深圳市纺织(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定中文名称:深圳市纺织(集团)股份有限公司
英文名称:SHENZHEN TEXTLE (HOLDINGS) CO.,LTD.
英文缩写:STHC
2、公司法定代表人:张应学
公司总经理:管同科
3、公司董事会秘书:晁晋
联系地址:深圳市福田区华强北路3号深纺大厦六楼
邮政编码:518031
电话:0755-3776043
传真:0755-3776139
4、公司注册地址:深圳市福田区华强北路3号深纺大厦六楼
办公地址:深圳市福田区华强北路3号深纺大厦六楼
邮政编码:518031
公司电子信箱:textilew@nenpub.szpptt.net.cn
5、公司年度报告备置地点:本公司办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深纺织A、深纺织B
股票代码:0045、2045
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标(单位:元)
利润总额: (122096,030.57)
净利润: (119,191,743.41)
主营业务利润: 43511483.94
其它业务利润: 4729618.76
投资收益: (47,229,691.91)
补贴收入: 27752.57
营业外收支净额: (23,588,755.25)
经营活动产生的现金流量净额: (14,142,364.44)
现金及现金等价物净增加额: (26,596,272.87)
公司聘请深圳中审会计师事务所和安达信公司分别按中国会计准则和国际会计准则对公司财务报告进行了审计,审计结果公司亏损分别为11,919万元和12,193万元,其差额为274万元,该差异产生的原因是:B股会计师按国际会计准则冲回上一年度已确认的物业销售收入等508万元、冲回多提折旧234万元所致。
2、前三年主要会计数据和业务指标:
1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(元) 153294108.38 210482777.42 195093403.36
净利润(元) (119,191,743.41) 765723.46 4119972.00
总资产(元) 567924503.77 683247436.37 679676629.82
股东权益(元) 232530171.06 351721914.47 350956191.41
每股收益(元/股) (0.729) 0.005 0.03
每股净资产(元/股) 1.42 2.15 2.58
调整后每股净资产(元/股) 0.96 1.76 2.33
净资产收益率(％) (51.26) 0.22 1.17
注:主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
*按以上公式计算的调整后每股净资产,其中三年以上其他应收款5256万元已计入提取的坏帐准备5657万元中,除此因素后,调整后的每股净资产为1.28元。
3、报告期内股东权益变动情况及原因
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 163416000 167833926.06 18587197.22 13635994.95
5215438.37 351721914.47
本期增加
本期减少
-119191743.41 119191743.41
期末数 163416000 167833926.06 18587197.22 13635994.95
(117306952.22) 232530171.06
变动原因-本年度亏损
三、股本变动及股东情况:
1、股本变动情况表数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 108240000 108240000
其中:
国家拥有股份 108240000 108240000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股 173076 173076
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 108413076 108413076
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 22002924 22002924
2、境内上市的外资股 33000000 33000000
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 55002924 55002924
三、股份总数 163416000 163416000
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,公司共有股东16,070名,其中国家股东1名,A股股东12,746名,B股股东3,323名,内部职工股东8名,均系高管人员。
(2)截止1998年12月31日,公司前10名股东持股情况:
股东名称 持有股份 持股数量 占总股本
国家股 (股) 比例(％)
1、深圳市投资管理公司 108240000 66.24
2、VictorOnwardPrinting＆
Dyeing(HK)Co.,Ltd. B 1741500 1.07
3、深圳市深财证券营业部 A 1738300 1.06
4、TopFormChinaHoldingsLtd.N/A B 1056000 0.65
5、张廷江 B 805000 0.49
6、潘翠玲 A 368698 0.23
7、钟蕊檬 A 261055 0.16
8、温州国际信托投资公司 A 249100 0.15
9、彭新奇 A 241902 0.15
10、天喜发展有限公司 B 240000 0.15
以上股东中代表国家持有股份的单位是深圳市投资管理公司,本报告期内无股份质押、冻结的情况;第2、4、5、10名是外资股东。
(3)深圳市投资管理公司持有本公司股份66.24％,法人代表:李黑虎,主营国有资产的经营管理。
(4)报告期内,本公司控股股东无变更。
(5)公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初数 增减变动 年末数
张应学 董事长、党委书记 37200 0 37200
管同科 董事、总经理 37200 0 37200
孙甫仁 董事、党委副书记 9360 0 9360
华用士 董事 3060 0 3060
李静强 董事、副总经理 30000 0 30000
陈 磊 董事、财务总监 0 0 0
冯俊斌 监事会副主席 12000 0 12000
邱胜明 监事 22128 0 22128
何材良 监事 22128 0 22128
刘钧厚 副总经理 0 0 0
周大栋 副总经理 0 0 0
四、股东大会简介
1、本公司1997年度股东大会于1998年5月18日上午在深纺大厦六楼会议厅召开,参加会议的股东11名,其中A股股东10名,代表股份108,418,076股,B股股东1名,代表股份14,400股,持股总数为108,432,476股,共占总股本的66.35％,符合《公司法》及本公司章程的规定。大会审议并通过了如下决议:
(1)《公司董事会1997年度工作报告》;
(2)《公司监事会1997年度工作报告》;
(3)《公司1997年度财务决算及利润分配预案》:1997年度利润1998年内不予分配,转入下一年一并分配;
(4)《修改公司章程的议案》;
(5)《授权董事会聘请公司1998年度财务审计机构的议案》。
2、现任董事、监事情况
职务 姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
董事长、党委书记 张应学 男 62 4年 80022
董事、总经理 管同科 男 51 4年 74302
董事、党委副书记 孙甫仁 男 55 4年 63833
董事 华用士 男 67 4年 未在本公司领薪
董事、副总经理 李静强 男 46 4年 63353
董事、财务总监 陈 磊 男 33 3年 未在本公司领薪
监事会副主席 冯俊斌 男 36 4年 46370
监事 邱胜明 男 56 4年 57758
监事 何材良 男 53 4年 52723
公司董事、监事的年度报酬均按公司工资制度以货币形式支付。
3、公司董事、监事离任情况
报告期内,公司董事无离任。1998年8月,公司监事会主席李黑虎先生因工作需要离任,深圳市投资管理公司推荐陆益桐先生担任监事会主席[深投任(1998)26号],将提交本公司1998年度股东大会审议。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及重要决议内容
本公司董事会于1998年4月8日召开一届九次会议,6名董事全部按时出席,会议形成如下决议:
《关于通过公司1997年度报告及摘要的决议》;
《关于公司1997年度利润分配预案的决议》;
《关于修改公司章程的决议》。
本公司董事会于1998年12月28日召开一届十次会议,6名董事全部按时出席,会议就公司1998年度的生产经营情况、99年的工作计划、财务收支计划及企业发展问题进行了讨论。
