中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司
第九届董事会独立董事对公司 2021 年第一季度相关事项的独立意见
一、关于 2021 年第一季度衍生品投资及风险控制情况的说明和独立意见
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《关于在上市公司建立独
立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司章
程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，作为中国国际海运集装箱（集团）股份有
限公司（以下简称“公司”，与其子公司合称“本集团”）的独立董事，经对公司 2021 年
第一季度衍生品投资及风险控制情况进行核查，我们发表独立意见如下：
1、2021 年第一季度衍生品投资及风险控制情况说明：
（1）2021 年第一季度公司衍生品投资风险控制情况
衍生品投资资金来源 自有资金
截至 2021 年 3 月 31 日，本集团持有的衍生金融工具主要有外汇远期、利率掉期、外汇期
报告期衍生品持仓的风险
权合约和钢材期货合约。利率掉期合同的风险和利率波动密切相关。外汇远期所面临的风
分析及控制措施说明（包括
险与汇率市场风险以及本集团的未来外币收入现金流的确定性有关，钢材期货合约的风险
但不限于市场风险、流动性
与原材料价格波动相关。本集团对衍生金融工具的控制措施主要体现在：谨慎选择和决定
风险、信用风险、操作风险、
新增衍生金融工具的种类和数量；针对衍生品交易，本集团制订了严格规范的内部审批制
法律风险等）
度及业务操作流程，明确了相关各层级的审批和授权程序以便于控制相关风险。
已投资衍生品报告期内市
场价格或产品公允价值变
动的情况，对衍生品公允价 2021 年 1-3 月本集团衍生金融工具公允价值变动损益为人民币(376,898)千元。本集团衍生
值的分析应披露具体使用 金融工具公允价值根据外部金融机构的市场报价确定。
的方法及相关假设与参数
的设定
报告期公司衍生品的会计
政策及会计核算具体原则
否
与上一报告期相比是否发
生重大变化的说明
1
（2）2021年第一季度末公司衍生品投资的持仓情况表
单位：人民币千元
报 报
是 衍生 告 告 计提
期末投资
关 否 品投 期 期 减值
衍生品投 衍生品 金额占公 报告期实
联 关 资初 期初投资 内 内 准备 期末投资
资操作方 投资类 起始日期 终止日期 司报告期 际损益金
关 联 始投 金额 购 售 金额 金额
名称 型 末净资产 额
系 交 资金 入 出 （如
比例
易 额 金 金 有）
额 额
汇丰、渣打 无 否 外汇远 - 2019/5/20 2022/11/30 24,412,232 - - - 64.49% (414,667)
等银行 期合约 29,084,405
汇丰银行 无 否 外汇期 - 2020/9/24 2021/5/26 11,702 - - - 4,169 0.01% (24)
权合约
渣打、德银 无 否 利率掉 - 2016/7/5 2022/3/30 9,132,420 - - - 43.71% 37,900
等银行 期合约 19,710,907
海证期货 无 否 钢材期 - 2021/3/17 2021/4/30 896 - - - 205 0.00% (107)
有限公司 货合约
合计 - - - 33,557,250 - - - 48,799,686 108.21% (376,898)
2、独立意见
公司开展衍生品套期保值业务是与公司日常全球经营业务有关，是以平滑或降低汇
利率变化、原材料现货价格波动对公司经营造成的不确定性影响为目的，坚持保值基本
原则，禁止投机交易，且公司充分重视并不断加强对衍生品套期保值业务的管理，已制
定并不断完善有关管理制度，相关审批程序符合有关法律法规及《公司章程》等的规定，
不存在损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。
二、关于 2021 年第一季度证券投资情况的独立意见
根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理
准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、
《公司章程》等有关规定，作为公司的独立董事，我们对公司 2021 年第一季度证券投
资情况进行核查并发表独立意见如下：
1、2021 年第一季度证券投资情况：
单位：人民币千元
2
证券代码 证券简称 初始投资 持股数量 持股比例 期末账面 报告期损 报告期权 会计核算 股份
金额 （千股） (%) 值 益 益变动 科目 来源
澳洲证券交 Otto 13,480 13,521 0.36% 608 - (40) 其他权益 股份
易所：OEL Energy 工具投资 收购
香港联交所： 首长国际 182,212 1,047,931 4.36% 331,243 - (57,983) 其他权益 股份
00697 工具投资 收购
香港联交所： 华商国际 204,326 185,600 6.05% 43,677 - - 长期股权 股份
206 投资 收购
2、独立意见
公司证券投资的资金来源及审批程序符合有关法律法规和《公司章程》等及公司有
关制度的规定。公司已建立并健全内控制度，持续防范和控制风险，不存在损害公司及
公司股东特别是中小股东利益的情形。
二〇二一年四月二十七日
独立董事：
何家乐
潘正启
吕冯美仪
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