目的，坚持保值基本原则，禁止投机行为，且公
司充分重视并不断加强对汇利率衍生品交易的管理，已制定并不断完善有关管理制度，
相关审批程序符合有关法律法规及《公司章程》等的规定，不存在损害公司及公司股东
特别是中小股东利益的情形。
二、关于 2018 年第三季度证券投资情况的独立意见
根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《上市公司治理准则》、
《深圳证券交易所股票上市规则（2018 年修订）》、《深圳证券交易所主板上市公司规范
运作指引（2015 年修订）》、《公司章程》等有关规定，作为公司的独立董事，我们对公
司 2018 年第三季度证券投资情况进行核查并发表独立意见如下：
（一） 2018 年第三季度证券投资情况：
2
单位：人民币千元
计入
年初 年初
年初至 权益 年初
证 至报 至报 资
报告期 的累 至报 会计
券 证券 证券 最初投 会计计 年初账 告期 告期 期末账 金
末公允 计公 告期 核算
品 代码 简称 资成本 量模式 面价值 末购 末出 面价值 来
价值变 允价 末损 科目
种 买金 售金 源
动损益 值变 益
额 额
动
交易 自
青岛 公允价 性金 有
H股 6198 177,020 10,443 - - - - 197,376
港 128,589 值计量 融资 资
产 金
交易 自
中外
公允价 性金 有
H股 368 运航 4,985 1,474 - - - - 6,803
20,742 值计量 融资 资
运H
产 金
期末持有的其他证券
- - 1,298 - - - 1,317 31 - - -
投资
合计 - - - - -
149,331 183,303 11,917 1,317 31 204,179
（二）独立意见
公司证券投资的资金来源及审批程序符合有关法律法规和《公司章程》等公司有关
制度的规定。公司已建立并健全内控制度，持续防范和控制风险，不存在损害公司及公
司股东特别是中小股东利益的情形。
二〇一八年十月二十九日
独立董事：
潘承伟
潘正启
王桂壎
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