(2)报告期内,董事会未聘任或解聘公司经理及董事会秘书。
(3)深圳中审会计师事务和安达信公司对本公司出具的审计报告为有解释性说明的审计报告。公司董事会对此作出如下说明:本公司于1997年与深圳市莱英达(集团)股份有限公司签署了总额为1亿元的贷款互保合同,截止1998年12月31日止,本公司为莱英达公司担保额为5,700万元,目前该合同仍在执行中,公司董事会认为,此笔担保可能存在风险,但难以估计风险程度。本公司为关联企业深圳深沪针织有限公司贷款担保330万元,从该公司目前状况判断,该笔担保尚无风险。
2、因当年无利润,本年不分配,未分配利润-117306952.22元留待以后年度利润弥补。本次无资本公积金转增股本预案。以上预案将提交本公司1998年度股东大会审议。
3、报告期内公司未进行利润分配、公积金转增股本和配股。
六、监事会报告
报告期内公司监事会召开了两次会议。1998年3月25日,监事会议研究并通过了1997年度监事会工作报告;1998年10月6日,监事会议研究拟定了公司监事会工作细则。
1、对1998年度公司经营管理工作的监督
1998年度公司在集团董事会和总经理室的领导下,面对依然严峻的纺织行业形势,一方面继续加强企业管理,转换经营机制,盘活存量资产,在困境中扼止了企业效益的滑坡;另一方面,积极寻求企业发展,并取得一定的成绩。98年度,公司按照国家财政部对股份有限公司会计制度的新规定,计提了各项资产的减值、跌价及坏帐准备金,导致公司当年出现重大亏损。
2、对公司运作情况的监督
监事会检查了公司经营和财务情况,并查阅了有关资料,未发现有违反国家法规和本公司章程的行为。
3、对董事、总经理等高层管理人员的监督
监事会成员列席了公司董事会议,并对董事、总经理和副总经理等高层管理人员的决策和经营活动进行了监督。监事会未发现公司董事、总经理和副总经理等高层管理人员有违反法规、公司章程和股东大会决议的行为。
4、对公司与关联公司交易的监督
九八年度公司无重大关联交易,监事会未发现有任何高于或低于正常售价及购价的情况。
5、对股东大会文件的监督
监事会检查了公司董事会提交股东大会审议的各项报告和内容,亦审阅了深圳市会计师事务所审计的公司财务报告,并无异议。
6、对审计报告的中解释性说明的说明
公司于1997年与深圳市莱英达(集团)股份有限公司签定了总额为1亿元的贷款互保合同,该合同目前仍在执行过程中,监事会认为,此笔担保可能存在风险,但难以估计风险程度。公司为深圳深沪针织有限公司贷款担保330万元人民币,监事会认为,此笔担保目前尚无风险。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
本公司主要从事寝室用品系列、男女袜类、各类服装等产品的制造与贸易及对纺织、印染等产业的股权投资。1998年完成主营业务收入15,329万元。根据股份公司会计制度要求,本年度公司执行的会计政策做了相应调整,由此致使本年度亏损11,919万元。
(1)公司主营业务情况
工业:本公司是以从事制造与投资纺织业为核心的控股集团,1998年公司全资及控股工业企业收入4386万元,比去年同期下降26％,亏损504万元,联营企业及工业企业股权投资收益为1454万元。1998年为降低劳动密集型企业的生产成本,公司重点抓了在江西龙南县纺织生产基地的建设,将景光公司与深科公司合并后迁往龙南,注册成立深圳景光(龙南)袜业有限公司,于1998年12月正式投产。公司98年投资兴建的江西绚丽线业有限公司于8月份投产,98年实现利润26万元。投资境外的恒顺(塞班)实业有限公司98年订单饱满,生产服装350万件。
贸易:受东南亚金融危机及俄罗斯金融危机的影响,公司1998年贸易收入6595万元,比上年同期减少3774万元,实现净利润30万元,与上年同期基本持平。
物业管理与酒店业:本公司拥有深纺大厦及多处商业铺位、厂房、写字楼、仓库等物业用于租赁,1998年公司所属各物业管理企业努力提高服务质量,加大租金回收力度,全年物业租赁收入与上年基本持平。华强宾馆为提高企业经济效益,进行了经营策略和机构的调整,比上年同期减亏145万元。报告期内,公司物业租赁、仓储、酒店业完成收入4345万元。
(2)公司财务状况及经营情况
截止1998年12月31日,公司总资产为56,792万元,比上年同期减少16.9％,其主要原因系会计政策及会计估计变更所致。
长期负债为1,148万元,比上年同期减少14.3％,主要系长期借款减少所致。
股东权益为23,253万元,比上年同期减少33.9％,主要系会计政策及会计估计变更所致。
主营业务利润为4,351万元,比上年同期减少28％,主要系主营业务收入减少所致。
净利润为-11,919万元,比上年同期减少11,995万元,主要系会计政策及会计估计变更所致。
报告期内,公司亏损11,919万元,因会计政策及会计估计的变更,对当年损益的影响为10,661万元,其中提取长期投资减值准备6,553万元,短期投资跌价准备20万元,提取坏帐准备2912万元,存货跌价准备1175万元;当年营业亏损1259万元,主要由于营业收入下降所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年全国纺织外贸环境受东南亚金融危机影响形势十分严峻,公司外贸出口减少,国内需求严重不足,行业竞争激烈,成本居高不下。对此,公司知难而进,在抓存量上下工夫,在抓增量上动脑筋,采取了及时有效的措施。主要措施如下:整顿企业,调整结构,将盈利能力差、产品市场占有率低、连续亏损的企业停产、清算、转让股权;内迁企业,拓展生存空间,降低成本,将景光公司生产基地迁往江西龙南县;组建江西绚丽线业有限公司,抓紧偏振片项目技术攻关,培育新的利润增长点;清理库存,追授债权,加快资金回收;强化企业内部管理,转换经营机制,促进效益增长。
2、公司投资情况
报告期内,公司投资501万元,组建江西绚丽线业有限公司,该公司生产各类绣花线,产品主要出口欧洲地区,本公司占该公司权益50.1％。
公司投资比上年同期增加了501万元。
(1)报告期内,公司无募集资金。报告期前募集的资金,已按承诺投资的项目予以应用,其中,投资于深圳盛波偏光器件有限公司生产液晶显示器用偏光片的资金到1998年12月31日止为2423万元,设备改造完毕,进入试生产阶段;投资于房地产项目成都“港鹏大厦”的资金为2078万元,因合作方资金困难,致使工期拖延,1998年公司积极寻求股权转让,于1999年2月签署了《出资额(股权)转让合同》,将本公司在成都港鹏房地产有限公司的35％的股权全部转让给四川省纺织集团,本公司以港鹏大厦楼房的形式收回投资。
(2)报告期内,公司以非募股资金501万元投资组建了江西绚丽线业有限公司,该公司于1998年8月正式投产,1998年销售收入327万元,实现利润26万元。
3、新年度的业务发展计划
1999年公司计划重点抓好以下工作:(1)继续强化企业管理,扶持优势企业,对绚丽公司、盛波公司在人财物方面实行倾斜,争取早出效益,出高效益;(2)继续抓好优化存量资产的工作,提高存量资产效率;(3)抓好企业技改、新产品开发及新项目发展工作,积极开拓市场;(4)强化企业内部建设,加强二级企业财务管理,提高员工素质,制定和完善公司发展战略。通过以上措施,公司力争1999年度扭亏为盈。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)本公司诉雅星纺织有限公司欠款450万元人民币、深圳实验外贸公司负连带责任一案,最高人民法院判决本公司胜诉。1999年3月,深圳市福田区人民法院依法拍卖了深圳实验外贸公司的房产以偿还本公司款项,目前正在办理有关手续。
(2)建行深圳田背支行起诉本公司为深圳中航科工贸有限公司担保借款本息189万美元,该案已执行和解,本公司于1998年12月付利息100万元人民币,其余部分85万美元转贷处理。中航科工贸有限公司现已无财产抵偿债务。
(3)深圳市城市合作银行桂园支行起诉本公司为深圳港闻电子实业有限公司担保借款本息944万元人民币一案,已执行和解,本公司于1998年11月付利息2,731,181.72元,本金部分750万元人民币转贷处理。本公司拟起诉深圳港闻电子实业有限公司。
(4)建行深圳分行起诉本公司为建康发展公司借款担保本金187万元人民币及利息550万元人民币,该案经协商,建行深圳分行已撤诉,本公司于1998年11月已付款5,371,290.19元人民币结案。现本公司向深圳市中级人民法院起诉建康发展公司的案件正在审理中。
2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
3、报告期内公司无重大关联交易事项。
4、本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内本公司聘任的会计师事务所无变动,仍为深圳中审会计师事务所(即深圳市会计师事务所)和安达信公司。
6、重大担保合同:本公司与深圳市莱英达(集团)股份有限公司于1997年签定了总额为1亿元的互保合同,至1998年12月31日,本公司为其担保总额为5700万元。
7、报告期内公司未更改名称和股票简称。
8、计算机系统2000年问题对公司的影响
本公司计算机目前尚属单机运行,没有实施联网,计算机2000年问题已基本解决,对公司影响不大。
九、财务报告
1、审计意见(附后)
