证券代码：000046         证券简称：泛海控股          公告编号：2023-005




                   泛海控股股份有限公司
               关于续聘会计师事务所的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。



    特别提示：

    永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度财务报告出

具了保留意见的审计报告，对公司2021年度内部控制出具了带强调事

项段无保留意见内部控制审计报告。



    泛海控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 1 月 19

日召开第十届董事会第五十八次临时会议，审议通过了《关于续聘会

计师事务所的议案》，公司董事会同意续聘永拓会计师事务所（特殊

普通合伙）（以下简称“永拓”）为公司 2022 年度财务报表审计机

构及内控审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权公司董事长或其

授权代表签署相关文件。现将具体情况公告如下：

    一、拟续聘会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息

    1. 基本信息

    （1）会计师事务所名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

                                  1
       （2）成立日期：2013 年 12 月 20 日

       （3）组织形式：特殊普通合伙企业

       （4）注册地址：北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层

       （5）首席合伙人：吕江

       （6）基本介绍

       永拓是一家现代咨询服务机构，经国家审计署批准，于 1993 年

成立，是全国审计系统第一家加入国际会计组织的会计师事务所。

1999 年，经财政部和审计署批准，永拓改制为有限责任公司。2006

年，永拓成为尼克夏国际成员所。2007 年，经香港政府批准，永拓

在香港成立了永拓富信（香港）会计师事务所。2013 年底，永拓完

成由有限责任公司向特殊普通合伙制转制。2019 年，永拓通过香港

FRC 财务汇报局认证，获得香港联合交易所上市审计许可。

       永拓具有证券、期货相关业务许可证，会计师事务所执业证书，

从事证券服务业务。

       （7）人员信息

       上年度末（2021 年末）合伙人数量：104 人，上年度末（2021

年末）注册会计师人数：367 人。

       上年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：146

人。

       （8）财务情况

       最近一年（2021 年度）收入总额（经审计）：37,568 万元；最

近一年（2021 年度）审计业务收入（经审计）：31,909 万元；最近

                                  2
一年（2021 年度）证券业务收入（经审计）：14,756 万元。

    （9）客户情况

    上年度（2021 年末）上市公司审计客户家数：33 家；上年度（2021

年末）挂牌公司审计客户家数：173 家。永拓具有公司所在行业审计

业务经验。

    2. 投资者保护能力

    职业风险基金上年度年末数：3,008 万元；职业保险累计赔偿限

额：3,000 万元。

    永拓会计师事务所能承担因审计失败导致的民事赔偿责任，职业

风险基金计提、质押保险购买符合相关规定。

    近三年，永拓不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任

的情况。

    3. 诚信情况

    近三年，永拓受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处

分的具体情况如下：

     类型            2021 年度       2020 年度     2019 年度
   刑事处罚             无              无               无
   行政处罚             1次             无               无
 行政监管措施           1次            5次            2次
   自律处分             无              无               无
    从业人员受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分的

具体情况如下：17 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、

行政处罚 4 次、监督管理措施 17 次和自律监管措施 0 次。

                                 3
    （二）项目信息

    1. 基本信息

    本次项目合伙人以及审计拟签字注册会计师均为李进、郭军，相

关情况如下：

    （1）李进：现任职永拓合伙人。1999 年成为注册会计师，2000

年开始从事上市公司审计业务，2009 年开始在永拓执业，2020 年开

始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 3 家。

    （2）郭军：现任职永拓合伙人。2013 年成为注册会计师，2013

年开始从事上市公司审计业务，2017 年开始在永拓执业，2020 年开

始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 2 家。

    本次审计项目质量控制复核人为马向军，相关情况如下：

    马向军，现担任永拓质量控制合伙人、总审计师，中国注册会计

师，高级审计师。1998 年成为注册会计师，2000 年开始从事上市公

司审计业务，2000 年开始在永拓执业，2020 年开始为本公司提供审

计服务，近三年复核上市公司审计报告 16 家。

    2. 诚信记录

    本次项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年

不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主

管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等

自律组织的自律监管措施、纪律处分的情形。

    3. 独立性

    本次拟聘会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质

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量控制复核人，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立

性要求的情形。

    4. 审计收费

    永拓 2022 年度审计收费总额为 300 万元（含增值税），其中财

务报表审计费用 220 万元，内控审计费用 80 万元，较上一期审计费

用略有下降。

    二、拟续聘会计师事务所所履行的程序

    （一）公司董事会审计委员会意见

    经公司董事会审计委员会审议，永拓具备证券、期货相关业务执

业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够独立对公

司财务状况和经营成果进行审计，满足公司年度审计工作的需求。

    审计委员会一致同意公司续聘永拓担任公司 2022 年度财务报表

审计机构及内控审计机构。

    （二）公司独立董事的事前认可意见及独立意见

    1. 事前认可意见

    永拓具有证券、期货业务资格，在 2021 年度担任公司财务报表

审计机构及内控审计机构期间，工作严谨、客观、公允、独立，较好

地履行了双方所规定的责任和义务，不存在违反《中国注册会计师职

业道德守则》对独立性要求的情形。续聘永拓为公司 2022 年度财务

报表审计机构及内控审计机构，有利于保障公司审计工作的质量。续

聘会计师事务所符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在

损害公司和股东利益的情形。因此，我们同意公司聘任永拓为公司

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2021 年度财务报表审计机构及内控审计机构，并提交第十届董事会

第五十八次临时会议审议。

       特此声明：我们出具本事前认可意见，不表明我们有义务在董事

会会议上对上述议案投赞成票。

       2. 独立意见

       永拓具有证券、期货业务资格，具备独立性、专业胜任能力、投

资者保护能力和为上市公司提供审计服务的能力，本次续聘有利于保

持公司审计工作的连续性和稳定性，不会损害上市公司及股东（尤其

是中小股东）利益。因此，我们同意聘请永拓为公司 2022 年度财务

报表审计机构及内控审计机构，并同意将此议案提交公司股东大会审

议。

       （三）公司董事会审议情况

       2023 年 1 月 19 日，公司召开第十届董事会第五十八次临时会议，

审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》（同意：9 票；反对：

0 票；弃权：0 票）。该议案尚需提交公司股东大会审议。

       三、报备文件

       （一）第十届董事会第五十八次临时会议决议；

       （二）独立董事关于续聘会计师事务所的事前认可意见；

       （三）独立董事关于续聘会计师事务所的独立意见。

       特此公告。

                                  泛海控股股份有限公司董事会

                                      二〇二三年一月二十日

                                  6