2、会计报表(附后)
(1)资产负债表
(2)利润表及利润分配表
(3)现金流量表
3、会计报表附注(附后)
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期:1994年8月
注册地址:深圳市福田区华强北路3号深纺大厦六楼
2、企业法人营业执照注册号:19217374 -9
3、税务登记号码:44030111001108
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所:
深圳中审会计师事务所
地址:深圳市深南东路统建楼1栋11层
安达信公司
地址:深圳市建设路23号国际金融大厦28楼
备查文件
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内公司在《证券时报》、《香港商报》公开披露过的公司所有文件正本及公告的原稿。
以上备查文件均完整备置于公司办公室。
深圳市纺织(集团)股份有限公司
董事会
一九九九年四月十七日
审计报告
财审〔1999〕043号
致:深圳市纺织(集团)股份有限公司全体股东
深圳中审会计师事务所(以下统称“我们”)接受委托,审计了深圳市纺织(集团)股份有限公司(以下统称“贵公司”)及其附属公司(以下统称“贵集团”)一九九八年十二月三十一日的资产负债表,截至一九九八年十二月三十一日止年度的利润及利润分配表和现金流量表。编制会计报表是贵公司管理阶层的责任,我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司及贵集团的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团一九九八年十二月三十一日的财务状况及截至该日止年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原
则。
如会计报表附注八2(5)所述,截至一九九八年十二月三十一日止,贵公司分别为其母公司属下另一附属公司-深圳市莱英达集团股份有限公司(以下简称“莱英达”)的人民币100,000,000元的贷款额度及贵公司的一家联营公司所借的人民币3,300,000元的银行贷款提供担保。于一九九八年十二月三十一日,莱英达与该联营公司均面对严重的财务困难。最终贵公司可能因已提出的担保而负上债务责任。于一九九八年十二月三十一日,贵公司及贵集团并未有为该等或然负债提取任何准备。
深圳中审会计师事务所 中国注册会计师
中国.深圳 孙宜
一九九九年三月十八日 赖文建
深圳市纺织(集团)股份有限公司及其附属公司
一九九八年十二月三十一日
会计报表附注
(除另有说明外,以人民币元为单位)
一、公司简介
本公司系经深圳市人民政府深府函[1994]15号文批准,在原国有企业深圳市纺织工业公司基础上改组成立的股份有限公司。注册资本为16341.6万元,企业法人营业执照号为深司字N246747。本公司及附属公司(以下简称“本集团”)的经营范围包括:生产、加工纺织品、针织品、服装、装饰布、带、商标带、自行车、工艺品;购销百货、纺织工业专用设备、纺织器材及配件、仪表、标准件、皮革制品、纺织原材料、染料、电子产品、粮油食品;在已合法取得土地使用权范围内从事单项房地产开发和经营;举办展销会;进出口业务按深贸管审证字第034号文件规定办理。
二、主要会计政策
1.会计制度
本集团执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
采用公历年度,即从一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3.记帐原则和计价基础
会计核算以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
4.记帐本位币和外币业务核算
以人民币为记帐本位币。发生外币业务时,采用每月一日中国人民银行公布的市场汇价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。于决算日,对货币性项目外币余额按当日的市场汇价进行调整,由此产生的折算差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
5.短期投资核算
短期投资以实际支付的款项入帐。收到现金股利或于被投资单位宣告发放现金股利时,确认投资收益。
短期投资跌价准备按投资类别以市价低于成本的差额提取。
二、主要会计政策(续)
6.坏帐核算
坏帐核算采用备抵法,坏帐准备采用单项认定法和一般比例法提取。单项认定法是指对于预计不能收回或不能全部收回的应收帐款、预付帐款及其他应收款,本集团根据实际情况作出估计后提取专项坏帐准备。一般比例法按债权余额(包括应收帐款、预收帐款、其他应收款)扣除已按单项认定法提取准备部分的5％提取。
7.存货核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品、外购商品、低值易耗品等五大类。各类存货按取得时的实际成本计价,在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人工及应分摊的制造费用。存货发出时按加权平均法计价。低值易耗品领用时视其价值的大小分别采用一次摊销法或五五摊销法摊销。
存货跌价准备分单项以可变现净值低于帐面成本的差额提取。
8.长期投资核算
(1)债权投资
以实际取得成本计价,其应计利息按权责发生制计入当期损益。
(2)股权投资
于本集团合并会计报表中,本公司对被投资公司的持股在20％以下的长期股权投资采用成本法核算;对持股在20％以上50％以下的联营公司的长期投资采用权益法核算;对持股超过50％的附属公司按权益法核算并合并至合并会计报表。
在本公司会计报表中,对持股在20％以上50％以下的联营公司及对持股超过50％的附属公司的投资按权益法核算。
(3)股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,分10年期限平均摊销。
(4)长期投资减值准备
年末本公司对长期投资逐项检查,分单项以可收回金额低于帐面价值的差额作为长期投资减值准备,记入当期投资损益。
二、主要会计政策(续)
9.固定资产核算
固定资产标准为使用期限一年以上的房屋建筑、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具和工具,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的实物资
产。
固定资产按实际成本或评估值减累计折旧列帐。折旧乃按固定资产的成本或评估值扣除残值(原值的4％)后于预计可使用年限内以直线法计提。固定资产的预计可使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别预计 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物—生产用 35年 2.74％
房屋及建筑物—非生产用 40年 2.4％
机器设备 10年 9.6％
运输工具 8年 12％
电子及其他设备 8年 12％
10.在建工程核算
在建工程指在兴建中的厂房、机器设备及其它固定资产,按实际成本核算。该等成本包括直接建造成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款的利息支出及外币折算差额。在建工程于正式投产后转为固定资产,并根据上述有关之会计政策计提折旧。
11.无形资产计价和摊销方法
无形资产为土地使用权及商标权。购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐;接受投资的无形资产按合同约定或评估确认的价值计价。无形资产采用直线法按10年平均摊销。
12.开办费、长期待摊费用摊销
开办费、长期待摊费用以实际发生额核算,其摊销方法如下:
(1)开办费自生产经营之日起分五年平均摊销。
(2)长期待摊费用包括装修费、电话初装费、环保消防工程费及其他递延支出,分别按其受益年限摊销。
二、主要会计政策(续)
13.收入确认原则
营业收入包括(1)在正常业务下销售货品的收入;(2)投资物业的租金收入;及(3)酒店经营收入。
(1)销售收入
销售收入于货品发出及将货品所有权转让给客户时方予确定。
(2)租金收入
投资物业之租金收入于租金到期及可收取时方予确认。
(3)酒店经营收益
酒店经营收益于提供服务时方予确认。
14.所得税会计处理方法
本公司的所得税会计处理采用应付税款法。本公司按收入总额减去准予扣除项目后的余额作为应纳税所得额计提企业所得税。
15.合并会计报表的编制方法
本公司对其他单位投资,拥有被投资单位50％以上表决权资本,或虽不足50％,但具有实际控制权的,纳入合并会计报表的合并范围。
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围各附属公司的会计报表为合并依据。合并时,将它们相互间的投资、往来、资产购销或其他重大交易及其未实现利润全部抵销,逐项合并,并计算少数股东权益。
16.现金及现金等价物
现金包括了库存现金以及存于银行或其他金融机构可以随时用于支付的银行存款。
现金等价物系指持有的期限短、流动性强、能于自取得之日起三个月内转换为已知金额现金的短期投资,扣除从借款日起三个月内到期的银行透支。
三、会计政策的变更及其对会计报表的影响
由于执行《股份有限公司会计制度》及财政部有关规定,本公司改变了坏帐准备、存货跌价准备及长期投资减值准备的提取方法。该等会计政策的变更,按财政部财会字[1998]29号文《关于贯彻实施<股份有限公司会计制度-会计科目和会计报表>有关政策衔接问题的通知规定》的有关规定,本公司采用追溯调整法调整一九九八年度会计报表的年初未分配利润以及其他相关项目的年初数或上年比较数字,即假设有关会计政策于整个报告期间已存在。
上述追溯调整法对会计报表的影响如下:
(1)增加(减少)以前年度的利润
项目
一九九七年度 一九九七年以前年度 合计
按个别认定法计提坏帐准备
(10,400,000.00) (26,515,627.50) (36,915,627.00)
计提存货跌价准备
(2,700,000.00) (1,071,864.00) (3,771,864.00)
计提长期投资减值准备
(3,966,050.00) (9,723,158.00) (13,689,208.00)
合计
(17,066,050.00) (37,310,649.00) (54,376,699.00)
(2)对年初未分配利润的影响
项目 一九九八年度 一九九七年度
年初未分配利润(原报表数) 56261490.19 38429716.73
追溯调整影响 (54,376,699.00) (37,310,649.00)
经调整年初未分配利润 1884791.19 1119067.73
(3)对资本公积年初数的影响
项目 一九九七年度
资本公积年初数(原报表数) 177433926.06
追溯调整影响 (9,600,000.00)*
经调整资本公积年初数 167833926.06
*此金额系本公司拥有25％股权的联营公司深圳嘉丰纺织厂有限公司的评估增值额。本公司对该公司进行分析,预计该项投资金额难以回收,需对该项投资全额计提减值准备,先抵减其原评估增值额,余额计入投资收益。
四、税项
税种 征税基准 税率
增值税 产品(商品)销售收入 17％
营业税 房屋租赁收入及其他业务收入 5％、3％
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1％
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
五、公司所控制的境内外所有附属公司情况
1.纳入合并会计报表范围的附属公司
公司名称 注册地 注册资本 占权益比例
直接 间接
主要经营范围 是否合并
深圳市金兰装饰用品实业有限公司 深圳市 RMB3540000 95％ 5％
装饰布、床上用品、服装 是
深圳市深科纺织实业有限公司 深圳市 RMB3020000 95％ 5％
各类电脑提花丝袜 是
深圳市力申纺织技术开发有限公司 深圳市 RMB1000000 87％ 13％
生产经营纺织印染用的助剂 是
深圳市丽斯实业发展有限公司 深圳市 RMB2140000 90.7％ 9.3％
国内商业、物资供销业 是
深圳市纺织工业进出口公司 深圳市 RMB4500000 100％
进出口贸易 是
深圳市轻纺工贸公司 深圳市 RMB5500000 100％
进出口贸易 是
深圳市纺织保税贸易公司 深圳市 RMB1000000 100％
仓储服务 否
深圳市华强宾馆 深圳市 RMB10000000 95％ 5％
住宿、酒楼、商务中心 是
深纺大厦物业管理公司 深圳市 RMB1000000 100％
物业管理 是
深纺集团莫斯科黛安娜股份有限公司莫斯科 RMB200000 100％
商业贸易 否
深圳丰华织带厂有限公司 深圳市 HKD11240000 75％
各种规格的宽紧带、拉链 是
江西绚丽线业有限公司 江西龙南县 RMB10000000 50.1％
生产经营人造纤维丝线、 是
彩色绣花线
深圳市连奥旎贸易有限公司 深圳市 RMB1000000 51％
纺织原料、纺织品和服装的购销 是
深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司 深圳市 RMB1680000 75％
各种规格的喷胶棉针刺布、 是
修编及粘 合衬布以及加工成服装制品
深圳丰盛服装厂有限公司 深圳市 HKD6670000 75％ 25％
各种面料的服装、面料及材料 是
深圳景光鞋袜实业有限公司 深圳市 RMB7200000 70％ 30％
各类袜子及运动鞋 是
深圳力丰节能设备有限公司 深圳市 USD500000 75％ 25％
各种节能、节电功率因素调节器 否
深圳大宏丝针织有限公司 深圳市 RMB5000000 75％ 25％
针织品的生产与销售 否
香港大宏国际有限公司 香港 HKD10000 100％
经营进出口贸易 否
深圳盛波偏光器件有限公司 深圳市 USD2100000 75％
生产、加工经营各种规格偏 否
振片、液晶
显示器的有关材料和器件
五、公司所控制的境内外所有附属公司情况(续)
2.会计报表合并范围的变化
(1)本年度较上年度新增的合并附属公司:
因本年度新设成立而纳入合并的公司包括:江西绚丽线业有限公司、深圳市连奥旎贸易有限公司。
(2)上年度合并本年度不作合并的附属公司:
因停业待清算或因长期停业而没有合并的附属公司包括:深圳市纺织保税贸易公司、深纺集团莫斯科黛安娜股份有限公司、深圳力丰节能设备有限公司、深圳大宏丝针织有限公司和香港大宏国际有限公司。本公司董事认为本年度未对上述附属公司进行合并并不会对本集团合并会计报表的整体呈列产生重大影响。
(3)上年度及本年度均不作合并的附属公司
该公司因正在筹建中未纳入合并报表范围
六、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
类别 币种 原币 折人民币 折人民币
现金 人民币 466483.13 466483.13 742444.67
日元 3000.00 255.00 190.58
港币 146141.29 156371.15 216318.18
美元 42798.45 354371.20 330234.52
小计 977480.48 1289187.95
银行存款 人民币 56259916.91 56259916.91 80665719.81
港币 4093167.03 4379571.77 4250509.14
美元 302623.20 2505625.39 4513450.52
小计 63145114.07 89429679.47
合计 64122594.55 90718867.42
六、合并会计报表主要项目注释(续)
2.短期投资
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
投资金额 跌价准备 投资净额 投资金额
股票投资(成本值) 402127.00 198170.50 203956.50 402127.00
其中:上市股票 402127.00 198170.50 203956.50 402127.00
债券投资 103685.00 - 103685.00 90035.00
合计 505812.00 198170.50 307641.50 492162.00
3.应收帐款
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 9632434.04 52.49 7143102.15 40.93
1-2年 1581645.14 8.62 2553962.00 14.63
2-3年 259482.15 1.41 874868.35 5.01
3年以上 6876714.86 37.48 6880889.00 39.43
合计 18350276.19 100 17452821.50 100
减:坏帐准备 (6684910.51) (4,624,368.73)
应收帐款净额 11665365.68 12828452.77
应收帐款中无应收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款
项。
六、合并会计报表主要项目注释(续)
4.预付帐款
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 6615066.22 75.32 10810400.84 94.86
1-2年 299000.00 3.40 99018.25 0.87
2-3年 169245.11 1.93 436675.26 3.83
3年以上 1698960.96 19.35 50092.00 0.44
合计 8782272.29 100 11396186.35 100
减:坏帐准备 (2,099,634.22) (2,184,809.32)
预付帐款净额 6682638.07 9211377.03
预付帐款中无预付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款
项。
5.应收补贴款
项目 一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
出口退税 676763.79 2031243.60
6.其他应收款
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 15209021.92 15.51 25517608.30 31.01
1-2年 26012365.54 26.52 3739292.92 4.54
2-3年 4294837.74 4.38 13271919.12 16.13
3年以上 52555444.79 53.59 39762005.72 48.32
合计 98071669.99 100 82290826.06 100
减:坏帐准备 (56,566,181.92) (30,284,934.55)
其他应收款净额 41505488.07 52005891.51
六、合并会计报表主要项目注释(续)
6.其他应收款(续)
其他应收款中无应收持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
7.存货
项目 一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
原材料 9830263.49 7385929.16
在产品 1648940.75 4745935.72
产成品 18288869.71 34642958.68
外购商品 19774486.52 11658889.30
低值易耗品 441869.62 807226.40
合计 49984430.09 59240939.26
减:存货跌价准备(15,525,243.64) (3,771,864.00)
存货净额 34459186.45 55469075.26
8.待摊费用
项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
保险费 113948.55 97060.98 113948.55 97060.98
修理费 151947.99 4100.00 151947.99 4100.00
广告费 444720.85 226607.00 444720.85 226607.00
其他 244216.64 104994.13 244216.64 104994.13
合计 954834.03 432762.11 954834.03 432762.11
六、合并会计报表主要项目注释(续)
9.长期投资
类别
年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资
229402225.99 10942305.83 2433612.43 237910919.39
减:长期投资减值准备
23289208.00 65530515.52 - 88819723.52
长期投资净额
206113017.99 (54588209.69) 2433612.43 149091195.87
(1)股票投资
被投资单位名称
股份类别 股数 持股比例％ 投资金额
深圳市金田实业股份有限公司
法人股 12274497 4.161 23288451.20
深圳中冠纺织印染股份有限公司
法人股 24458231 14.46 26544984.35
西安唐城百货服装(集团)股份有限公司
法人股 30000 0.06 51000.00
合计 49884435.55
六、合并会计报表主要项目注释(续)
9.长期投资(续)
(2)其他股权投资
被投资单位名称
投资 投资 本年度权益 累计权益 投资金额 长期投资
期限 比例％ 增减额 增减额 减值准备
1.深圳常联发印染公司
25 40.25 (173,200.11) 304648.07 2909648.07 1700000.00
2.深圳盛波偏光器件有限公司
15 75 - - 24233450.00 17000000.00
3.成都港鹏房地产发展有限公司
50 30 - - 20783000.00 2078300.00
4.深圳成利丝绸制衣有限公司
15 40 - - 134781.15 134781.15
5.深圳冠华印染有限公司
25 45 - - 5491288.71 4300000.00
6.深圳华东电子有限公司
15 50 963000.00 2814480.20 11720550.61 -
7.深圳黛丽斯内衣有限公司
12 30 568437.50 2027793.76 3128293.76 -
8.江西九江宏发房地产公司
- 30 - 2737000.00 2737000.00
9.恒顺(塞班)实业有限公司
- 35 - 1742092.71 22970442.71 13000000.00
10.深圳三荣钍织有限公司
10 35 - - 810614.75 810614.75
11.深圳三艺纺织实业有限公司
- 50 - - 2929000.00 2929000.00
12.深圳商标厂有限公司
15 50 5433.40 870828.22 2910930.95 -
13.深捷无纺布有限公司
15 40 - - 236856.73 236856.73
14.深罗企业有限公司
- 50 - - 100000.00 100000.00
15.天鹅羽绒服装有限公司
10 32.5 - - 379460.00 379460.00
16..深圳天隆工贸公司
15 50 162064.18 1006414.28 3256710.56 -
17.深圳协利汽车企业有限公司
15 50 270289.36 603091.81 2092575.48 -
18.深圳雅美纺织企业有限公司
15 30 - (119,210.94) 180789.06 180789.06
19.成都皇家娱乐城有限公司
- 15 - - 2100000.00 1050000.00
20.成都明珠大厦有限公司
15 8.8 - - 27262643.30 13631322.00
21.深圳恒炜丝绸制衣厂有限公司
20 10 - - 1349437.00 1349437.00
22.深圳市华峰纺织器材厂
15 20 - - 107008.75 107008.75
23.深圳华桂苎麻纺织印染有限公司
15 12 - - 167596.00 167596.00
24.深圳华浪服装有限公司
15 5 - - 86136.00 86136.00
25.深圳华联纺织集团有限公司
20 20 - - 2600000.00 -
26.深圳华溪纺织橡塑制品有限公司
15 8.25 - - 112500.00 -
27.深圳嘉丰纺织厂有限公司
25 10.8 - - 16800000.00 16800000.00
28.深圳新龙滨亚麻纺织印染有限公司
15 24.28 - - 675000.00 675000.00
29.深圳南方纺织有限公司
25 9.8 - - 1500000.00 -
30.深圳申光纺织器材制针有限公司
15 22.7 - - 500000.00 500000.00
31.深圳深沪针织有限公司
15 20 - - 1707806.40 300000.00
32.深圳莫斯科股份有限公司
15 20 - - 1157226.48 1157226.48
33.四川仁寿兴达棉纺织有限公司
20 10 - - 5000000.00 5000000.00
34.深圳通益丝棉厂有限公司
20 18 - - 1800000.00 -
35.深圳协利针织有限公司
27 10 - - 239500.00 239500.00
36.深圳湘江皮革制品有限公司
15 20 - - 160000.00 160000.00
37.深圳新纺针织厂有限公司
18 20 - - 524000.00 524000.00
38.中山证券深圳营业部
- 14 - - 2100000.00 -
39.深圳市纺织保税贸易公司
- 100 - (960,625.20) 3 9374.80 39374.80
40.深纺集团莫斯科黛安娜股份有限公司
- 100 - 452257.05 652257.05 652257.05
41.深圳力丰节能设备有限公司
- 100 - (1,260,245.61) 2989326.87 794063.75
42.深圳大宏丝针织有限公司
- 100 - (1,374.65) 3738625.35 -
43.香港大宏国际有限公司
- 100 - 1451653.83 1451653.83 -
合计 1796024.33 7671803.52 181825484.37 88819723.52
六、合并会计报表主要项目注释(续)
9.长期投资(续)
(3)股权投资差额
被投资单位
形成原因 摊销期 年初余额 本年摊销 年末余额
深圳协利汽车企业有限公司
评估增值 10年 2666549.72 266654.97 2399894.75
深圳商标厂有限公司
评估增值 10年 4223449.69 422344.97 3801104.72
合计
6889999.41 688999.94 6200999.47
10.固定资产及累计折旧
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
固定资产原值
房屋及建筑物
236700166.18 11344986.05 818954.46 247226197.77
机器设备
43341354.92 6298520.13 2350300.87 47289574.18
运输工具
6988682.87 811230.00 1069032.47 6730880.40
电子及其他设备
8924097.67 449865.70 1086838.23 8287125.14
合计
295954301.64 18904601.88 5325126.03 309533777.49
累计折旧
房屋及建筑物
29179778.67 6570812.40 158719.59 35591871.48
机器设备
26519091.74 3326027.53 268549.20 29576570.07
运输工具
2901414.02 1037335.16 656503.08 3282246.10
电子及其他设备
4280096.73 921219.71 704417.61 4496898.83
合计 62880381.16 11855394.80 1788189.48 72947586.48
净值233073920.48 236586191.01
于一九九八年十二月三十一日,本集团以价值约253,329,000元的房产作为抵押向银行借入63,108,000元的短期借款。本年度增加的固定资产中,7,162,883.67元系由在建工程转入。
六、合并会计报表主要项目注释(续)
11.在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转出 年末数 资金来源
深纺大厦配套工程
598590.71 3300.00 483409.86 118480.85 自筹
污水处理池
400771.86 - 400771.86 - 自筹
客房装修
- 370832.95 301101.95 69731.00 自筹
制线设备
- 6496579.39 5977600.00 518979.39 自筹
厂房及仓库
- 3361310.00 - 3361310.00 自筹
合计
999362.57 10232022.34 7162883.67 4068501.24
在建工程年初、年末数均不含资本化利息。
12.无形资产
种类
原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
土地使用权
2417111.64 1961756.08 455355.56 241711.00 2175400.64
商标权
200000.00 119999.88 - 20000.04 99999.84
合计
2617111.64 2081755.96 455355.56 261711.04 2275400.48
13.开办费
种类 年初数 本年增加 本年减少 年末数
开办费 351683.81 92207.30 224325.22 219565.89
14.长期待摊费用
种类 年初数 本年增加 本年减少 年末数
修费 14973374.33 774603.84 3228160.75 12519817.42
电话初装费 678851.74 - 578691.80 100159.94
环保消防工程费 222825.20 - 144605.20 78220.00
其他递延支出 1040740.67 1577071.90 1968800.87 649011.70
合计 16915791.94 2351675.74 5920258.62 13347209.06
六、合并会计报表主要项目注释(续)
15.短期借款
一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
抵押借款 63108000.00 126152350.00
担保借款 135361220.00 73839200.00
合计 198469220.00 199991550.00
16.应付帐款
应付帐款年末余额中无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17.预收帐款
预收帐款年末余额中无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18.应付股利
应付股利均为欠本公司的控股股东深圳市投资管理公司的股利。
19.应交税金
税种 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
增值税 172,569.73 (419,146.06)
营业税 377398.56 279260.55
城市维护建设税 11592.50 2750.02
企业所得税 143259.52 240643.09
代扣代缴个人所得税 30309.98 25071.14
合计 735130.29 128578.74
六、合并会计报表主要项目注释(续)
20.其他应付款
其他应付款中应付持本公司5％以上股份的股东单位款项情况如下:
股东单位名称
经济内容 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
深圳市投资管理公司
股东垫款 10000000.00 10000000.00
21.预提费用
税种 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
保险费 - 181978.97
工资及奖金 102613.00 89465.20
借款利息 3436369.63 1270273.03
诉讼费 578963.60 640000.00
其他 406480.84 456354.60
合计 4524427.07 2638071.80
22.长期借款
借款单位
金额 借款期限 利率 借款条件
深圳市投资管理公司
3095579.64 1993.1.15-1995.6.25 8.16％ 抵押
23.股本
本公司于一九九八年十二月三十一日股份总数163,416,000万股,每股面值人民币1元,折合股本总额163,416,000元。
实收股本业经深圳深华会计师事务所深华验字[1997]第142号验资报告验证。
项目 年初数 本年增加 本年减少
股数 金额 股数 股数
年末数
股数 金额
一、尚未流通股份:
1.发起人股份
其中:国家拥有股份 108240000 108240000.00 - -
108240000 108240000.00
2.内部职工股 197364 197364.00 - 24288
173076 173076.00
尚未流通股份合计 108437364 108437364.00 - 24288
108413076 108413076.00
二、已流通股份
1.境内上市人民币 21978636 21978636.00 24288 -
22002924 22002924.00
普通股
2.境内上市外资股 33000000 33000000.00 - -
33000000 33000000.00
已流通股份合计 54978636 54978636.00 24288 -
55002924 55002924.00
三、股本合计 163416000 163416000.00 24288 24288
163416000 163416000.00
24.资本公积
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
股本溢价 50634847.72 50634847.72
资产评估增值 117199078.34 117199078.34
合计 167833926.06 167833926.06
六、合并会计报表主要项目注释(续)
25.其他业务利润
项目 收入 成本 利润
设备租赁 1735778.27 428497.49 1307280.78
销售原材料 532163.34 559607.80 (27444.46)
租金收入 659025.78 - 659025.78
代理费收入 188931.65 - 188931.65
装卸收入 321724.90 10037.86 311687.04
其他 2298360.57 8222.60 2290137.97
合计 5735984.51 1006365.75 4729618.76
26.营业费用
本年度营业费用比上年度下降59％,主要原因是本年度贸易额比上年度大幅减少,相应的营业费用下降。
27.管理费用
本年度管理费用比上年度上升42％,主要原因是本年度按单项认定法计提专项坏帐准备计入本年度管理费用2,913万元,而上年度经追溯调整后的管理费用计入专项坏帐准备金额为1,040万元。
28.财务费用
项目 一九九八年度 一九九七年度
利息支出 20286107.11 25995045.60
减:利息收入 2735684.90 3710956.78
汇兑损失 183073.39 82588.92
减:汇兑收益 2400.00 27628.60
其他 80069.42 53942.37
合计 17811165.02 22392991.51
六、合并会计报表主要项目注释(续)
29.投资收益
项目 短期投资 长期投资 合计
成本法 5867.50 17386102.18 17391969.68
权益法 - 1796024.33 1796024.33
短期投资跌价准备 (198170.50) - (198170.50)
股权投资差额摊销 - (688999.94) (688999.94)
长期投资减值准备 - (65530515.48) (65530515.48)
合计 (192303.00) (47037388.91) (47229691.91)
30.补贴收入
项目 一九九八年度
出口财政贴息 27752.57
补贴收入是依据外经贸部、财政部[1998]外经贸计财发第752号文《关于印发出口商品的贴息办法的通知》而收取的出口财政贴息。
31.营业外收入
类别 一九九八年度 一九九七年度
罚款收入 30037.72 25136.45
清理固定资产收益 461515.33 134486.49
无法支付的应付款 262313.72 2367925.58
地产地销销项税转入 4370240.27 6230393.82
其他 39963.63 17826.19
合计 5164070.67 8775768.53
六、合并会计报表主要项目注释(续)
32.营业外支出
类别 一九九八年度 一九九七年度
贷款担保损失* 24767662.91 -
罚款支出 145959.51 153049.37
捐赠支出 13656.00 50000.00
处理固定资产损失 1250441.00 68460.02
地产地销进项税转入 2456534.60 3663604.90
其他 118571.90 1630100.11
合计 28752825.92 5565214.40
本公司曾为深圳中航科工贸有限公司、香港健康发展有限公司及深圳港闻电子实业有限公司提供银行借款担保金额分别为美元130万元、人民币800万元及750万元,由于上述公司均无力偿还到期银行借款,经法院裁决,本公司应承担连带偿还借款本息的责任,上述公司欠银行借款本息分别为折合人民币9,108,000.00元、5,371,290.19元及10,288,372.72元。本公司需履行连带责任,形成担保损失计24,767,662.91元。
33.利润分配
根据本公司董事会第一届十一次会议,本年累计亏损117,306,952.22元,由以后年度实现利润弥补。本年不进行公积金转增股本。
七、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 一九九八年度 一九九七年度 一九九八年度 一九九七年度
营业毛利
一九九八年度 一九九七年度
工业企业 43860627.67 59310543.51 38427269.60 51830295.01
5433358.07 7480248.50
旅游饮食服务 12218748.52 11855367.83 9224966.21 2896006.11
2993782.31 8959361.72
商业贸易 65953867.98 103692300.23 61871651.51 95771864.34
4082216.47 7920435.89
房地产 36824620.21 41285747.97 3085239.04 2051156.58
33739381.17 39234591.39
公司内行业间 (5563756.00) (5661182.12)(5563756.00)(5661182.12)
相互抵销
合计 153294108.38 210482777.42 107045370.36 146888139.92
46248738.02 63594637.50
八、关联方关系及其交易
1.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
与本公司存在控制关系的关联方,包括于附注三列示的附属公司及本公司的母公司?深圳市投资管理公司。
(2)虽不存在控制关系但与本公司存在交易的关联各方:
单位名称 与本公司关系
深圳市莱英达集团股份有限公司 与本公司受同一母公司控制
深圳市深宝轻纺工贸公司 联营企业
深圳中冠印染股份有限公司 联营企业
深圳天隆工贸公司 联营企业
深圳深沪针织有限公司 联营企业
(3)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
存在控制关系的关联方注册资本已于附注三列示,该等公司的注册资本于本年度并无变化。
八、关联方关系及其交易(续)
(4)存在控制关系的关联方所占权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称
金额 权益比例％ 金额 金额 金额 权益比例％
深圳市金兰装饰用品实业有限公司
6915614.76 100 - 960487.86 5955126.90 100
深圳市深科纺织实业有限公司
8125196.67 100 - 2832690.03 5292506.64 100
深圳市力申纺织技术开发有限公司
1629919.94 100 - 349605.18 1280314.76 100
深圳市丽斯实业发展有限公司
7391832.43 100 - 468763.22 6923069.21 100
深圳市纺织工业进出口公司
7522638.15 100 - 10671774.43 (3149136.28) 100
深圳市轻纺工贸公司
(497776.88) 100 324372.10 - (173404.78) 100
深圳市纺织保税贸易公司
39374.80 100 - 371584.15 (332,209.35) 100
深圳市华强宾馆
10087771.87 100 - 777278.50 9310493.37 100
深纺大厦物业管理公司
1704099.74 100 64250.25 - 1768349.99 100
深纺集团莫斯科黛安娜股份有限公司
271978.55 100 - 1611342.20 (1339363.65) 100
深圳丰华织带厂
7088217.05 75 - 5153466.15 1934750.90 75
深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司
2302755.95 75 - 27274.11 2275481.84 75
深圳丰盛服装有限公司
5825275.52 100 102757.16 - 5928032.68 100
深圳景光鞋袜实业有限公司
11167035.18 100 - 5841568.42 5325466.76 100
深圳力丰节能设备有限公司
3985769.15 100 - 39076.05 3946693.10 100
深圳大宏丝针织有限公司
4988625.35 100 - - 4988625.35 100
深圳盛波偏光器件有限公司
22928212.50 75 109196.34 - 23037408.84 75
江西绚丽线业有限公司
- - 5139721.97 - 5139721.97 50.1
深圳市连奥旎贸易有限公司
- - 510000.00 - 510000.00 51
2.关联交易
(1)与关联公司交易中本公司一九九八年度和一九九七年度内并无任何高于或低于正常售价及买价的情况。
(2)采购货物
本公司附属公司一九九八年度向关联方采购货物有关明细资料如
下:
关联公司名称 一九九八年度 一九九七年度
深圳天隆工贸公司 1140960.00 -
八、关联方关系及其交易(续)
(3)销售货物
本公司属下子公司本年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联公司名称 一九九八年度 一九九七年度
深圳天隆工贸公司 4406961.57 6000000.00
(4)关联方应收应付款余额
项目 一九九八年 经济内容
十二月三十一日
应收帐款:
深圳天隆工贸公司 3,540,960.00 货款
其他应收款:
深圳天隆工贸公司 1,378,499.89 垫款
深圳中冠印染股份有限公司 2,760,649.82 垫款
应付帐款:
深圳市投资管理公司 1,204,469.40 往来款
其他应付款:
深圳市投资管理公司 10,000,000.00 股东垫款
(5)为以下关联单位提供担保
借款单位 担保金额 备注
深圳市莱英达集团股份有限公司 10,000万元 系贷款额度
深圳深沪针织有限公司 330万元
于一九九八年十二月三十一日,上述借款单位均面对严重的财务困难,本公司可能因已提出的担保而负上债务责任。由于本公司未能取得充足资料去合理判断本公司是否因提供担保而须承担任何最终的责任及于一九九八年十二月三十一日存在任何额外的负债。本公司及本集团并未有为该等或有负债提取任何准备。
九、承诺事项
于一九九八年十二月三十一日,本公司并无任何重大承诺事项。
十、或有事项
除附注八、2(5)中披露的担保外,于一九九八年十二月三十一日,本公司还向深圳中威物业有限公司提供150万元的借款担保。
本公司下属深圳市轻纺工贸公司,于一九九二年三月为深圳深宝轻纺工贸公司向中国人民建设银行深圳市分行营业部借款人民币350万元事项提供担保。根据深圳市中级人民法院民事判决书(1995)深中法经一初字第533号裁决书,本公司下属深圳市轻纺工贸公司应承担连带偿还借款本金及相应利息罚息共计人民币约700万元的责任。目前该案仍在上诉中。
十一、其他事项
1.一九九七年度的部分比较数字已重新编列,以符合今年之编列方式。
2.本公司于一九九八年度按《企业会计准则-现金流量表》的规定编制现金流量表。由于上述准则没有要求重编一九九七年度的比较数字,而本公司管理层认为重编这些比较数字所牵涉的费用及所造成的延误与其价值不成比例,因此本年度的现金流量表中未附上年度比较数字。
--------------------------------------------------------------
深圳市纺织(集团)股份有限公司及其附属公司
于一九九八年十二月三十一日的
资产负债表
(以人民币元为单位)
资产 本集团 本公司
一九九八年 一九九七年 一九九八年 一九九七
十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
(附注三及十一) (附注三及十一)
流动资产:
货币资金
64122594.55 90718867.42 47540576.83 72593843.20
短期投资
505812.00 492162.00 505812.00 492162.00
减:短期投资跌价准备
198170.50 - 198170.50 -
短期投资净额
307641.50 492162.00 307641.50 492162.00
应收股利
2484000.00 - 2603445.87 -
应收帐款
18350276.19 17452821.50 658171.92 676072.91
减:坏帐准备
6684910.51 4624368.73 32908.60 33803.65
应收帐款净额
11665365.68 12828452.77 625263.32 642269.26
预付帐款净额
6682638.07 9211377.03 300962.08 634868.73
应收补贴款
676763.79 2031243.60 - -
其他应收款净额
41505488.07 52005891.51 34986162.53 59569611.89
存货
49984430.09 59240939.26 19720433.50 16698561.83
减:存货跌价准备
15525243.64 3771864.00 5926085.21 3771864.00
存货净额
34459186.45 55469075.26 13794348.29 12926697.83
待摊费用
432762.11 954834.03 - 7767.85
流动资产合计
162336440.22 223711903.62 100158400.42 146867220.76
长期投资:
长期股权投资
237910919.39 229402225.99 281221045.15 293380928.47
减:长期投资减值准备
88819723.52 23289208.00 88819723.52 23289208.00
长期投资净额
149091195.87 206113017.99 192401321.63 270091720.47
固定资产:
固定资产原值
309533777.49 295954301.64 227910026.26 217370218.05
减:累计折旧
72947586.48 62880381.16 31093529.26 24946499.97
固定资产净值
236586191.01 233073920.48 196816497.00 192423718.08
在建工程
4068501.24 999362.57 118480.85 598590.71
固定资产合计
240654692.25 234073283.05 196934977.85 193022308.79
无形资产及其他资产:
无形资产
2275400.48 2081755.96 2175400.64 1961756.08
开办费
219565.89 351683.81 - -
长期待摊费用
13347209.06 16915791.94 6854647.62 8622098.08
无形资产及其他资产合计
842175.43 19349231.71 9030048.26 10583854.16
资产总计
567924503.77 683247436.37 498524748.16 620565104.18
负债及股东权益
流动负债:
短期借款
198469220.00 199991550.00 188778000.00 184411550.00
应付帐款
16177886.65 18426258.23 654304.77 362732.80
预收帐款
7463751.76 13045918.53 486129.09 819331.00
应付工资
620002.03 517989.53 - -
应付福利费
2752116.64 2589528.95 1154453.19 1309985.73
应付股利
18732093.19 18732093.19 18482726.56 18482726.56
应交税金
735130.29 128578.74 (81019.54) 86137.57
其他应交款
15854.29 7240.45 462.58 2187.81
其他应付款
64333611.40 58929595.69 43920772.22 52122452.84
预提费用
4524427.07 2638071.80 3430783.42 561082.65
流动负债合计
313824093.32 315006825.11 256826612.29 258158186.96
长期负债:
长期借款
3095579.64 5030112.97 - 2100000.00
长期应付款
1000000.00 1985023.45 - 135000.00
住房周转金
7382396.54 6373236.03 5837317.63 5119355.57
长期负债合计
11477976.18 13388372.45 5837317.63 7354355.57
负债合计
325302069.50 328395197.56 262663929.92 265512542.53
少数股东权益:
少数股东权益
10092263.21 3130324.34 - -
股东权益:
股本
163416000.00 163416000.00 163416000.00 163416000.00
资本公积
167833926.06 167833926.06 167833926.06 167833926.06
盈余公积
18587197.22 18587197.22 18587197.22 18587197.22
其中:公益金
13635994.95 13635994.95 - 13635994.95
(累计亏损)
未分配利润
(117306952.22) 1884791.19 (113976305.04) 5215438.37
股东权益合计
232530171.06 351721914.47 235860818.24 355052561.65
负债及股东权益总计
567924503.77 683247436.37 498524748.16 620565104.18
附注乃本会计报表的组成部分
深圳市纺织(集团)股份有限公司及其附属公司
截至一九九八年十二月三十一日止年度的
利润及利润分配表
(以人民币元为单位)
本集团 本公司
一九九八年度 一九九七年度 一九九八年度 一九九七年度
(附注三及十一) (附注三及十一)
一、主营业务收入
153294108.38 210482777.42 50299340.10 51872627.80
减:主营业务成本
107045370.36 146888139.92 14834114.50 18688479.94
主营业务税金及附加
2737254.08 3123271.30 1882141.22 1981604.26
二、主营业务利润
43511483.94 60471366.20 33583084.38 31202543.60
加:其他业务利润
4729618.76 5416829.93 3725306.08 4931925.69
减:存货跌价损失
11753379.64 2700000.00 2154221.21 2700000.00
营业费用
9053417.23 21921211.27 2864078.53 1295595.45
管理费用
60928476.79 42980156.45 47385620.69 28355235.82
财务费用
17811165.02 22392991.51 15538042.68 20218907.78
三、营业亏损
(51305335.98) (24106163.10) (30633572.65) (16435269.76)
加:投资(损失)收益
(47229691.91) 21887121.83 (63803319.34) 16906751.39
补贴收入
27752.57 - 3042.57 -
营业外收入
5164070.67 8775768.53 15703.88 102828.60
减:营业外支出
28752825.92 5565214.40 24773597.87 52116.95
四、(亏损)利润总额
(122096030.57) 991512.86 (119191743.41) 522193.28
减:所得税
277424.57 458041.51 - 78526.52
少数股东损益
(3181711.73) (232252.11)
